Б) рассчитать показатель текущей ликвидности (Н3), сравнить с нормативным значением.
Задача 2.
Составьте баланс центрального банка, если известны следующие данные ( в млн.руб.) :
| 1. Прибыль отчетного года | 39197 |
| 2. Наличные деньги в обращении | 2630067 |
| 3. Средства, размещенные у нерезидентов, и ценные бумаги иностранных эмитентов | 7 744 466 |
| 4. Средства на счетах в Банке России | 4 787 552 |
| 5. Кредиты и депозиты | 7 514 |
| 6. Средства в расчетах | 31 014 |
| 7. Драгоценные металлы | 64 303 |
| 8 Ценные бумаги | 279 789 |
| из них: | |
| — долговые обязательства Правительства Российской Федерации | 272 614 |
| 9. Прочие активы | 107 795 |
| из них: | |
| — основные средства | 60 659 |
| — авансовые платежи по налогу | |
| на прибыль | |
| 10. Прочие пассивы | 195 593 |
| 11. Капитал | 84 156 |
При освещении темы 5 необходимо внимательно изучить правовые основы регистрации и лицензирования деятельности банков (Федеральный закон “О банках и банковской деятельности”; Федеральный закон № 115-ФЗ от 07.08.2001 г. «О противодействии легализации(отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма»; Положение Банка России « 262-П от 19.08.2007 г. «Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействию и легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» ; Федеральный закон № 40-ФЗ от 25.02.1999 г. ( с изм. от 20.08.2004 г.) «О несостоятельности (банкротстве кредитных организаций»; Инструкцию БР №109-И от 14.01.2004 г. “О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций( с изм.и доп.), Указания Банка России № 1807-У от 27.03.2007 г. « О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы банка, и выдаче лицензии на осуществление банковских операций в связи с получением ходатайства банка об изменении своего статуса на статус небанковской кредитной организации»; установления экономических нормативов (Инструкция БР №110-И от 16.01.2004г. “Об обязательных нормативах банков», Инструкция Банка России № 112-И от 31.03.2004 г. «Об обязательных нормативах организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием»( в ред. Указания Банка России № 1813-У от 01.06.2007 г. ) и контроля Банка России за соблюдением банками банковского законодательства ; проведения проверок кредитных организаций(Положение Банка России от 03.07.2007 г. № 306-П «О проведении Банком России проверок деятельности конкурсных управляющих и ликвидаторов кредитных организаций; Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 г. № 1376- У (ред. 07,12.2007 г.) «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в ЦБ РФ( с изм. и доп. вступающими в силу с 01.02.2008 г.); Указание ЦБ РФ от 16,01.2004 г. № 1379-У (ред. От 10.07. 2007 г.) «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов»); Положение Банка России № 302-_П от 26.03.2007 г. «О правилах ведения бухгалтерского учета в организациях, расположенных на территории РФ; (Инструкция БР №105-и от 25.08.2003 г. «О порядке проведения проверок кредитных организаций «(в ред. Указания Банка России № 1814-У от 30.03.2007 г.), Инструкция Банка России № 108-И от 01.12.2003 г. «Об инспекционной деятельности ЦБ РФ( в ред. № 1815-У от 30.03.2007 г.); Указания Банка России № 1818-У от 23.04.2007 г. «О внесении изменений п Положение Банка России № 230-П от 04.07.2003 г.. «О реорганизации кредитных организаций в форме слияния и присоединения»); Письмо ЦБ РФ№ 19-Т от 10.02.2006 г. « О методических рекомендациях «О порядке составления и представления кредитными организациями финансовой отчетности».
Рекомендуется также изучить статьи Симановского А.Ю., посвященные вопросам банковского надзора в журнале “Деньги и кредит”, №2 и №9, 2002 г.
Тема 6. Организация налично-денежного обращения Банком России
Глава 1.Центральный банк Российской Федерации как эмиссионно-кассовый центр. Порядок эмиссии банкнот.
Глава 2. Состояние налично-денежного обращения в Российской Федерации за 2005-2008 гг.
Глава 3. Контроль банка России за ведением кассовых операций коммерческих банков.
Заключение
Практикум
Задача 1.
Денежная база- 3484 млрд.руб, наличные деньги вне банков (агрегат Мо) – 2 352 млрд.руб., депозиты до востребования и срочные – 5 357 млрд.руб., депозиты в иностранной валюте – 1130 млрд.руб.
Рассчитать:
А) объем денежной массы в национальном определении(агрегат М2);
Б) объем денежной массы по методологии денежного обзора (агрегат М2Х);
В) величину денежного мультипликатора.
Задача 2.
Объем производства вырос на 8%, денежная масса – на 30%,скорость оборота денег снизилась на 5%.
Определить:
А) изменение среднего уровня цен,
Б) изменение покупательной способности рубля.
При освещении темы 6 следует внимательно изучить правовые основы организации налично-денежного обращения в Российской Федерации (Федеральный закон о Банке России (гл. VI), Положение ЦБ РФ №14-П от 05.01.1998 г. “О правилах организации налично-денежного обращения на территории Российской Федерации” в редакции №1201-У от 31.10.2002 г.) и Порядок ведения кассовых операций в Российской Федерации.
Полезно будет вспомнить разделы курса “Деньги, кредит, банки”, посвященные порядку эмиссии банкнот (тема 1) и организации налично-денежного обращения (тема 2).
Для анализа состояния налично-денежного обращения Российской Федерации рекомендуется использовать Бюллетень банковской статистики Банка России.
При освещении вопроса о контроле Банка России за ведением кассовых операций коммерческих банков нужно изучить Положение БР №199-П от 09.10.2002 г. “О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации».
Тема 7. Кредитование Банком России коммерческих банков
Глава 1. Рефинансирование коммерческих банков и его значение.
Глава 2.Порядок предоставления Банком России кредитов под залог ценных бумаг.
Глава 3. Порядок предоставления кредитов под залог векселей и прав требований по кредитным договорам.
Практикум
Задача 1.
1 ноября 2007 г. Банк России предоставил коммерческому банку ломбардный кредит на 10 календарных дней под 11% годовых в сумме 20 млн.руб.
Определить сумму начисленных процентов за пользование кредитом.
Задача 2.
Коммерческий банк обратился в ЦБ РФ с ходатайством предоставить кредит под залог высоколиквидных активов в сумме 250 млн.руб сроком на пять рабочих дней. В ЦБ РФ сумма депонированных обязательных резервов составила 600 млн.руб. В залог предоставляются государственные ценные бумаги на сумму 250 млн.руб.
Требуется определить,каков будет объем предоставленного кредита данному коммерческому банку и по какой процентной ставке может быть предоставлен данный кредит.
При освещении темы 7 следует иметь в виду, что соответствии с Федеральным законом о Банке России рефинансирование коммерческих банков рассматривается как метод денежно-кредитной политики Банка России (ст.35,40). Студент должен внимательно ознакомиться с нормативными документами Банка России, обеспечивающими правовую базу для операций по кредитованию коммерческих банков: по кредитованию коммерческих банков (Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» (ст.46, 47); Положение №236 от 04.08.2003 г. “О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом(блокировкой) ценных бумаг” (с изм. и доп. );Положение № 273-П от 14.07.2005 г. «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом векселей, прав требования по кредитным договорам организаций или поручительствами кредитных организаций ;Указания Банка России № 2000-У от 28.04.2008 г. «О внесении изменений в Указания Банка России от 05.08. 2005 г. № 1601-У «Об условиях предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом векселей, прав требований по кредитным договорам организаций или поручительствами кредитных организаций» ; Положение Банка России от 11.01.2002 г. №176-П “О порядке продажи Банком России государственных ценных бумаг с обязательством обратного выкупа”, Положение Банка России № 312-П от 12.11.2007 г. «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами», ) Указание ЦБ РФ № 1170 - У от 24.06.2002 г. «О предоставлении внутридневных кредитов и кредитов овернайт»( с из. И доп.).
Тема 8. Пассивные операции Банка России
Введение
Глава 1.Понятие пассивных операций. Виды пассивных операций Банка России.
Глава 2.Порядок эмиссии наличных денег.
Глава 3.Понятие, значение и механизм осуществления депозитных операций Банка России.
Заключение
Практикум
Задача 1.
Составьте баланс центрального банка, если известны следующие данные ( в млн.руб):
| 1. Прибыль отчетного года | - | |
| 2. Наличные деньги в обращении | 3 261 210 | |
| 3. Средства, размещенные у нерезидентов, и ценные бумаги иностранных эмитентов | 10 335 974 | |
| 4. Средства на счетах в Банке России | 6 834 604 | |
| 5. Кредиты и депозиты | 6 663 | |
| 6. Средства в расчетах* | 64 858 | |
| 7. Драгоценные металлы | 270 301 | |
| 8 Ценные бумаги | 323 922 | |
| из них: | ||
| — долговые обязательства Правительства Российской Федерации | 238 508 | |
| 9. Прочие активы | 131 841 | |
| из них: | ||
| — основные средства | 57 866 | |
| — авансовые платежи по налогу | ||
| на прибыль | ||
| 10. Прочие пассивы | 804 609 | |
| 11. Капитал | 103420 | |
Задача 2 .