Тема 26. Основные аспекты процессуальной деятельности должностных лиц таможенных органов при выявлении нарушений и преступлений
Основные направления исследования:
Функции и правомочия таможенных органов по выявлению и пресечению правонарушений в области таможенного дела. Характеристика административных правонарушений в таможенной сфере. Установление обстоятельств совершенного административного правонарушения. Перечень должностных лиц таможенных органов, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях. Процессуальные действия, направленные на обеспечение эффективного использования сил и средств таможенных органов для своевременного выявления и пресечения таможенных преступлений – взаимодействие функциональных подразделений с подразделениями дознания таможенных органов при обнаружении признаков преступлений.
Литература: [2, 3, 4, 5, 10, 21, 23, 52, 53, 55, 59, 60]
Тема 27. Выявление правонарушений после выпуска товаров и транспортных средств под заявленный таможенный режим
Основные направления исследования:
Принципы и формы таможенного контроля; порядок их выбора и применения. Понятие и правовые основы таможенного контроля после выпуска товаров. Система управления рисками как основа выбора объектов для проведения таможенного контроля после выпуска товаров. Организация таможенного контроля после выпуска товаров. Таможенная ревизия: содержание, формы, сроки. Действия с товарами по результатам проведенных ревизий. Квалификация правонарушений, выявленных в ходе таможенной ревизии, в соответствии с административным и уголовным законодательством РФ.
Литература: [2, 3, 4, 10, 13, 21, 23, 55, 57, 60]
Тема 28. Организационно-правовые аспекты деятельности таможенных органов по исполнительному производству
Основные направления исследования:
Законодательство РФ об исполнительном производстве. Функции и правомочия таможенных органов по исполнительному производству. Обращение товаров и транспортных средств, являющихся вещественными доказательствами по административным правонарушениям или уголовным преступлениям, в федеральную собственность. Взаимодействие таможенных органов по исполнению решений по административным и уголовным делам, со службой судебных приставов. Взаимодействие таможенных органов с представителями фонда федерального имущества. Совершенствование деятельности по исполнительному производству, как источник для пополнения доходной части государственного бюджета.
Литература: [2, 3, 4, 5, 10, 32, 59, 60]
СПИСОК РЕКОМЕНДУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
Нормативный
1. Конституция Российской Федерации [Закон Российской Федерации принята всенародным голосованием 12 декабря 1993г.] // Рос. газ.-1993.- 25 дек.
2. Таможенный кодекс Российской Федерации [федеральный закон: принят Гос. Думой 25 апреля 2003г.: по состоянию на 11 ноября 2004г.]. - Владивосток: ЛАИНС,2005.- 336с.
3. Уголовный кодекс Российской Федерации: [федеральный закон: принят Гос. Думой 24 мая 1996г.: по состоянию на 11 марта 2004г.]. - Владивосток: ЛАИНС,2004.- 200с.
4. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях: [федеральный закон: принят Гос. Думой 20 декабря 2001г.: по состоянию на 20 августа 2004г.].- Владивосток: Интертех, 2004.- 328с.
5. Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации с образцами документов: [федеральный закон: принят Гос. Думой 22 ноября 2001г.: по состоянию на 11 мая 2004г.].- Владивосток: ЛАИНС,2004.- 511с.
6. Вопросы военно-технического сотрудничества РФ с иностранными государствами: Указ Президента РФ от 10.09.2005 г. № 1062.
7. О наркотических средствах и психотропных веществах: федеральный закон [принят Гос. Думой 10 декабря 1997г по состоянию на 30 июня 2003г.] // Рос. газ.- 2003.- 3 июля.
8. Об оружии: федеральный закон [принят Гос. Думой 13 декабря 1996г по состоянию на 8 декабря 2003г.] // Рос. газ.-2003.- 12 дек.
9. О вывозе и ввозе культурных ценностей: федеральный закон от 15.04.1993, № 4804-1 // Ведомости Съезда народных депутатов РФ и Верховного Совета РФ. 1993. № 20. Ст. 718
10. Об оперативно-розыскной деятельности: федеральный закон [принят Гос. Думой 5 июля 1995г по состоянию на 30 июня 2003г.] // Рос. газ.- 2003.- 2 июля.
11. О валютном регулировании и валютном контроле: федеральный закон от 21.11.2003 г. № 173-ФЗ.
12. О внесение изменений в некоторые законодательные акты РФ: федеральный закон от 01.07.2005 г. № 90.
13. Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности: федеральный закон от 08.12.2003 г. № 164-ФЗ.
14. Об экспортном контроле: Федеральный Закон Российской Федерации от 18.07.1999 г. № 183.
15. О Государственной границе Российской Федерации: закон РФ от 1 апреля 1993 г. № 4730-I.
16. О порядке создания зон таможенного контроля вдоль таможенной границы: постановление Правительства РФ от 14 октября 2003 г. № 624.
17. Об утверждении перечня наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров, подлежащих контролю в Российской Федерации: постановление Правительства Российской Федерации от 30 июня 1998 г № 681.
18. О мерах по регулированию оборота гражданского и служебного оружия и патронов к нему на территории Российской Федерации: постановление Правительства РФ от 21 июля 1998 года №814.
19. О контроле за экспортом товаров и технологий двойного назначения, которые могут быть использованы при создании вооружений и военной техники: приказ ГТК РФ от 26 июля 2004 г. № 796.
20. Об утверждении порядка совершения таможенных операций в отношении продукции морского промысла, перемещаемой через таможенную границу Российской Федерации рыбопромысловыми судами: приказ ФТС РФ от 14 мая 2008 г. № 578.
21. Об утверждении Инструкции о действиях должностных лиц таможенных органов при подготовке и рассмотрении проектов профилей рисков, примени профилей рисков при таможенном контроле, их актуализации и отмене: приказ ФТС РФ от 11 января 2008 г. № 11.
22. Об утверждении Инструкции о порядке заполнения грузовой таможенной декларации и транзитной декларации: приказ ФТС РФ от 04 сентября 2007 г. № 1057.
23. Об утверждении Инструкции по организации взаимодействия функциональных подразделений и подразделений дознания таможенных органов Российской Федерации при обнаружении признаков преступлений, проведении проверок сообщений о преступлениях, производстве дознания и неотложных следственных действий: приказ ФТС РФ от 17 августа 2006 г. № 778.
24. Об утверждении перечня документов и сведений, необходимых для таможенного оформления товаров в соответствии с выбранным таможенным режимом: приказ ФТС РФ от 25 апреля 2007 г. № 536.
25. О мерах по реализации Постановления Правительства Российской Федерации от 27.11.2003. № 715: приказ ГТК РФ от 24.12.2003 г. № 1529.
26. О мерах по реализации Постановления Правительства Российской Федерации от 29.11.2003. № 718: приказ ГТК РФ от 13.07.2007 г. № 862.
27. Об утверждении инструкции о порядке заполнения пассажирской таможенной декларации: приказ ГТК РФ от 19.05.2004 г. № 590.
28. О целевой программе развития таможенной службы РФ на 2004-2008 годы: приказ ФТС РФ от 20 декабря 2004 г. № 403.
29. Об утверждении Инструкции о действиях должностных лиц таможенных органов, осуществляющих таможенное оформление и таможенный контроль товаров, перемещаемых по таможенной территории Российской Федерации автомобильным транспортом: приказ ГТК РФ от 18 декабря 2003 № 1467.
30. Об утверждении инструкции о действиях должностных лиц таможенных органов при формировании и применении перечня лиц, перемещающих товары, в отношении которых таможенный контроль при таможенном оформлении проводится не в полном объеме: приказ ФТС РФ от 04 мая 2005 № 409.
31. Об утверждении Инструкции о совершении таможенных операций при внутреннем и международном таможенном транзите товаров: приказ ГТК РФ от 8 сентября 2003 г. № 973.
32. Об утверждении концепции системы управления рисками в таможенной службе Российской Федерации: приказ ГТК РФ от 26 сентября 2003 №1069.
33. Об утверждении Инструкции об особенностях совершения таможенных операций в отношении продукции морского промысла, перемещаемой через таможенную границу Российской Федерации российскими рыбопромысловыми судами: приказ ГТК РФ от 9 марта 2004 г. №283.
34. Об утверждении Перечня документов и сведений, необходимых для таможенного оформления товаров в соответствии с выбранным таможенным режимом: приказ ГТК РФ от 16 сентября 2003 г. № 1022.
35. Об утверждении положения о применении средств защиты документов, необходимых для таможенных целей, и таможенных средств идентификации товаров, перемещаемых под таможенным контролем автомобильным транспортом: приказ ГТК РФ от 22 августа 2002 г. №883.
36. Об утверждении Правил проведения таможенных операций при временном хранении товаров: приказ ГТК РФ от 3 сентября 2003 г. № 958.
37. О транзите вооружения, военной техники и военного имущества через территорию Российской Федерации: приказ ГТК РФ от 21 декабря 2000г. № 1192.
38. Инструкция о порядке предоставления ГУБК ГКТ РФ в Управление таможенных расследований и дознания материалов для решения вопросов о возбуждении уголовного дела: приказ ГТК РФ от 04.12.2001 №1150.
39. Об утверждении Правил таможенного оформления и таможенного контроля воздушных судов: приказ ГТК РФ от 27 декабря 2001 г. №1255.
40. Об утверждении формы въездной / выездной декларации о транспортном средстве: приказ ГТК РФ от 21 августа 2003 г. № 916.
41. Об утверждении нормативных актов, относящихся к надлежащему оборудованию транспортных средств (контейнеров): приказ ГТК РФ от 19 августа 1994 г. № 426.
42. Об утверждении формы таможенной декларации на автомобиль и порядка заполнения таможенной декларации на автомобиль:приказ ФТС РФ от 01 ноября 2006 г. № 1087.
43. О внесении изменений и дополнений в Приказ ФТС России от 18.01.2005 г. № 18: приказ ФТС России от 17.08.2005 г. № 753.
44. О повышении эффективности деятельности таможенных органов в области экспортного контроля: приказ ГТК РФ от 26.12.2003 г. № 1545.
45. О внесении изменений в отдельные правовые акты ФТС (ГТК) России: приказ ФТС РФ от 28 декабря 2006 г. № 1378.