Экономика (стр. 43 из 51)

Операции коммерческих банков

Основу всей кредитной системы страны составляют коммерческие банки. Коммерческие банки - это финансовые посредники, принимающие денежные средства у вкладчиков и предоставляющие их заемщикам на условиях возвратности, срочности и платности в целях получения прибыли. Они представляют собой наиболее универсальный, тип банков, осуществляющий практически почти все виды банковских операций. Коммерческие банки осуществляют:

а/ прием вкладов на текущие счета;

б/ краткосрочное кредитование промышленных, торговых и других предприятий, а также осуществляет расчеты между ними;

в/ инвестиционные операции, связанные главным образом с куплей-продажей ценных бумаг правительства и местных органов власти;

г/ занимаются оказанием услуг клиентам, в том числе в форме факторинга и лизинга;

д/ могут расширять предложение денег, т.е. создавать деньги.

Банковская прибыль представляет собой разность между процентом, который получают банки за предоставленные ими деньги и тем процентом, который они выплачивают за предоставленные им деньги, минус издержки, связанные с деятельностью банка.

Банковские операции могут быть выделены в три группы: пассивные, активные и операции по оказанию услуг.

Пассивные операции - это операции по привлечению денежных средств и формированию банковских ресурсов.

Банковские ресурсы делятся на собственные и привлеченные. Источниками собственных средств являются

а/ уставной фонд,

б/ резервный капитал.

Уставной фонд образуется за счет средств учредителей банка, резервный - за счет прибыли банка. Собственный капитал банка составляет не более 5-10% всего капитала банка.

Основная часть средств банка - это привлеченные ресурсы, которые используются для предоставления займов и приобретения ценных бумаг. Вкладчики являются собственниками средств и предоставляют их банкам за определенную плату – процент. Операции, которые осуществляет банк, относят либо к пассивным, либо к активным.

Пассивные операции – это операции по мобилизации средств. Средства, полученные банком в результате пассивных операций являются основой дальнейшей банковской деятельностью. Источниками банковских ресурсов, помимо собственного капитала банка, могут быть заемные и привлеченные средства. Основным источником формирования банковских ресурсов являются вклады клиентов – депозиты. Это привлеченные ресурсы.

Депозиты - это денежные средства или ценные бумаги, помещаемые в банк физическими и юридическими лицами-клиентами банков.

Помимо депозитов, источником банковских ресурсов могут выступать кредиты, получаемые от других банков и займы у центрального банка.

Активные операции - это операции по привлечению денежных средств с целью извлечения прибыли. Предоставляемые банком денежные ресурсы образуют долги банку и являются его активами.

К активным операциям относятся:

· предоставление кредитов; различают кредиты краткосрочные /до I года/, среднесрочные/от года до 5-7 лет/ и долгосрочные/св. 7 лет/;

· учет векселей; векселедержатель получает от банка сумму, обозначенную в векселе за вычетом определенного процента за услуги банка по учету векселей; покупка векселей по своему характеру является кредитной операцией, так как банк предоставляет векселедержателю деньги/кредит/ на срок действия векселя;

· операции с ценными бумагами, облигациями; они включают ссуды под ценные бумаги и покупку банками ценных бумаг; портфель ценных бумаг для банков служит средством получения дополнительной прибыли в виде дивидендов и процентов;

· размещение государственных займов; банки покупают государственные облигации за собственный счет, активно обслуживают операции по подписке на них, организуют вторичный рынок государственных облигаций, выступая посредником при их перепродажи;

· фондовые операции: предоставление ссуд под залог ценных бумаг и покупку таких бумаг.

Банковские услуги – это:

а/ посреднические операции, к которым относятся операции с валютой, управление имуществом клиентов по доверенности, размещение и хранение ценных бумаг, консультации и предоставление информации, выпуск и хранение ценных бумаг, финансовый лизинг и факторинг;

б/ доверительные операции/трастовые/; они включают в себя временное управление имуществом лиц, лишенных права осуществлять эту функцию/вдовы, несовершеннолетние и др./, управление имуществом умершего в интересах наследников, управление капиталами с целью получения наивысшей прибыли/вложение денег в акции, недвижимость/; хранение ценностей в сейфах.

Современный коммерческий банк выполняет до 100 видов операций и услуг. Все они связаны между собой.

Итак, мы видим, что коммерческие банки играют важную роль в экономике. Однако этим роль банков не ограничивается. Они также принимают участие в процессе "создания" денег.

Как банковская система «создает» деньги?

Огромная роль и значение банков в рыночной экономике связаны с их способностью /в процессе кредитования/ создавать новые деньги, т.е. осуществлять безналичную депозитно-кредитную эмиссию денег, и тем самым влиять на количество денег в обращении.

Выдавая ссуду, банки создают новые деньги. Однако отдельный банк обладает ограниченными возможностями по расширению своих ссуд. Он не может предоставить в ссуду больше того, что получил от вкладчиков, не может предоставить займы на всю сумму депозитов, так как в соответствии с требованиями центрального банка часть депозитов должен хранить на счетах ЦБ. Способность отдельного банка создавать деньги ограничена ее избыточными резервами.

Однако вся банковская система может предоставлять ссуды и создавать новые деньги в несколько крат превышающие ее избыточные резервы.

Для того чтобы понять, как банки делают деньги, рассмотрим следующий пример. При этом необходимо помнить, что банковские депозиты составляют основную часть массы денег в обращении /М/.

Допустим, что центральный банк установил уровень резервных требований, равный 20%. Предположим далее, что клиент Иванов, получив доход в размере 1000 д.е., кладет эту сумму в банк А. Банк А, в свою очередь, может выдать ссуду своему клиенту Петрову в размере 800 д.е., оставив себе 200 д.е. в качестве резерва. Полученная ссуда расходуется на оплату счетов за покупку материалов и оборудования и поступает на счет банка Б. Банк Б, получив вклад в размере 800д.е., может выдать ссуду, равную 640д.е. Данная сумма аналогично первой расходуется и поступает в виде депозита на счет банка В, который из полученного в виде депозита в 640 д.е. может предоставить ссуду клиенту Морозову в размере 512 д.е. в качестве обязательного резерва.

Общий результат цепи создания депозитов может быть представлена в виде таблицы

Банк:	Депозит:	Резерв:	Избыточные резервы:	Ссуда
А	1000	200	800	800
Б	800	160	640	640
В	640	128	512	512
Г	512	102,4	409,6	409,6

Таким образом, депозиты, созданные всей банковской системой/всеми банками/ составят:

Следовательно, первоначальный депозит, равный 1000 д.е., вся банковская система увеличила в 5 раз, превратив его в 5000. В данном случае имеет место мультипликативное расширение депозита. Денежный мультипликатор М_М –это коэффициент, характеризующий степень возрастания денежной массы в результате прироста избыточных резервов. Денежный мультипликатор равен единице, деленной на норматив резервных требований:

, где

М- максимальная величина денег, созданных за счет дополнительных депозитов при данной величине rr.

rr – норма обязательных резервов.

Изменение норматива обязательных резервов отражается на величине массы денег в обращении: его увеличение – сокращает количество денег в обращении, создаваемых банками, снижение - увеличивает. Помимо величины норматива обязательных резервов прирост денежной массы зависит от склонности хозяйствующих субъектов хранить деньги в наличной форме. Чем больше та сумма, которая изымается из банков в наличной форме, тем меньше значение мультипликатора. Таким образом, степень конечного изменения денежной массы зависит от

1/ норматива резервных требований

2/ пропорции, в которой деньги делятся на наличность и банковские депозиты.

Тема 21. Финансовая система. Государственный бюджет

Сущность финансов

На заре человеческого общества не было государства, не было и государственного управления. Но с появлением государства возникли властные функции в обществе. Появилась необходимость в отыскании ресурсов для содержания государственного аппарата.

Первоначально такими ресурсами были дань и подати. С появлением товарно-денежных отношений возникли денежные платежи населения, возникли и финансы.

Термин «финансы» произошел от латинского finansia и означает доход, платежи. Впервые этот термин стал применяться в XII-ХV вв. в Италии, где в тот период существовали крупные центры торговли и банковского дела. Позднее этот термин стал распространяться и на другие страны. Он стал употребляться как понятие, связанное с образованием денежных ресурсов, используемых государством для выполнения своих политических и экономических функций.