№ стр. | Источник | Капитальные вложения производ-ственного назначения | Капитальные вложения непроизвод-ственного назначения |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Ассигнования из бюджета | ||
2 | Прибыль, направляемая на кап. вложения | ||
3 | Амортизационные отчисления на основные производственные фонды | ||
4 | Плановые накопления по смете на СМР, выполняемые хозяйственным способом | ||
5 | Поступление средств на жилищное строительство в порядке долевого участия | ||
6 | Прочие источники | ||
7 | Долгосрочный кредит банка | ||
8 | Итого вложений во внеоборотные активы | ||
9 | Проценты по кредиту к уплате (по ставке 18% годовых) |
Таблица 12
№ стр. | Показатель | Вариант сметы, тыс. руб. | |||
1.1. | 1.2. | 2.1. | 2.2. | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
1 | Изменение расходов будущих периодов | -12 | 20 | 30 | -27 |
2 | Прирост устойчивых пассивов | 230 | 230 | 280 | 280 |
3 | Норматив на начало года: | ||||
3.1 | Производственные запасы | 3 935 | 3 935 | 1 416 | 1 416 |
3.2 | Незавершенное производство | 236 | 236 | 539 | 1 122 |
3.3 | Расходы будущих периодов | 15 | 15 | 70 | 70 |
3.4 | Готовая продукция | 501 | 501 | 1 567 | 1 567 |
4 | Нормы запаса в днях: | ||||
4.1 | Производственные запасы | 25 | 25 | 30 | 30 |
4.2 | Незавершенное производство | 4 | 4 | 8 | 8 |
4.3 | Готовые изделия | 7 | 7 | 9 | 9 |
Таблица 13
Расчет потребности предприятия в оборотных средствах
№ стр. | Статьи затрат | Норматив на начало года, тыс. руб. | Затраты IV кв., тыс. руб., всего | Затраты IV кв., тыс. руб. / день | Нормы запасов, в днях | Норматив на конец года, тыс. руб. | Прирост (+), снижение (-) |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
1 | Производственные запасы | ||||||
2 | Незавершенное производство | ||||||
3 | Расходы будущих периодов | Х | Х | Х | |||
4 | Готовые изделия | ||||||
5 | Итого | Х | Х | Х | |||
Источники прироста | |||||||
6 | Устойчивые пассивы | ||||||
7 | Прибыль |
Таблица 14
№ стр. | Показатель | Вариант сметы, тыс. руб. | |||
1.1. | 1.2. | 2.1. | 2.2. | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
1 | Отчисления в резервный фонд | 3 000 | 3 000 | 5 000 | 7 000 |
2 | Реконструкция цеха | 2 750 | 2 750 | 8 900 | 8 900 |
3 | Строительство жилого дома | 2 250 | 2 250 | 4 000 | 4 000 |
4 | Отчисления в фонд потребления – всего*, в том числе: | ||||
4.1 | а) на выплату материальной помощи работникам предприятия | 1 120 | 1 120 | 4 980 | 4 980 |
4.2 | б) удешевление питания в столовой | 1 000 | 1 000 | 1 500 | 1 500 |
4.3 | в) на выплату дополнительного вознаграждения | 900 | 900 | 1 500 | 1 500 |
5 | Налоги, уплачиваемые за счет прибыли, остающиеся в распоряжении предприятий | 980 | 980 | 2 500 | 1 200 |
6 | Погашение долгосрочных кредитов** |
* - определить
** - самостоятельно принять решение по данному показателю
Таблица 15
№ стр. | Показатель | Сумма тыс. руб. |
1 | 2 | 3 |
1 | Всего прибыль | |
2 | Отчисления в резервный фонд | |
3 | Капвложения производственного назначения (реконструкция цеха) | |
4 | Капвложения непроизводственного назначения (строительство жилого дома) | |
5 | Отчисления в фонд потребления – всего, в том числе: | |
5.1 | а) на выплату материальной помощи работникам предприятия | |
5.2 | б) удешевление питания в столовой | |
5.3 | в) на выплату вознаграждения по итогам года | |
6 | Прирост оборотных средств | |
7 | Налоги, уплачиваемые за счет прибыли, остающиеся в распоряжении предприятий | |
8 | Налог на прибыль 20 % | |
9 | Налог на прочие доходы 9 % | |
10 | Погашение долгосрочного кредита | |
11 | Остаток нераспределенной прибыли до выплаты дивидендов | |
12 | Выплата дивидендов* | |
13 | Нераспределенная прибыль после выплаты дивидендов |
* - самостоятельно принять решение по данному показателю
Таблица 16
№ стр. | Показатель | Вариант сметы, тыс. руб. | |
Смета I | Смета II | ||
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Средства родителей на содержание детей в дошкольных учреждениях | 50 | 60 |
2 | Средства целевого финансирования | 100 | 210 |
3 | Общая сумма средств, направляемых на содержание детских дошкольных учреждений | 880 | 900 |
4 | Средства заказчиков по договорам на НИОКР | 200 | 200 |
5 | Общая сумма средств, направляемых на НИОКР | 400 | 1 200 |
Таблица 17