5.Организация и эффективность деятельности налоговых органов.
6.Формы и методы налогового контроля (на примере налоговой инспекции).
7.Организация и методика налоговой проверки (на примере налога).
8.Организация учета налогоплательщиков.
9.Организация оперативной работы в налоговых органах.
10. Контроль над уплатой налогов в организации.
11. Налоговое планирование в деятельности организации.
12. Организация налогового учета в организации.
13. Особенности налогообложения отдельных видов деятельности (на примере торговой, строительной, сельскохозяйственной, страховой, кредитной, некоммерческой деятельности...).
14. Особенности налогообложения операций с нефтепродуктами.
15. Особенности налогообложения алкогольной продукции.
16. Налогообложение нерезидентов. Методы устранения двойного налогообложения.
17. Налогообложение внешнеэкономической деятельности.
18. Налогообложение на рынке ценных бумаг.
19. Оптимизация налогообложения организаций.
20.Оптимизация налогообложения индивидуальных предпринимателей.
21. Налоговое планирование как элемент финансового менеджмента.
22. Значение, порядок исчисления и пути оптимизации налога (на примере конкретного налога).
23. Значение и пути совершенствования платежей за пользование природными ресурсами (на примере конкретного налога).
24. Значение и пути оптимизации налогообложения физических лиц (на примере конкретного налога).
25 Анализ и пути оптимизации косвенного налогообложения (на примере конкретного налога).
26. Роль и пути совершенствования местных налогов.
27. Роль и пути совершенствования региональных налогов.
28. Разработка учетной политики организации для целей налогообложения.
29. Специальные налоговые режимы. Особенности применения и пути оптимизации (на примере какого-либо режима и налогоплательщика).
30. Налоговое регулирование внешнеторговой деятельности.
Литература, рекомендуемая по тематике «Налоги и налогообложение»
Законодательная часть
Налоговый кодекс Российской Федерации. Часть первая. Федеральный закон РФ от 31.07.98. № 146 – ФЗ ( с изменениями и дополнениями)
Налоговый кодекс Российской Федерации. Часть первая. Федеральный закон РФ от 5.08.2000. № 117 – ФЗ ( с изменениями и дополнениями)
Нормативно – правовые документы
Методические рекомендации МНС РФ и Минфина РФ о применении соответствующей главы налогового кодекса РФ.
Приказы МНС РФ об утверждении форм налоговых деклараций по соответствующему налогу.
Приказы МНС РФ об утверждении инструкций по заполнению инструкции по соответствующему налогу.
Дополнительная литература по «Налоги и налогообложение»
1. Агафонова М. Н. Как заполнить налоговые декларации? М., 2002
2. Акцизы: просто и сложно. Информцентр XXI века., М., 2004 г.
3. Бирюкова Н. В. Налог на добавленую стоимость. НалогИнформ, М., 2003.
4. Богатая И. Н., Королева Н. Ю., Кузнецова Л. Н. «Как минимизировать ваши налоги» Изд-во «Феникс», 2001г.
5. Галимзянов Р. Ф. Контроль за налогами на предприятии. М., 1999.
6. Дадалко В. А., Румянцева Е.Е., Демчук Н. Н. Налогообложение в системе международных экономических отношений. Минск. 2000.
7. Дадашев А.3, Лобанов А. В. Налоговое администрирование в Российской Федерации. М., Изд-во Книжный мир, 2002.
8. Злобина Л. А., Стажкова М. М. Оптимизация налогообложения экономического субъекта М., Академический проект, 2003 г.
9. Кожинов В. Я. Налоговое планирование и прогнозирование финансового результата деятельности предприятий. М., 2002.
10. Коровкин В. В. Налогоплательщик и налоговые органы. Тонкости взаимоотношений. М., 2000 .
11. Мамрукова О. И. Налоги и налогообложение. Курс лекций. М., 2003 г.
12. Мельник Д. Ю. Налоговый менеджмент М., 1999.
13. Налоги и налогообложение. Под ред. И. Г. Русаковой, В. А. Кашина. М., 1998.
14. НДС для ПБОЮЛ. Практические рекомендации для бухгалтера и руководителя. Под редакцией Г. Ю. Касьяновой. М., 2002
15. Налог на прибыль организаций. М., 2003.
16. Пашигорева Г. И., Пилипенко В. И. Отраслевые особенности учета в некоммерческих организациях. Изд-во Питер, 2003 г.
17. Регистры налогового учета. Новосибирск, 2002.
18. Соловьев И. Н. Как подготовиться к документальной проверке. М., 2002.
19. Экономика налоговой политики. М., Изд-во ФИЛИНЪ, 2002.
20. Юткина Т. Ф. Налоги и налогообложение М., 2000.
Кроме перечисленных изданий рекомендуется использовать законодательные акты о налогах и сборах. Законы РФ опубликованы в «Собрание законодательства РФ», в «Российской газете», в бюллетене «Нормативные акты для бухгалтера». При написании дипломной работы целесообразно использовать публикации в газете «Экономика и жизнь», журналах «Налоговый вестник», «Российский налоговый курьер», «Налоговое планирование», «Финансы», «Российский экономический журнал», «Бухгалтерский учет», «Главбух» и других. А также материалы министерства по налогам и сборам в «Internet» на сервере www.nalog.ru.
СТРАХОВАНИЕ
1. Страховой рынок России: состояние и перспективы развития.
2. Зарубежный опыт организации страхования (модели страхования).
3. Личное страхование- отрасль страхового дела.
4. Имущественное страхование- отрасль страхового дела.
5. Страхование ответственности - отрасль страхового дела.
6. Страховое мошенничество.
7. Обязательное социальное страхование.
8. Страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональные заболевания.
9. Социальное страхование.
10. Медицинское страхование: сущность, назначение, социально-экономические последствия.
11. Банковское страхование.
12. Тарифная политика СК и управление ее элементами..
13. Перестрахование: сущность, экономическое содержание, перспективы.
14. Страхование туристической деятельности.
15. Анализ финансового состояния страховых компаний.
16. Инвестиционная политика страховых организаций.
17. Страхование общегражданской ответственности владельцев автотранспортных средств.
18. Негосударственное пенсионное страхование: состояние, схемы и перспективы.
19. Финансовый менеджмент в страховых компаниях.
20. Страховой маркетинг.
21. Особенности планирования и прогнозирования деятельности страховых компаний.
22. Налоговое планирование в страховой организации.
23. Управление риском в страховании.
24. Страхование профессиональной ответственности.
25. Страхование морской ответственности.
26. Страхование внешнеэкономической деятельности.
27. Страховые резервы: сущность, назначение, экономическое обоснование.
28. Страховые фонды: сущность, назначение, экономическое обоснование.
29. Экологическое страхование.
30. Финансовое оздоровление страховщика в случае банкротства.
31. Особенности построения стратегии страховой организации.
32. Организация финансовых потоков на страховом рынке.
33. Финансовые аспекты зарубежной практики страхового дела.
Литература, рекомендуемая по тематике «Страхование»
1. Закон РФ «О страховании», 1992 г., изменения,1995.
2. Закон РФ «О медицинском страховании граждан в РФ», 1991 г. изменения и дополнения, 1994.
3. Закон РФ «Об организации страхового дела», изменения и дополнения 2004.
4. Гражданский кодекс РФ, 1997 г., гл. 48.
5. Правила формирования страховых резервов. Росстрахнадзор, 1999., измн. 2002.
6. Постановление правительства РФ «Основные направления развития национальной системы страхования в РФ в 1998-2000 г.» от 1 октября 1998 г. №1139.
7. Березина С.В., Никулина Н.Н. Инвестиционная политика страховых организаций. Монография ННГУ, 2004.
8. Балабанов И.Т., Балабанов А.И. Страхование. «Питер», 2001.
9. Галагуза Н.Ф. Преступление в страховании. АНКИЛ, 2000.
10. Гвозденко А. А. Основы страхования. М., Финансы и статистика, 1998.
11. Гвозденко А. А. Финансово-экономические методы страхования. М., Финансы и статистика, 1998.
12. Зубец А. Н. Страховой маркетинг. Анкил, 1998.
13. Зернов А. А, и др. Системные исследования страхового регулирования. М., «Страховое дело». 1997.
14. Зернов А, А, и др. Страховые исследования. М., «Страховое дело». 1997.
15. Ларичев В.Д. Мошенничество в страховой сфере ФБК, 1998.
16. Моткин Г. А. Основы экологического страхования. М., Наука,1996.
17. Никулина Н.Н., Березина С.В. Страховое дело. Курс лекций. ННГУ, 2003.
18. Решетников А. В. Социальный маркетинг и обязательное медицинское страхование. М.; Финансы и статистика,1998.
19. Страхование от А до Я. Под ред. Корчевской Л. И. И др. М., ИНФРА-М, 1996.
20. Страховой портфель (портфель делового человека). М., СОМИНТЭК, 1997.
21. Юлдашев Р.Т. Введение в продажу страхования, или как научиться продавать надежду. АНКИЛ, 1999.
22. Шахов В. В. Страхование. М., ЮНИТИ, 1997.
23. Шинкаренко И. Э. Страхование ответственности. М., Финансы и статистика,1999.
24. Шихов А.К. Экспертиза в страховании. Киев, 1995.
25. Журнал «Страховое дело», «Страховое ревю», «Бизнес и страхование», «Управление риском», «Русский полис», «Медицинское страхование».
26. Юрченко Л.А. Финансовый менеджмент страховщика. ЮНИТИ. 2001.
27. Янова С.Ю. Социальное страхование и внебюджетные фонды. ДНК, 2001
ИНФОРМАЦИОННАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ В ФИНАНСОВЫХ СИСТЕМАХ
1. Информационная безопасность в финансовых системах.
2. Автоматизированные информационные системы в коммерческих банках и их безопасность.
3. Автоматизированные информационные системы в страховых органах и их безопасность.
4. Автоматизированные информационные системы в налоговых органах и их безопасность.
5. Автоматизированные информационные системы в финансовых органах и их безопасность.
Литература
1. Автоматизированные информационные технологии в экономике. Под рук. Проф. Г. А. Титоренко. М., «Компьютер» изд. объединение ЮНИТИ, 1998.
2. Ясенев В. Н. Компьютеризация бухгалтерского учета, изд. ННГУ,1996.