Заключение
Практикум
Задача 1. Банк выдал кредит в размере 500 тыс. руб. на полгода по простой ставке процентов 18% годовых.
Требуется:
1.Определить погашаемую сумму.
2. определить сумму процентов за кредит.
Задача 2.
Молодая семья получила от банка ссуду на строительство жилья в размере 6 млн.руб. сроком на 3 года под простую процентную ставку 16 % годовых.
Требуется:
1. Определить наращенную сумму кредита
2. Определить сумму процентов за пользование кредитом.
При рассмотрении темы 21 следует дать определение понятия обеспечения банковской ссуды, привести классификацию ссуд по степени обеспеченности в соответствии с Положением БР № 254-П от 26.03.2004 г. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»;Положением БР № 283-П от 20.03.2006 г. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери”. Студент должен подробно рассмотреть основные виды обеспечения, используемые коммерческим банком в процессе кредитования заемщика, показать приоритетную роль залога как основной формы обеспечения, рассмотреть разновидности залога (недвижимости, ценных бумаг, товарных документов, денежных средств, товарно-материальных ценностей и др.), используемых в банковской практике.
Следует показать и другие виды обеспечения банковских ссуд (гарантия, поручительство, страховой полис) и особенности их применения в процессе кредитования заемщика.
Тема 22. Кредитный риск коммерческого банка
Введение
Глава 1. Понятие кредитного риска, методы его оценки.
Глава 2. Способы минимизации кредитного риска.
Глава 3. Формирование резерва на возможные потери по ссудам как метод минимизации кредитного риска.
Заключение
Практикум
Задача 1.
Приведены данные о ссудной задолженности банка.
| Показатели | На 01.01.06г., Тыс.руб. |
| 1. Резервы на возможные потери по ссудам | 2442 |
| 2. Ссудная задолженность, в том числе: | 173122 |
| 2.1. МБК | 34899 |
| 2.2. Кредиты | 71360 |
| 2.3. Учтенные векселя | 66863 |
Требуется:
1. Определить коэффициент защищенности от кредитного риска.
2. Объяснить его экономический смысл.
Задача 2.
Приведены следующие данные
| Показатели | На 01.01.06 г., Тыс.руб. |
| 1.Ссудная задолженность, в том числе: | |
| 1.1. кредиты | 71360 |
| 1.2. МБК | 34899 |
| 1.3. учтенные векселя | 66863 |
| 2.Просроченная задолженность, в том числе: | |
| 2.1 кредиты просроченные | 1753 |
| 2.2 векселя просроченные | 1000 |
Требуется:
1. Определить сумму ссудной и просроченной задолженности.
2. Рассчитать коэффициент качества ссуд.
При рассмотрении темы 22 следует привести определение понятия кредитного риска коммерческого банка, охарактеризовать методы его оценки, используемые ЦБ РФ и в зарубежной практике. Целесообразно изучить новые положения Базельского комитета по вопросам управления банковскими рисками ( статью Супрунович Е.Б. “Особенности управления кредитным риском” в журнале “Банковское дело, №4, 2002 г.).
Важно показать основные направления совершенствования системы управления рисками и способы минимизации кредитного риска; изучить книгу Кински “Кредитные риски коммерческих банков”; Сборник докладов/ Под ред. академика Романова А.Н. “Мифы и парадоксы кредитной политики”(М,: изд. ВЗФЭИ,2001).
Рекомендуется изучить Положение БР № 254-П от 26.03.2004 г. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»; показать назначение и обязательность покрытия банками за счет средств данного фонда возможных потерь невозврата банковских ссуд., а также рекомендации БР №181-Т от 27.12.2002 г. по регулированию и отражению в отчетности кредитных организаций отдельных видов сделок, несущих повышенный риск .
Тема 23. Инвестиционная деятельность коммерческого банка
Введение
Глава 1.Операции коммерческих банков с ценными бумагами.
Глава 2.Инвестиционный риск и факторы, его определяющие.
Глава 3. Инвестиционная политика коммерческого банка: цели и методы.
Заключение
Практикум
Задача 1.
Инвестиционный портфель содержит 2 000 простых акций номиналом 100 руб, 500 привилегированных акций номиналом 1000 руб, 500 облигаций номиналом 1 000 руб. Определить наиболее доходную ценную бумагу инвестиционного портфеля, если сумма дивидендов по простым акциям составила 21 тыс. руб, по привилегированным – 40 тыс.руб., а сумма процентов по облигациям – 45 тыс.руб.
Задача 2.
Вексель на сумму 600 тыс.руб. был предъявлен к учету в банк за 5 месяцев до погашения и был учтен по учетной ставке 10%. Рассчитать:
А) сумму дохода(дисконта) банка;
Б) сумму, выплаченную владельцу векселя.
При рассмотрении темы 23 следует изучить правовые особенности инвестиционной деятельности коммерческого банка: Федеральный закон “О рынке ценных бумаг”, ГК РФ, Инструкцию ЦБ РФ № 128- И от 10.03.2006 г. «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории РФ», изучить Положение БР № 283-П от 20.03.2006 г. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери”. Надо показать виды деятельности коммерческого банка на рынке ценных бумаг: в качестве посредника, инвестиционного консультанта, инвестиционной компании, финансового брокера. Важно также привести классификацию ценных бумаг в зависимости от целей приобретения: вложения в ценные бумаги, приобретаемые по операциям РЕПО; для перепродажи с целью получения курсовой прибыли; приобретаемые для инвестирования с целью получения дохода в форме процентов и дивидендов и участия в управлении предприятием.
Следует дать определение понятия инвестиционный риск и рассмотреть методы минимизации. Целесообразно осветить основные типы инвестиционной политики коммерческого банка (пассивную и агрессивную), показать порядок формирования и структуру инвестиционного портфеля , раскрыть особенности переоценки портфелей ценных бумаг на примере конкретного коммерческого банка.
Рекомендуется использовать учебник под ред. проф. Жукова Е.Ф. “Рынок ценных бумаг”(М.:ЮНИТИ,2008), книгу Миркина Я.М. Ценные бумаги и фондовый рынок. М.Перспектива,2006,книгу Алехина Б.И. Рынок ценных бумаг(СПБ:Питер,2006).
Тема 24. Вексельные операции коммерческих банков России
Введение
Глава 1.Правовые основы вексельных операций в РФ.
Глава 2.Пассивные операции банков с векселями.
Глава 3.Активные операции банков с векселями.
Заключение
Практикум
Задача 1.
Установите соответствие вида векселя и вида операции (сделки), лежащей в основе выдачи векселя.
| Операция, лежащая в | Вид векселя | |||
| основе выдачи векселя | Коммерческий | финансовый | казначейский | банковский |
| 1 | 2 | 3 | 4 | |
| I. Купля-продажа товара | ||||
| II. Выдача или получение денежного займа | ||||
Задача 2.
Установите соответствие вида и формы векселя
| Виды векселя | ||
| Форма векселя | простой | переводной |
| 1 | 2 | |
| I. | безусловное предложение (приказ) уплатить | |
| II. | Безусловное обещание (обязательство) уплатить | |
При рассмотрении темы 24 следует изучить правовые основы вексельных операций: Чековую и Вексельную конвенции, приняты в Женеве в 1930 и 1931 гг.; Федеральный закон РФ “О переводном и простом векселе” 1997 г.; Положение № 273-П от 14.07.2005 г. «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом векселей, прав требования по кредитным договорам организаций или поручительствами кредитных организаций ;Указания Банка России № 2000-У от 28.04.2008 г.»О внесении изменений в Указания Банка России от 05.08. 2005 г. № 1601-У «Об условиях предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом векселей, прав требований по кредитным договорам организаций или поручительствами кредитных организаций». Надо показать различные определения понятия векселя, используемые Банком России(в том числе ст.143 ГК РФ), охарактеризовать его свойства, привести схемы оформления векселем коммерческого кредита; денежного займа; использование векселя предприятием для взаиморасчетов.
Рекомендуется использовать учебник под ред. Жукова Е.Ф. “Рынок ценных бумаг” (М,:ЮНИТИ,2008). Следует рассмотреть пассивные и активные с векселями на примере конкретного коммерческого банка
Тема 25. Валютные операции коммерческого банка
Введение
Глава 1.Правовые основы валютных операций коммерческих банков РФ.
Глава 2.Виды валютных операций.
Глава 3. Валютный риск и методы его минимизации.
Заключение
Практикум
Задача 1.
Номинальный курс рубля к доллару США – 25 руб.,уровень инфляции в США – 3%, в России – 10%. Требуется:
А) определить реальный курс рубля к доллару,
Б) сравнить реальный курс с номинальным,
В) объяснить ,чем вызвано различие уровней номинального и реального курсов.
Задача 2.
Банк имеет закрытые валютные позиции. В течение дня он купил: 1000 фунтов стерлингов за японские иены по курсу 223 иены за фунт и 1000 долларов США за фунты стерлингов по курсу 1,8860 долл.за фунт. Определить величину валютных позиций по фунтам, иенам и долларам к концу рабочего дня.