Содержание
ВВЕДЕНИЕ 4
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ 6
1.1. Сущность и структура межбанковских расчетов 6
1.2. Особенности межбанковских расчетов в РФ 25
1.3. Методика анализа межбанковских расчетов 32
2 АНАЛИЗ МЕЖБАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ В РФ 38
2.1. Оценка развития межбанковских операций в РФ 38
2.2. Анализ межбанковских операций в ОАО Челябинвестбанк 48
3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ 62
3.1. Основные направления развития межбанковских расчетов 62
3.2 Возможности для оптимизации межбанковских расчетов в РФ 65
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 80
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 82
ПРИЛОЖЕНИЕ 1 85
ПРИЛОЖЕНИЕ 2 920
Введение
Стремительный переход отечественной экономики на принципы рыночного функционирования повлек за собой реорганизацию банковской системы страны. За сравнительно короткий срок в России сформировалась новая двухуровневая банковская система, которая взяла на себя обеспечение экономики финансовыми ресурсами и опосредование возрастающего денежного оборота в стране.
Расчетная сеть Государственного Банка СССР развивалась в отрыве от существовавших в мировом банковском сообществе тенденций, и платежно-расчетный механизм Госбанка СССР не отвечал новым требованиям. Отсталость в развитии платежной системы страны явилась одной из причин платежного кризиса начала 90-х годов.
В сложившейся ситуации Банк России предпринял оперативные мероприятия, в результате которых была создана разветвленная расчетная сеть, состоящая, главным образом, из территориальных подразделений ЦБ РФ - расчетно-кассовых центров (РКЦ). В то же время коммерческие структуры стали создавать альтернативные расчетной сети ЦБ РФ клиринговые учреждения и системы расчетов. Причем, на начальном этапе все эти структуры развивались относительно обособленно.
В отсутствие законодательной и нормативной базы осуществления межбанковских расчетов в начале 90-х годов децентрализованные расчетные системы базировались преимущественно на собственных регламентирующих документах и технологиях. Существенные различия в организации отдельных межбанковских расчетных сетей оказали крайне негативное влияние на процесс создания российской платежной системы.
В современных условиях для значительного повышения эффективности проведения межбанковских расчетов необходимо обеспечить более тесное взаимодействие расчетной сети Банка России и децентрализованных расчетных систем и выработать единый подход к построению и развитию комплексной системы межбанковских расчетов как основного звена современной платежной системы России. В этих условиях проблема изучения и совершенствования отечественной системы межбанковских расчетов приобретает особую актуальность.
Основной целью дипломной работы является оценка современного состояния и формирование стратегии совершенствования системы межбанковских расчетов в России на основе анализа организационных и технологических особенностей построения и функционирования платежных систем.
Для достижения поставленной цели в работе решаются следующие задачи:
• определить сущность и структуру системы межбанковских расчетов;
• раскрыть особенности функционирования системы межбанковских расчетов в РФ;
• разработать методику анализа межбанковских расчетов, систему коэффициентов, характеризующих их специфику;
• выявить основные тенденции и наиболее острые проблемы в развитии системы межбанковских расчетов, требующие скорейшего разрешения;
• проанализировать межбанковские операции на примере ОАО Челябинвестбанк.
Предметом дипломного исследования выступает система межбанковских расчетов с входящими в нее подсистемами и структурными элементами, которые в равной степени присущи всем подсистемам межбанковских расчетов. Объектом исследования являются проблемы, существующие в современной системе межбанковских расчетов РФ, а также пути их преодоления.
Работа базируется на изучении и анализе законодательных и нормативных актов органов государственной власти и Банка России, регулирующих осуществление межбанковских расчетов; аналитических и статистических данных ЦБ РФ, а также кредитных организаций и информационных агентств; трудов российских и зарубежных ученых и материалов периодической печати.
Список литературы
1. ФЗ РФ «О банках и банковской деятельности» от 02.11.2007 № 248-ФЗ
2. Положение Банка России «О проведении безналичных расчетов кредитными организациями в Российской Федерации» от 3 октября 2002 г. № 2-П
3. Концепция развития S.W.I.F.T. в России в 2002-2006 гг.
4. Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года
5. Алякин А.А. Организация учетной работы банка. - М.: ИНФРА-М, 1994. -80 с.
6. Анализ деятельности коммерческого банка / АОЗТ «Вече», Составление АО «Московское Финансовое Объединение», под общ. ред. С.И. Кумок, 1994, 400 с.
7. Банковские операции. Часть II. Учетно-ссудные опе¬рации и агентские услуги: Учебное пособие / Под. ред. О. И. Лаврушина. - М.: ИНФРА-М, 1996. - 208 с.
8. Банковское дело: учебник / под ред. Б.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – 5-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 592 с.
9. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева [и др.]; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. — 5-е изд., стер. — М.: КНОРУС, 2007. — 768 с.
10. Банковское дело. Управление и технологии: Учебник для студентов ву¬зов, обучающихся по экономическим специальностям / Под ред. проф. А.М. Тавасиева. — 2-е изд., перераб. и доп. — М: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. — 671с.
11. Батраков Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. Изд. 2-е, перераб. и доп.: Учебник для вузов. – М.: Логос, 2005. – 368 с.
12. Березина М.П. Безналичные расчеты в экономике России. Анализ практики. — М.: Издательство АО «Консалтбанкир», 1997. - 296 с.
13. Березина М.П., Крупнов Ю.С. Межбанковские расчеты: Практическое пособие. – 2-е изд., перераб. и доп. – М. : АО «Финстатинформ», 1994. – 224 с.
14. Бломштейн Г.Д., Саммерс Б.Д. Банковское дело и платежная система. -М.: Дело, 1995. – 493 с.
15. Ван ден Берг П. Операционная и финансовая структура платежной системы. - М.: ЮНИТИ, 1995. – 569 с.
16. Варламова Т.П., Фофанов В.А. Безналичный расчет: организация и учет: Учебное пособие / Т.П. Варламова, В.А. Фофанов — М.: Издательство «Экзамен», 2004. — 176 с.
17. Ивасенко А.Г. Безналичные расчеты и банковский аудит расчетных операций: Учебное пособие. – М.: Вузовская книга, 1997. – 168 с.
18. Клиринг и межбанковские финансовые операции: основные понятия и финансовые инструменты. – М.: «Дело», 1994. – 56 с.
19. Комплексный анализ финансовой деятельности банка / А.Ю. Петров, В.И. Петрова. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 560 с.
20. Комплексный анализ финансово-экономических результатов деятельности банка и его филиалов / Л.Т. Гиляровская, С.Н. Паневина. – СПб.: Питер, 2003. – 240 с.
21. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции: Учебное пособие. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995. – 288 с.
22. Организация деятельности коммерческого банка / под ред. доктора эк. наук, проф. К.Р. Тагирбекова. – М.: «Весь мир», 2004.
23. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. – М.: Финансы и статистика, 1996. – 272 с.
24. Печникова А.В., Маркова О.М., Стародубцева Е.Б. Банковские операции: Учебник. – М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2005. – 368 с.
25. Экономический анализ деятельности банка / Учебное пособие. – М.: ИНФРА-М, 1996. – 144 с.
26. Ануреев С.В. Пределы эффективности проведения платежа в различных платежных системах // Финансы и кредит. – 2003. - №16.
27. Булатов М. Новый порядок межбанковских расчетов // Банковские технологии. – 1998. - №6.
28. Бюллетень банковской статистики №10 (173), 2007 г.
29. Годовой отчет Банка России за 2006 год
30. Доклад Рабочей группы по принципам и практическим аспектам платежных систем Комитета по платежным и расчетным системам банка международных расчетов. Базель, Швейцария, январь 2001г. // Вестник Банка России. Спец. выпуск. - 2002. - №18-19.
31. Корнеев М.В. Функционирование системы клиринговых межбанковских расчетов и минимизация рисков // Деньги и кредит. – 1997. - №7.
32. Обзор банковского сектора Российской Федерации № 63, январь 2008 года
33. Семикова П. Оптимизация межбанковского клиринга // Банковские технологии. – 2003. - №2.
34. Сигова Е.М. Построение систем межбанковских расчетов // Банковское дело. – 1997. - №5-6.
35. Сигова Е.М. Проект создания централизованной сети межбанковских расчетов в режиме реального времени // Банковское дело. – 1998. - №5.
36. Смородинская Н.В. Современные платежно-расчетные системы: аналитическое представление // Банковские услуги. – 1999. - №7.
37. Шавырин А. Клиринговые расчеты // Банковские технологии. – 1998. - №7.
38. www.cbr.ru
39. www.chelinvest.ru