Показатели по поступлениям и выплатам учреждения
| Наименование показателя | Всего | в том числе | ||
| по лицевым счетам, открытым в органах, осуществляющих ведение лицевых счетов учреждений | по счетам, открытым в кредитных организациях | |||
| Остаток средств[13] | ||||
| Поступления, всего: | ||||
| в том числе: | ||||
| Выплаты, всего: | ||||
| в том числе: | ||||
| Остаток средств[14] | ||||
| Справочно:Объем публичных обязательств, всего | ||||
8. В целях формирования показателей Плана по поступлениям и выплатам, включенных в табличную часть Плана, учреждение (подразделение) составляет на этапе формирования проекта бюджета на очередной финансовый год (на очередной финансовый год и плановый период) План, исходя из представленной Минкультуры РБ информации о планируемых объемах расходных обязательств:
субсидий на возмещение нормативных затрат, связанных с оказанием учреждением в соответствии с государственным заданием государственных услуг (выполнением работ) (далее – государственное);
субсидий, предоставляемых в соответствии с проектом закона о бюджете на осуществление соответствующих целей (далее – целевая субсидия);
бюджетных инвестиций;
публичных обязательств перед физическими лицами в денежной форме, полномочия по исполнению которых от имени органа государственной власти (государственного органа), органа местного самоуправления планируется передать в установленном порядке учреждению.
9. Плановые показатели по поступлениям формируются учреждением (подразделением) в разрезе:
субсидий на выполнение государственного (муниципального) задания;
целевых субсидий;
бюджетных инвестиций;
поступлений от оказания учреждением (подразделением) услуг (выполнения работ), относящихся в соответствии с уставом учреждения (положением подразделения) к его основным видам деятельности, предоставление которых для физических и юридических лиц осуществляется на платной основе, а также поступлений от иной приносящей доход деятельности;
поступлений от реализации ценных бумаг в случаях, установленных федеральными законами.
Справочно указываются суммы публичных обязательств перед физическим лицом, подлежащих исполнению в денежной форме, полномочия по исполнению которых от имени Минкультуры РБ передаются в установленном порядке учреждению.
Суммы, указанные в абзацах втором, третьем, четвертом и седьмом настоящего пункта, формируются учреждением на основании информации, полученной от Минкультуры РБ.
Суммы, указанные в абзаце пятом настоящего пункта, учреждение (подразделение) рассчитывает исходя из планируемого объема оказания услуг (выполнения работ) и планируемой стоимости их реализации.
10. Плановые показатели по выплатам формируются учреждением (подразделением) в соответствии с настоящим Порядком в разрезе выплат на:
оплату труда и начисления на выплаты по оплате труда;
услуги связи;
транспортные услуги;
коммунальные услуги;
арендную плату за пользование имуществом;
услуги по содержанию имущества;
прочие услуги;
приобретение основных средств;
приобретение нематериальных активов;
приобретение материальных запасов;
приобретение ценных бумаг (в случаях, установленных федеральными законами);
прочие расходы;
иные выплаты, не запрещенные законодательством Российской Федерации.
Минкультуры РБ вправе при установлении порядка предусматривать детализацию плановых показателей по выплатам до уровня групп и статей классификации операций сектора государственного управления бюджетной классификации Российской Федерации, а по группе "Поступление нефинансовых активов" - с указанием кода группы классификации операций сектора государственного управления.
11. Плановые объемы выплат, связанных с выполнением учреждением (подразделением) государственного задания, формируются с учетом нормативных затрат, установленных Минкультуры РБ.
12. При предоставлении учреждению целевой субсидии учреждение (подразделение) составляет и представляет органу, осуществляющему функции и полномочия учредителя, Сведения об операциях с целевыми субсидиями, предоставленными государственному (муниципальному) учреждению (код формы документа по Общероссийскому классификатору управленческой документации 0501016)
При составлении Сведений учреждением (подразделением) в них указываются:
в графе 1 - наименование целевой субсидии с указанием цели, на осуществление которой предоставляется целевая субсидия;
в графе 2 - аналитический код, присвоенный органом, осуществляющим функции и полномочия учредителя, для учета операций с целевой субсидией (далее - код субсидии);
в графе 3 - код классификации операций сектора государственного управления, исходя из экономического содержания планируемых поступлений и выплат;
в графах 4, 5 - неиспользованные на начало текущего финансового года остатки целевых субсидий, на суммы которых подтверждена в установленном порядке потребность в направлении их на те же цели в разрезе кодов субсидий по каждой субсидии, с отражением в графе 4 кода субсидии, в случае, если коды субсидии, присвоенные для учета операций с целевой субсидией в прошлые годы и в новом финансовом году, различаются, в графе 5 - суммы разрешенного к использованию остатка;
в графе 6 - сумма планируемых на текущий финансовый год поступлений целевых субсидий;
в графе 7 - сумма планируемых на текущий финансовый год выплат, источником финансового обеспечения которых являются целевые субсидии.
Плановые показатели по выплатам могут быть детализированы до уровня групп и статей классификации операций сектора государственного управления бюджетной классификации Российской Федерации, а по группе "Поступление нефинансовых активов" - с указанием кода группы классификации операций сектора государственного управления.
В случае если учреждению (подразделению) предоставляется несколько целевых субсидий, показатели Сведений формируются по каждой целевой субсидии без формирования группировочных итогов.
Формирование объемов планируемых выплат, указанных в Сведениях, осуществляется в соответствии с нормативным (муниципальным) правовым актом, устанавливающим порядок предоставления целевой субсидии из соответствующего бюджета.
13. Минкультуры РБ вправе установить для учреждения формирование плановых поступлений и соответствующих им плановых выплат, в том числе в разрезе видов услуг (работ).
14. После утверждения в установленном Закона Республики Бурятия о республиканском бюджете га соответствующий финансовый год План и Сведения при необходимости уточняются учреждением и направляются на утверждение с учетом положений п. настоящего Порядка.
Уточнение показателей Плана, связанных с выполнением государственного (муниципального) задания, осуществляется с учетом показателей утвержденного государственного (муниципального) задания и размера субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания.
15. Оформляющая часть Плана должна содержать подписи должностных лиц, ответственных за содержащиеся в Плане данные - руководителя учреждения (подразделения) (уполномоченного им лица), руководителя финансово-экономической службы учреждения (подразделения) или иного уполномоченного руководителем лица, исполнителя документа.
16. В целях внесения изменений в План и (или) Сведения в соответствии с настоящим Порядком составляются новые План и (или) Сведения, показатели которых не должны вступать в противоречие в части кассовых операций по выплатам, проведенным до внесения изменения в План и (или) Сведения.
17. План государственного автономного учреждения (План с учетом изменений) согласовывается с Минкультуры РБ и утверждается руководителем автономного учреждения на основании заключения наблюдательного совета автономного учреждения.
18. План государственного (муниципального) бюджетного учреждения (План с учетом изменений) утверждается органом, осуществляющим функции и полномочия учредителя.
19. План подразделения (План с учетом изменений) утверждается руководителем учреждения.
20. Сведения, указанные в пункте 13 настоящих Требований, сформированные учреждением, утверждаются органом, осуществляющим функции и полномочия учредителя.
Сведения, указанные в пункте 13 настоящих Требований, сформированные подразделением, утверждаются учреждением.
21. Сведения, указанные в пункте 12 настоящего Порядка, сформированные учреждением, утверждаются Минкультуры РБ.
Приложение № 1
к Порядку составления и
утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности государственных учреждений, подведомственных Министерству культуры
Республики Бурятия, утвержденному приказом Министерства культуры Республики Бурятия
от «26» октября 2010 № 003 - 448
| Для государственного автономного учреждения | ||||||||||
| «Согласовано» _________________ Министр культуры Республики Бурятия «___» ________________ 201_г. | «Утверждаю» ________________ Руководитель государственного автономного учреждения «____» _________________ 201_ №____ дата решения Наблюдательного совета учреждения | |||||||||
| Для государственного бюджетного учреждения | ||||||||||
| «Утверждаю» _________________ Министр культуры Республики Бурятия «___» ________________ 201_г. | ||||||||||
| План финансово - хозяйственной деятельности | ||||||||||
| на 20___ год | ||||||||||
| КОДЫ | ||||||||||
| Форма по КФД | ||||||||||
| "_____"___________________ 20___г. | Дата | |||||||||
| Наименование государственного учреждения (подразделения) | по ОКПО | |||||||||
| ИНН / КПП | ||||||||||
| Единица измерения: руб. | тыс. руб. | по ОКЕИ | ||||||||
| Наименование органа, осуществляющего функции и полномочия учредителя | ||||||||||
| Министерство культуры РБ | ||||||||||
| Адрес фактического местонахождения государственного учреждения (подразделения) | ||||||||||
| I. Сведения о деятельности государственного бюджетного учреждения | ||||||||||
| 1.1. Цели деятельности государственного бюджетного учреждения (подразделения). | ||||||||||
| 1.2. Виды деятельности государственного бюджетного учреждения (подразделения). | ||||||||||
| 1.3. Перечень услуг (работ), осуществляемых на платной основе. | ||||||||||
| II. Показатели финансового состояния учреждения | ||||||||||
| Наименование показателя | Сумма | |||||||||
| I. Нефинансовые активы, всего: | ||||||||||
| из них: | ||||||||||
| 1.1. Общая балансовая стоимость недвижимого государственного имущества, | ||||||||||
| всего | ||||||||||
| в том числе: | ||||||||||
| 1.1.1. Стоимость имущества, закрепленного собственником имущества за государственным бюджетным учреждением на праве оперативного управления | ||||||||||
| 1.1.2. Стоимость имущества, приобретенного государственным бюджетным учреждением (подразделением) за счет выделенных собственником имущества учреждения средств | ||||||||||
| 1.1.3. Стоимость имущества, приобретенного государственным бюджетным учреждением (подразделением) за счет доходов, полученных от платной и иной приносящей доход деятельности | ||||||||||
| 1.1.4. Остаточная стоимость недвижимого государственного имущества | ||||||||||
| 1.2. Общая балансовая стоимость движимого государственного имущества, | ||||||||||
| всего | ||||||||||
| в том числе: | ||||||||||
| 1.2.1. Общая балансовая стоимость особо ценного движимого имущества | ||||||||||
| 1.2.2. Остаточная стоимость особо ценного движимого имущества | ||||||||||
| II. Финансовые активы, всего | ||||||||||
| из них: | ||||||||||
| 2.1. Дебиторская задолженность по доходам, полученным за счет средств республиканского бюджета | ||||||||||
| 2.2. Дебиторская задолженность по выданным авансам, полученным за счет средств республиканского бюджета, всего: | ||||||||||
| в том числе: | ||||||||||
| 2.2.1. По выданным авансам на услуги связи | ||||||||||
| 2.2.2. По выданным авансам на транспортные услуги | ||||||||||
| 2.2.3. По выданным авансам на коммунальные услуги | ||||||||||
| 2.2.4. По выданным авансам на услуги по содержанию имущества | ||||||||||
| 2.2.5. По выданным авансам на прочие услуги | ||||||||||
| 2.2.6. По выданным авансам на приобретение основных средств | ||||||||||
| 2.2.7. По выданным авансам на приобретение нематериальных активов | ||||||||||
| 2.2.8. По выданным авансам на приобретение непроизведенных активов | ||||||||||
| 2.2.9. По выданным авансам на приобретение материальных запасов | ||||||||||
| 2.2.10. По выданным авансам на прочие расходы | ||||||||||
| 2.3. Дебиторская задолженность по выданным авансам за счет доходов, полученных от платной и иной приносящей доход деятельности, всего: | ||||||||||
| в том числе: | ||||||||||
| 2.3.1. По выданным авансам на услуги связи | ||||||||||
| 2.3.2. По выданным авансам на транспортные услуги | ||||||||||
| 2.3.3. По выданным авансам на коммунальные услуги | ||||||||||
| 2.3.4. По выданным авансам на услуги по содержанию имущества | ||||||||||
| 2.3.5. По выданным авансам на прочие услуги | ||||||||||
| 2.3.6. По выданным авансам на приобретение основных средств | ||||||||||
| 2.3.7. По выданным авансам на приобретение нематериальных активов | ||||||||||
| 2.3.8. По выданным авансам на приобретение непроизведенных активов | ||||||||||
| 2.3.9. По выданным авансам на приобретение материальных запасов | ||||||||||
| 2.3.10. По выданным авансам на прочие расходы | ||||||||||
| III. Обязательства, всего | ||||||||||
| из них: | ||||||||||
| 3.1. Просроченная кредиторская задолженность | ||||||||||
| 3.2. Кредиторская задолженность по расчетам с поставщиками и подрядчиками за счет средств республиканского бюджета, всего: | ||||||||||
| в том числе: | ||||||||||
| 3.2.1. По начислениям на выплаты по оплате труда | ||||||||||
| 3.2.2. По оплате услуг связи | ||||||||||
| 3.2.3. По оплате транспортных услуг | ||||||||||
| 3.2.4. По оплате коммунальных услуг | ||||||||||
| 3.2.5. По оплате услуг по содержанию имущества | ||||||||||
| 3.2.6. По оплате прочих услуг | ||||||||||
| 3.2.7. По приобретению основных средств | ||||||||||
| 3.2.8. По приобретению нематериальных активов | ||||||||||
| 3.2.9. По приобретению непроизведенных активов | ||||||||||
| 3.2.10. По приобретению материальных запасов | ||||||||||
| 3.2.11. По оплате прочих расходов | ||||||||||
| 3.2.12. По платежам в бюджет | ||||||||||
| 3.2.13. По прочим расчетам с кредиторами | ||||||||||
| 3.3. Кредиторская задолженность по расчетам с поставщиками и подрядчиками за счет доходов, полученных от платной и иной приносящей доход деятельности, всего: | ||||||||||
| в том числе: | ||||||||||
| 3.3.1. По начислениям на выплаты по оплате труда | ||||||||||
| 3.3.2. По оплате услуг связи | ||||||||||
| 3.3.3. По оплате транспортных услуг | ||||||||||
| 3.3.4. По оплате коммунальных услуг | ||||||||||
| 3.3.5. По оплате услуг по содержанию имущества | ||||||||||
| 3.3.6. По оплате прочих услуг | ||||||||||
| 3.3.7. По приобретению основных средств | ||||||||||
| 3.3.8. По приобретению нематериальных активов | ||||||||||
| 3.3.9. По приобретению непроизведенных активов | ||||||||||
| 3.3.10. По приобретению материальных запасов | ||||||||||
| 3.3.11. По оплате прочих расходов | ||||||||||
| 3.3.12. По платежам в бюджет | ||||||||||
| 3.3.13. По прочим расчетам с кредиторами | ||||||||||
| III. Показатели по поступлениям и выплатам учреждения | ||||||||||
| Наименование показателя | Код по бюджетной классифика-ции операции сектора государ-ственного управления | Всего | в том числе | |||||||
| операции по лицевым счетам, открытым в органах Федерального казначейства | операции по счетам, открытым в кредитных организациях в иностранной валюте | |||||||||
| Планируемый остаток средств на начало планируемого года | Х | |||||||||
| Поступления, всего: | Х | |||||||||
| в том числе: | Х | |||||||||
| Субсидии на выполнение государст-венного задания | Х | |||||||||
| Бюджетные инвестиции | ||||||||||
| Поступления от оказания государ-ственным учреждением (подразделением) услуг (выполнения работ), предоставление которых для физических и юридических лиц осуществляется на платной основе, всего | Х | |||||||||
| в том числе: | Х | |||||||||
| Услуга № 1 | Х | |||||||||
| Услуга № 2 | Х | |||||||||
| Поступления от иной приносящей доход деятельности, всего: | Х | |||||||||
| в том числе: | Х | |||||||||
| Поступления от реализации ценных бумаг | Х | |||||||||
| Планируемый остаток средств на конец планируемого года | Х | |||||||||
| Выплаты, всего: | ||||||||||
| в том числе: | ||||||||||
| Оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда, всего | ||||||||||
| из них: | ||||||||||
| Заработная плата | ||||||||||
| Прочие выплаты | ||||||||||
| Начисления на выплаты по оплате труда | ||||||||||
| Оплата работ, услуг, всего | ||||||||||
| из них: | ||||||||||
| Услуги связи | ||||||||||
| Транспортные услуги | ||||||||||
| Коммунальные услуги | ||||||||||
| Арендная плата за пользование имуществом | ||||||||||
| Работы, услуги по содержанию имущества | ||||||||||
| Прочие работы, услуги | ||||||||||
| Безвозмездные перечисления организациям, всего | ||||||||||
| из них: | ||||||||||
| Безвозмездные перечисления государственным и муниципальным организациям | ||||||||||
| Социальное обеспечение, всего | ||||||||||
| из них: | ||||||||||
| Пособия по социальной помощи населению | ||||||||||
| Пенсии, пособия, выплачиваемые организациями сектора государственного управления | ||||||||||
| Прочие расходы | ||||||||||
| Поступление нефинансовых активов, всего | ||||||||||
| из них: | ||||||||||
| Увеличение стоимости основных средств | ||||||||||
| Увеличение стоимости нематериальных активов | ||||||||||
| Увеличение стоимости непроизводственных активов | ||||||||||
| Увеличение стоимости материальных запасов | ||||||||||
| Поступление финансовых активов, всего | ||||||||||
| из них: | ||||||||||
| Увеличение стоимости ценных бумаг, кроме акций и иных форм участия в капитале | ||||||||||
| Увеличение стоимости акций и иных форм участия в капитале | ||||||||||
| Справочно: | ||||||||||
| Объем публичных обязательств, всего | ||||||||||
| Руководитель государственного учреждения | ______________ (подпись) | (расшифровка подписи) | Начальник бюджетного планирования и государственных закупок | __________ (подпись) | (расшифровка подписи) | |||||
| Главный бухгалтер государственного учреждения (подразделения) | ________________ (подпись) | (расшифровка подписи) | ||||||||
| Исполнитель | ||||||||||
| тел. ______ | (подпись) | (расшифровка подписи) | ||||||||
Приложение № 2