Сложившееся производственное и финансовое положение предприятия определяется в первую очередь объективными причинами: кризисным состоянием экономики, отсутствием инвестиций, резким вынужденным падением спроса на жилье и, как следствие, падением объемов производства конструкций для крупнопанельного домостроения.
Таблица 1. Динамика объемов выпуска сборного железобетона и использование производственной мощности
| Наименование показателей | Показатели по периодам | |||||
| 2004г. | 2005г. | 2006г. | 2007г. | 2008г. | 2009г. | |
| Объем производственного сборного железобетона, тыс. куб. м | 84, 3 | 78, 2 | 45, 0 | 33, 5 | 9. 5 | 6, 6 |
| Уровень использования производственной мощности, % | 70, 2 | 65. 2 | 37, 5 | 27, 9 | 7, 9 | 5. 5 |
В среднем по крупнопанельному домостроению в г Красногорске и ближайшем регионе использование производственных мощностей в 2008 г. приблизилось к 13%, в 2009г. - 12%.
Завод имеет хорошо развитый имущественный комплекс: балансовая стоимость основных производственных фондов составляет 53, 4 млрд. руб. Их общий износ - 51%, остаточная стоимость 26, 1 млрд. руб. Наибольший износ имеют машины, оборудование, транспорт (75-78%), а в их составе - формы бортоснастки, которые практически полностью самортизированы.
Здания, составляющие 37,5 % в стоимости основных фондов, характеризуются низким уровнем износа (22,3 %) и являются в сущности основным производственным капиталом предприятия. Ниже представлена индивидуальная характеристика основных зданий предприятия.
Основным заказчиком и потребителем строительной продукции Предприятия является строительные организации, т. е. в настоящее время существует жесткая привязка производства и потребления. В перспективе по всей вероятности необходимо предусмотреть расширение круга потребителей продукции жилищного строительства.
Для выбора более надежного поставщика сырья и материалов, ведения оптимальной ценовой политики на заводе имеется банк данных о поставщиках. Поставка сырья и материалов осуществляется собственным и привлеченным транспортом. При этом собственный транспорт, представленный грузовыми автомобилями, является физически и морально изношенным (78, 2%), требует в большинстве своем замены. К заводу подведена железнодорожная ветка, по территории проложены автомобильные дороги и устроены заасфальтированные площадки.
Анализ структуры затрат показывает, что продукция Предприятия является энергоемкой и материалоемкой с большим удельным весом условно-постоянных расходов, не зависящих от объема выпускаемой продукции. По данным за 3 месяца 2010 года эти расходы приблизились к 38 % в составе себестоимости. С падением объемов производства в течение 2099 года условно-постоянные расходы в виде цеховых (общепроизводственных) и общезаводских затрат тяжелым бременем легли на стоимость выпускаемой продукции, так как снижение объема производства на 1 тыс. мЗ сборного железобетона влечет за собой рост себестоимости на 1 % за счет этой части затрат.
Учитывая высокую стоимость энергоносителей и постоянную тенденцию к их росту, особого внимания уделено изучению источников поступления тепла на завод, возможности сокращения их расходования или замены источника поступления. При использовании тепла с ТЭЦ-1 потери его на внешних и внутренних сетях составляет около 50 %. Отрицательным обстоятельством является также невозможность регулирования подачи тепла, что ставит Предприятие в заведомо зависимое положение, обрекая его на прямые убытки. В целях сокращения этих затрат в настоящем бизнес-плане проработаны варианты поступления тепла из котельной паровоза, имеющегося в арсенале завода и установки локальной котельной, работающей на природном газе. Однако использование котельной паровоза имеет некоторые недостатки, т. к. она целесообразна при небольших объемах производства. В зимних условиях и при возможном росте объемов производства такой источник не может быть достаточно надежным.
В составе себестоимости продукции Предприятия высокий удельный вес - до 30 % (при среднем уровне для предприятий такого рода 15-20 %) занимает фонд оплаты труда, что связано с резким падением объемов работ в 2009 г. и желанием сохранения квалифицированных работников (несмотря на снижение объемов производства) с расчетом на перспективную модернизацию Предприятия и освоение) строительных работ. Среднемесячная заработная плата одного работника в 2009 году составила 18 тыс. руб.
Падение объемов производства повлекли рост себестоимости продукции и убыточную деятельность. Убытки по результатам деятельности за 2009 год составили 0,3 млн. руб. Кредиторская задолженность составила 7200. 0 млн. руб. и едва раза превышает дебиторскую, однако положение нельзя считать кризисным, так как активы Предприятия превышают долговые обязательства.
III. Менеджерский анализ внешней среды организации
1. Влияние политической среды, международной обстановки
Судя по внешней среде, на рынке жилья наступила оттепель – покупатели оживились, застройщики разморозили объекты. Правда, оттаяли пока лишь проекты эконом-класса: народу предлагают в основном дешевое (по московским меркам) жилье на неудобьях и за МКАД.
Первое ощущение – кризис закончился, если вообще когда-нибудь был. Внушительные макеты весело мигают огоньками, народ деловито приценивается. Всего пару-тройку лет назад выставка в ЦДХ напоминала бутик, теперь – супермаркет эконом-класса (если не считать выставку прошлого, кризисного года – уже то, что она состоялась, организаторы тогда посчитали достижением). Цены не кусаются – правда, при вдумчивом рассмотрении можно обнаружить, что многие предложения большего и не стоят.
Основная тенденция – жилье продается целыми кварталами. Как правило, это весьма относительная Москва. К примеру, продаваемый квартал "Спасский мост" у станции метро "Волоколамская" – фактически подмосковный Красногорск. На таком же удалении от центра другие массовые новостройки – жилые комплексы "Бутово-парк" на пересечении Варшавского и Расторгуевского шоссе, "Царицыно", "Юрлово" в Отрадном...
Естественно, все эти участки находятся не рядом с метро, и добираться новоселам сложно. Недостатки компенсируются стоимостью: цены на новостройки в Москве начинаются от 70 тысяч рублей за квадратный метр и заканчиваются на уровне 90 тысяч. Некоторые продавцы даже обещают скидки – хотя не так охотно, как год назад. Новостройки, расположенные в ближайшем "замкадье", застройщики готовы отдать за 50– 55 и даже за 40 тысяч рублей за метр. При этом за относительно скромные деньги предлагается жилье в монолитном доме – панельные новостройки можно пересчитать по пальцам.
Есть проблема – большинство этих домов недостроены, что подразумевает покупку вместе с квартирой и риска ее потерять. Однако здесь наблюдается прогресс: консультанты доверительным шепотом объясняют, что они оформлят сделку по 214-му закону – закону о долевом строительстве.
Другой оптимистичный признак – можно обнаружить одиночные предложения ипотеки и рассрочки. Год назад кредитов почти не предлагали.
Долларовые цены на столичную недвижимость выросли в марте на 2% – с 4106 до 4186 долларов за метр. Впрочем, если проследить, насколько за это же время упал курс доллара (на 1,5%), то получится, что практически никакого роста не наблюдалось.
2. Изучение инфраструктуры рыночной экономики
Только небольшой процент граждан могут купить квартиру с единовременной выплатой средств. Поэтому речь идет об инициировании спроса на жилье у среднего слоя населения. Для этих целей разрабатывается и вступает в действие гибкая система вовлечения граждан в жилищное строительство путем:
- выдачи субсидий тем гражданам, которые уже ведут жилищное строительство (на его завершение);
- льготного кредитования для тех, кто состоит в очереди и имеет большую необходимость в жилье;
- строительства "мало комнатных квартир";
- залога имеющейся недвижимости в качестве взносов или будущих платежей.
В качестве инвесторов жилищного строительства могут выступать и предприятия в долевом или полном участии покупки квартир для своих работников.
3. Оценка тенденций развития техники и технологии в данной сфере
Основные недостатки крупнопанельного домостроения:
- конструктивное решение здания ограничивает возможность создания планировки квартиры, отвечающей современным требованиям, не позволяет оперативно изменять набор и соотношение квартир в зависимости от демографических требований;
- материалоемкость, влияющая на технические показатели крупнопанельного жилья. На 1 м2 общей площади расходуется до 0, 85 м3 сборного железобетона. Отсюда большая масса зданий - до двух тонн на 1 м2 общей площади;
- значительная энергоемкость производства сборных железобетонных изделий КПД, что в условиях экономического кризиса существенно увеличивает стоимость жилья. Расход тепловой энергии на термообработку 1 м3 изделий составляет в среднем по министерству 0, 37 Гкал;
- низкая звукоизоляция стен, перегородок и перекрытий домов КПД, а также теплозащитные свойства ограждающих конструкций не обеспечивают соответствующие требования по комфортности проживания;
- большая номенклатура сборных изделий.
4. Анализ демографической ситуации, социально культурной среды.
Основу рабочего коллектива составляют мужчины, средний возраст -35 лет.
Основу коллектива управленческих кадров составляют Женщины, средний возраст -31 год.
Покупатели Красногорского КПД – предприятия совершенно разного этапа становления и финансовых возможностей, но основную часть покупателей оставляют предприятия ближайших застроек.