Методические указания по дипломному проектированию для студентов специальности 080502. 65«Экономика и управление на предприятии сферы сервиса» по специализации «Организация деятельности предприятия» С (стр. 20 из 23)
Технико-экономические показатели деятельности
ООО «СЕРВИС-АВТО»
| ПОКАЗАТЕЛЬ | ед.измер. | 2003 | 2004 | прирост в % |
| Объем реализации продукции и услуг без НДС | тыс.руб | 4179,3 | 8059,1 | 92,8% |
| Себестоимость продукции и услуг | тыс.руб | 3982,6 | 5131,0 | 28,8% |
| Прибыль от реализации | тыс.руб | 196,7 | 2928,0 | 1388,6 |
| Внереализационные расходы | тыс.руб | 149,2 | 171,9 | 15,2% |
| Балансовая прибыль | тыс.руб | 47,5 | 2756,2 | 5072,5% |
| Налог на прибыль | тыс.руб | 11,4 | 661,5 | 5072,5% |
| Чистая прибыль | тыс.руб | 36,1 | 2094,7 | 5072,5% |
| Расчетная рентабельность | % | 0,9% | 26,0% | 25,1% |
| Себестоимость на 1руб. реализованной продукции | руб./руб. | 0,95 | 0,64 | -33,2% |
| Среднесписочная численность работающих | чел. | 34,0 | 30,0 | -11,8% |
| Фонд оплаты труда | тыс.руб | 1045,2 | 1111,7 | 6,4% |
| Среднемесячная зарплата работающих | руб/мес | 2561,8 | 3088,1 | 20,5% |
| Выработка на 1 работающего | тыс.руб/чел | 122,9 | 268,6 | 118,5% |
| Планируемый срок действия проекта | лет | 5,0 | ||
| Планируемые инвестиции | тыс.руб | 1123,0 | ||
| Экономический эффект | тыс.руб | 5083,6 | ||
| Срок окупаемости | лет | 0,6 |
Пример выполнения графической части для дипломных проектов
с тематикой «Проект мероприятий по…….» для предприятия торговли и общественного питания.
| Вид затрат | 2002 г. | 2003 г. | 2004 г.(план) |
| Заработная плата | 36,30 | 43,93 | 32,88 |
| Отчисления на соц. страхование. | 12,93 | 15,33 | 11,62 |
| Банковское обслуживание | 2,76 | 3,52 | 3,29 |
| Канцелярские расходы | 0,00 | 0,11 | 0,12 |
| Транспортные расходы | 6,82 | 9,94 | 11,11 |
| Аренда помещений | 0,00 | 6,78 | 4,16 |
| Коммунальные услуги | 4,13 | 4,52 | 2,64 |
| Износ ОС | 1,54 | 1,58 | 0,69 |
| Электороэнергия | 0,00 | 1,13 | 0,66 |
| Телефон | 0,00 | 0,45 | 0,36 |
| Списание в пр.норм естеств. убыли | 0,22 | 0,57 | 0,46 |
| Командировочные расходы | 1,78 | 0,99 | 0,83 |
| Прочее | 0,00 | 0,00 | 1,98 |
| Итого | 66,48 | 88,87 | 70,82 |
Таблица3
Сводная таблица мероприятий дипломного проекта
«Проект мероприятий по увеличению прибыли ООО «Галант» г. Тихвин (галантерейный магазин)
| № | Вид мероприятия | Прирост товаро-оборота | Прирост затрат на товар | Прирост издержек обращения | Прирост чистой прибыли | Кап. влож-я. и ед. затр. | Срок окупаемости |
| 1 | увеличение продолжительности работы отделов | 4425,1 | 3540,1 | 641,7 | 184,9 | 0,0 | 0,0 |
| 2 | организация дополнительной торговой точки | 2950,1 | 2360,0 | 441,9 | 112,5 | 30,0 | 0,3 |
| 3 | расширение номенклатуры товаров | 2640,0 | 1848,0 | 202,2 | 447,3 | 110,0 | 0,2 |
| итого | 10015,1 | 7748,1 | 1285,9 | 744,7 | 140,0 | 0,19 |
Таблица 4.
Расчет финансовых результатов от реализации дипломного проекта. (тыс. руб.)
| Показатель | базовый год | Мер-е 1 | мер-е 2 | мер-е 3 | плановый год |
| 1 | 2 | 4 | 5 | 3 | 6 |
| Товарооборот без НДС | 8850,2 | 4425,1 | 2950,1 | 2640 | 18865,3 |
| Себестоимость закупки товаров | 7080,1 | 3540,1 | 2360,0 | 1848,00 | 14828,2 |
| Наценка | 1770,0 | 885,0 | 590,0 | 792,0 | 4037,1 |
| Издержки обращения, в том числе: | 1573,0 | 641,7 | 441,9 | 202,2 | 2858,9 |
| -заработная плата | 777,6 | 350,4 | 175,2 | 24,0 | 1327,2 |
| -отчисления на соц. страхование. | 271,4 | 126,1 | 63,1 | 8,6 | 469,2 |
| -банковское обслуживание | 62,3 | 31,2 | 20,8 | 18,6 | 132,8 |
| -канцелярские расходы | 2 | 1 | 1 | 1 | 5,0 |
| -транспортные расходы | 176 | 118,0 | 58,7 | 96,0 | 448,7 |
| -аренда помещений | 120,0 | 0,0 | 48,0 | 168,0 | |
| -коммунальные услуги | 80 | 0,0 | 26,7 | 106,7 | |
| -износ ОС | 28 | 0,0 | 0,0 | 28,0 | |
| -электороэнергия | 20,0 | 0,0 | 6,7 | 26,7 | |
| -телефон | 8,0 | 0,0 | 2,7 | 4,0 | 14,7 |
| -списание в пределах норм естественной убыли | 10,1 | 5,1 | 3,4 | 18,5 | |
| -командировочные расходы | 17,6 | 10,0 | 5,9 | 33,5 | |
| -прочее | 0,0 | 0,0 | 30,0 | 50,0 | 80,0 |
| Прибыль от реализации | 197,1 | 243,3 | 148,1 | 589,8 | 1178,2 |
| Внереализационные доходы | 0,0 | ||||
| Внереализационные расходы, в т.ч. | 20,5 | 0,0 | 0,0 | 1,2 | 20,5 |
| -налог на имущество | 2,8 | 0,0 | 0,0 | 1,2 | 2,8 |
| -транспортный налог | 4,5 | 0,0 | 0,0 | 4,5 | |
| -прочие внереал-ные расходы | 13,2 | 13,2 | |||
| Прибыль балансовая | 176,6 | 243,3 | 148,1 | 588,6 | 1157,7 |
| Налог на прибыль | 42,4 | 58,4 | 35,5 | 141,3 | 277,8 |
| Чистая прибыль | 134,2 | 184,9 | 112,5 | 447,3 | 879,8 |
| Капитальные вложения | 0,0 | 60,0 | 60,0 | ||
| Единовременные затраты, включенные в себестоимость | 30,0 | 50,0 | 80,0 | ||
| Срок действия | 5,0 | 5,0 | 5,0 | 5,0 | |
| Чистый доход | 924,4 | 562,7 | 2176,6 | 3663,7 | |
| Срок окупаемости | 0,0 | 0,3 | 0,2 | 0,19 | |
| Численность персонала | 9 | 4 | 2 | 0 | 15 |
Таблица 5