Методические указания Составитель Берг Л. В. Томск 2006 (стр. 3 из 6)
Таким образом, совокупные выплаты по полному страхованию в данном примере составят 7900 рублей, по неполному – 4740 рубля.
При наступлении страхового случая при полном и неполном страховании сумма страховых выплат определяется путем оценки ущерба и выплачивается выгодоприобретателю по договору (кредитору или заемщику) в пределах страховой суммы.
2 схема. Достаточно часто применяется схема кредитования, когда объектом кредита и залога является сама приобретаемая за счет кредита квартира, в которую заемщик вселяется, оплатив при первоначальном взносе от 30% стоимости. В настоящее время именно в таком виде предполагается развитие ипотечного жилищного кредитования. Схема страхования в данном случае выглядит следующим образом (рис. 2):
 |
6 
 |
Рис. 2. Схема ипотечного страхования в составе ипотечного
жилищного кредитовании при залоге приобретаемой квартиры:
1 – заключение кредитного договора и выдача закладной;
2 – страховой договор (трехсторонний, так как выгодоприобретателем является банк);
3 – взносы по ипотечному страхованию;
4 – предоставление кредита;
5 – формирование пула закладных;
6 – рефинансирование кредиторов;
7 – эмиссия ценных бумаг и продажа их инвесторам;
8 – поступление денежных средств от инвесторов;
9 – погашение кредита с процентами заемщиком;
10 – доход инвестору
Двойная роль страховых компаний заключается в следующем. Первое – собственно, страхование. Второе – покупка облигаций ипотечного агентства, ведь страховая компания – один из крупнейших (наряду с пенсионным фондом и населением) инвесторов.
Рассмотрим схему со следующими условиями: имущественное страхование объекта залога, страхование гражданской ответственности заемщика и его жизни и трудоспособности.
Допустим, объектом ипотечного жилищного кредитования является квартира в кирпичном доме с нормативным сроком эксплуатации 100 лет, стоимостью 1,2 млн руб. (рыночная стоимость), квартира представлена на первичном рынке жилья. 30% стоимости квартиры оплачено покупателем. Возраст заемщика – 40 лет. Сумма залога составляет 70% (и, соответственно, кредита) от стоимости квартиры, т.е. 840 тыс. руб. Поскольку договор ипотеки заключен на 10 лет, а пролонгации договора страхования на льготных условиях не предусмотрено, то договор перезаключается соответственно 9 раз. При ежегодном страховании квартиры на сумму залога (840 тыс. руб., что необходимо кредитору для обеспечения сохранности собственных средств) страховой взнос при тарифе 0,158 руб. на 100 руб. страховой суммы составит 840000 × (0,158/100) = 1327,2 руб. (табл. 5).
Таблица 5
Расчет стоимости страхования объекта залога при полном страховании
на весь период кредитования
| Годы | Страховая сумма, тыс. руб. | Страховой взнос, руб. |
| 1 | 840 | 1327,2 |
| 2 | 840 | 1327,2 |
| 3 | 840 | 1327,2 |
| 4 | 840 | 1327,2 |
| 5 | 840 | 1327,2 |
| 6 | 840 | 1327,2 |
| 7 | 840 | 1327,2 |
| 8 | 840 | 1327,2 |
| 9 | 840 | 1327,2 |
| 10 | 840 | 1327,2 |
| Итого | 13272 |
При неполном страховании страховые взносы рассчитываются с учетом уменьшения суммы долга по кредиту. В табл. 6 рассчитана сумма страховых выплат за период кредитования при неполном страховании.
Таблица 6
Расчет стоимости страхования объекта залога при неполном
страховании на весь период кредитования
| Годы | Сумма долга по кредиту, т.р. | Страховой взнос, т.р. |
| 1 | 840 | 1327,2 |
| 2 | 756 | 1194,5 |
| 3 | 672 | 1061,8 |
| 4 | 588 | 929,0 |
| 5 | 504 | 796,3 |
| 6 | 420 | 663,6 |
| 7 | 336 | 530,9 |
| 8 | 252 | 398,2 |
| 9 | 168 | 265,4 |
| 10 | 84 | 132,7 |
| Итого | 7299,6 |
Таким образом, если кредитор или страховая компания не ставят конкретных условий - полного или неполного страхования объекта залога, то заемщику (страхователю) необходимо самостоятельно определиться со способом страхования. Для этого необходимо сопоставить разницу в стоимости полного и неполного страхования с вероятностью наступления страхового события (возможно, субъективно), принимая во внимание то, что страхуются только конструктивные элементы квартиры.
Рассчитаем сумму страховых взносов по страхованию гражданской ответственности. Для определения страхового тарифа воспользуемся Методикой [7]. Исходные данные для расчета тарифа представлены в табл. 7.
Таблица 7
Исходные данные для расчета страхового тарифа
по страхованию гражданской ответственности
| Показатель | Условное обозначение | Значение |
| 1. Количество страховых договоров | N | 1000 |
| 2. Количество страховых случаев в договорах | M | 9 |
| 3. Вероятность наступления страхового случая по одному договору | q | 0,009 |
| 4. Средняя страховая сумма по одному договору страхования, руб. | S | 17400 |
| 5. Среднее страховое возмещение по одному договору страхования, руб. | Sb | 12200 |
| 6. Страховое возмещение по 1 договору страхования, руб. | Sb1 | 3500 |
| 7. Страховое возмещение по 2 договору страхования, руб. | Sb2 | 7800 |
| 8. Страховое возмещение по 3 договору страхования, руб. | Sb3 | 12000 |
| 9. Страховое возмещение по 4 договору страхования, руб. | Sb4 | 25000 |
| 10. Страховое возмещение по 5 договору страхования, руб. | Sb5 | 10000 |
| 11. Страховое возмещение по 6 договору страхования, руб. | Sb6 | 5000 |
| 12. Страховое возмещение по 7 договору страхования, руб. | Sb7 | 22600 |
| 13. Страховое возмещение по 8 договору страхования, руб. | Sb8 | 11500 |
| 14. Страховое возмещение по 9 договору страхования, руб. | Sb9 | 12400 |
Основная часть нетто- ставки равна (формула 5):