В сельской местности СКПК выполняют следующие функции:
содействуют развитию ЛПХ, фермерства, потребительских и производственных кооперативов и малого предпринимательства;
информируют население региона о финансовых продуктах, залоговом обеспечении займов и развитии кредитуемого бизнеса, посредством пропаганды идей кредитной кооперации через такие источники, как периодические издания, сеть интернет, информационно-консультационные пункты, повышая, таким образом, уровень финансовой грамотности населения;
предоставляют пайщикам различные нефинансовые услуги, расходы на оказание которых могут быть покрыты за счет целевых взносов пайщиков (помощь в приобретении потребительских товаров и, кроме того, услуги финансового и юридического консультирования).
Для создания кредитного кооператива необходимо:
определить потребность в организации СКПК;
провести оценку предполагаемых финансовых потоков (источников средств кооператива, возможных направлений их использования членами кооператива);
определить территориальные границы действия кооператива;
подобрать необходимое помещение и оценить затраты на приобретение оборудования;
предусмотреть возможность привлечения к работе в кооперативе лиц, владеющих определенными навыками и опытом работы в банке или других кредитных организациях.
После рассмотрения указанных выше вопросов инициативная группа приступает к подготовке и организации деятельности кооператива, в том числе:
- проводит агитационную работу по дополнительному привлечению в инициативную группу людей желающих стать пайщиками кооператива (большее количество дает возможность привлечь за счет взносов (вступительные, паевые, сберегательные, членские и т.д.) больше средств для начала работы);
- привлекает по возможности специалистов для подготовки учредительных документов, согласно выработанной политики деятельности (принцип - территориальный, профессиональный и т.д., правила членства, количество, полномочия органов управления и контроля, размеры взносов, условия выдачи займов и принятия сбережений, порядок формирования имущества и т.д.);
- проводит учредительное собрание;
- направляет необходимые документы в регистрирующий орган в порядке, установленном законодательством о регистрации юридических лиц.
Возможные ошибки в организации кредитного кооператива:
1. Несоответствие устава кооператива действующему законодательству может привести к отказу в регистрации кооператива.
2. Незнание потенциальными членами кооператива проекта устава кооператива может привести к срыву общего организационного собрания и потребует его повторного созыва.
3. Недостаточное знание членами кооператива своих прав и обязанностей может привести к прекращению деятельности кооператива.
4. Недостаточное обоснование кредитно-финансовой деятельности кооператива может привести к убыткам и последующей ликвидации кредитного кооператива.
5. Выборы и назначение в органы управления кооперативом некомпетентных лиц и людей, не обладающих необходимой квалификацией и личными качествами (например, по принципу родственных и дружеских связей), также может привести к прекращению деятельности кооператива.
6. Неисполнение предписанных уставом положений и процедур или формальное исполнение каким-либо органом кооператива своих обязанностей может привести к конфликту с органами власти и контролирующими органами.
7. Неправильная организация внутреннего контроля в кооперативе способствует возникновению финансовых нарушений и злоупотреблений со стороны отдельных членов кооператива.
8. Попытки принудить члена кооператива к принятию решений, не отвечающих его волеизъявлению, приводят к утрате доверия к кооперативу, и кроме этого, вызывают необходимость решать проблему в судебном порядке.
Пайщиками СКПК могут быть принимающие участие в его хозяйственной деятельности и являющиеся сельскохозяйственными товаропроизводителями граждане и (или) юридические лица, а также граждане, ведущие личное подсобное хозяйство, граждане, являющиеся членами или работниками сельскохозяйственных организаций и (или) крестьянских (фермерских) хозяйств, граждане, занимающиеся садоводством, огородничеством или животноводством, и сельскохозяйственные потребительские кооперативы.
Уставом потребительского кооператива могут устанавливаться право и порядок приема в члены кооператива граждан или юридических лиц, не являющихся сельскохозяйственными товаропроизводителями, но участвующих в хозяйственной деятельности кооператива или оказывающих кооперативу услуги. Число таких членов кооператива не должно превышать 20 процентов от числа членов потребительского кооператива, являющихся сельскохозяйственными товаропроизводителями.
В кооперативах допускается в соответствии с их уставами ассоциированное членство. Ассоциированный член кооператива – физическое или юридическое лицо, внесшее паевой взнос, по которому оно получает дивиденды, несущее риск убытков, связанных с деятельностью кооператива, в пределах стоимости своего паевого взноса и имеющее право голоса в кооперативе с учетом ограничений, установленных законодательством и уставом кооператива.
Лица, желающие стать его членами или ассоциированными членами, подают в правление кооператива заявление с просьбой о приеме. После принятия решения правлением кооператива вопрос о приеме в члены кооператива передается на утверждение наблюдательного совета, а в случае его отсутствия – общего собрания члена кооператива. Заявитель считается принятым в члены кооператива со дня утверждения решения наблюдательным советом или общим собранием членов кооператива.
При приеме в члены кооператива уставом могут быть определены условия приема, например, обязательства пользоваться услугами данного кооператива в объемах, предусмотренных договорами; проживание на территории хозяйства или в близлежащих населенных пунктах; отсутствие взысканий по последнему месту работы и др.
Члены кооператива несут субсидиарную ответственность по обязательствам кооператива. Это означает, что, если у кооператива не хватает собственного имущества для исполнения обязательств, члены кооператива несут дополнительную ответственность в размере, установленном уставом кооператива. В случае причинения членом кооператива убытков кооперативу они возмещаются за счет уменьшения его паевого взноса.
Паевой фонд СКПК образуется за счет паевых взносов членов и ассоциированных членов в размере, определенном учредителями, и служит для обеспечения деятельности кооператива.
Паевые взносы состоят из:
обязательных паевых взносов членов кооператива, которые равны для всех членов кооператива, и дополнительных паевых взносов членов кооператива сверх размера обязательного паевого взноса. Размер дополнительного пая определяется по соглашению между членом кооператива и кооперативом;
взносов ассоциированных членов.
Размер взносов, сроки их внесения и условия выплаты дивидендов по ним определяются уставом кооператива и договором между кооперативом и ассоциированным членом.
Кооператив принимает в виде займов сбережения членов кооператива и ассоциированных членов, по которым выплачивает проценты, и выдает займы членам кооператива, взимая с них проценты. Размер процентов за привлекаемые и выдаваемые кооперативом займы устанавливается в соответствии с учредительными и внутренними нормативными документами СКПК.
Ресурсы СКПК состоят из следующих источников:
• паевой фонд;
• все виды займов членов и ассоциированных членов;
• капитализированная прибыль;
• проценты по предоставленным займам и прочим размещениям;
• привлечения средств извне — кредитные ресурсы банков, бюджетные средства разных уровней (федерального, регионального, муниципального).
Создание и функционирование кредитного кооператива выступает наиболее адекватной для сельского хозяйства институциональной формой аккумуляции денежных средств населения и трансформации их в инвестиционно-ресурсный потенциал. Использование этих средств в рамках кредитной кооперации позволяет развивать сельскохозяйственное производство, улучшать социально-экономическое развитие села. Роль кредитной кооперации для села многопланова и разнообразна. Это, прежде всего: повышение социальной поддержки населения через предоставление надежных ссудо-сберегательных услуг; мобилизация свободных денежных средств членов кооператива и формирование дополнительного, достаточно мощного источника инвестиций в экономику; содействие развитию ЛПХ, фермерства, малого предпринимательства.
4.4. Земельные отношения (Порядок предоставления земельных участков для ведения личных подсобных и крестьянских (фермерских) хозяйств)
Предоставление земель казачьим обществам
Как любая некоммерческая организация, казачье общество вправе осуществлять предпринимательскую деятельность, соответствующую целям, для достижения которых оно создано. Следует отметить, что традиционным видом деятельности для казаков всегда было земледелие, в связи с этим актуален вопрос о наделении казачьих обществ землей для того, чтобы они могли осуществлять такую деятельность.
Определенный шаг в этом направлении сделан с принятием Положения "О порядке формирования целевого земельного фонда для предоставления земель казачьим обществам, включенным в государственный реестр казачьих обществ в Российской Федерации, и режиме его использования", утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 08.06.1996 № 667. Данное Положение определило, что целевой земельный фонд создается органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органами местного самоуправления по представлению территориальных комитетов по земельным ресурсам и землеустройству на основе предложений казачьих обществ (пункт 3). Согласно пункту 8 Положения земельные участки, включенные в целевой земельный фонд, предоставляются по предложениям территориального войскового казачьего общества: