Методические указания по выполнению курсовой работы по дисциплине «Экономика предприятия» на тему: «Финансово-экономическая оценка предпринимательского проекта» (стр. 5 из 9)
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | ||
| 6.3. Капитальные затраты по подготовке производства | 0 | 0,18 | 0,18 | 0,18 | 0,18 | 0,18 | 0,18 | 0,12 | - | - | - | |
6.4. Лицензионная технология  | 0 | 0,25 | 0,25 | 0,25 | 0,25 | 0,25 | 0,25 | 0,25 | 0,25 | 0,25 | 0,25 | |
| 7 | Издержки на сбыт (стр.7.6 ТИД) | 0 | 0,8 | 0,8 | 0,8 | 0,8 | 0,8 | 0,8 | 0,8 | 0,8 | 0,8 | 0,8 |
| 8 | Издержки производства и сбыта (стр.2+3+4+5+6+7) | 0 | 14,63 | 18,38 | 22,13 | 22,13 | 22,13 | 22,13 | 22,07 | 21,95 | 21,95 | 21,95 |
Таблица 4
4. Отчет о чистой прибыли, рентабельность (млрд. руб.)
| Этапы и годы реализации проекта | ||||||||||||
| № | Статьи | Строитель | Освоение | Полная производственная мощность | ||||||||
| ство | 50% | 75% | 100% | |||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | ||
| 1 | Производственная программа (млн.шт) | 0 | 0,5 | 0,75 | 1,0 | 1,0 | 1,0 | 1,0 | 1,0 | 1,0 | 1,0 | 1,0 |
| 2 | Цена единицы продукции (тыс.руб) (стр.3,ТИD) | - | 35 | 35 | 35 | 35 | 35 | 35 | 35 | 35 | 35 | 35 |
| 3 | Выручка (стр.1 стр2) | - | 17,5 | 26,25 | 35 | 35 | 35 | 35 | 35 | 35 | 35 | 35 |
| 4 | Издержки производства и сбыта (стр.8 табл.3.) | 0 | 14,63 | 18,38 | 22,13 | 22,13 | 22,13 | 22,13 | 22,07 | 21,95 | 21,95 | 21,95 |
| 5 | Балансовая прибыль (стр.3 - стр.4) | 2,87 | 7,87 | 12,87 | 12,87 | 12,87 | 12,87 | 12,93 | 13,05 | 13,05 | 13,05 | |
| 6 | Налоги | 1,0 | 2,75 | 4,5 | 4,5 | 4,5 | 4,5 | 4,53 | 4,57 | 4,57 | 4,57 | |
| 7 | Чистая прибыль (стр.5 - стр.6) | 1,87 | 5,12 | 8,37 | 8,37 | 8,37 | 8,37 | 8,4 | 8,48 | 8,48 | 8,48 | |
| 8 | Рентабельность продукции ( %)  | 12,8 | 27,8 | 37,8 | 37,8 | 37,8 | 37,8 | 38 | 38,6 | 38,6 | 38,6 | |
| 9 | Рентабельность акционерного капитала (%)  | 14,4 | 39,4 | 64,4 | 64,4 | 64,4 | 64,4 | 64,6 | 65,8 | 65,8 | 65,8 | |
Таблица 5
Денежные потоки для финансового планирования (млрд. руб.)
| Этапы и годы реализации проекта | ||||||||||||
| № | Статьи | Строи-тель | Освоение | Полная производственная мощность | ||||||||
| ство | 50% | 75% | 100% | |||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | ||
| 1 | Приток наличностей (стр. 1.1 + 1.2) | 20,5 | 21,1 | 26,85 | 35 | 35 | 35 | 35 | 35 | 35 | 35 | 35 |
| 1.1. Источники финансирования (стр. 6 табл.2) | 20,5 | 3,6 | - | - | ||||||||
| 1.2. Выручка (стр. 3 табл.4) | - | 17,5 | 26,25 | 35 | 35 | 35 | 35 | 35 | 35 | 35 | 35 | |
| 2 | Отток наличностей (стр. 2.1+2.2+2.3+2.4+2.5+2.6+2.7+2.8) | 19,4 | 21,1 | 24,4 | 30,98 | 30,16 | 29,93 | 27 | 32,53 | 32,07 | 27,07 | 27,07 |
| 2.1. Общие активы (стр.5 табл.1) | 19,4 | 3,0 | 0,6 | 0,6 | 5,5 | 5,0 | ||||||
| 2.2. Издержки производства и сбыта без амортизации (стр.8 табл.3 - стр.6 табл.3) | 0 | 12,4 | 16,5 | 19,9 | 19,9 | 19,9 | 19,9 | 19,9 | 19,9 | 19,9 | 19,9 | |
| 2.3. Возврат банковского кредита (стр.2 табл.2) | - | - | - | 1,2 | 1,2 | 1,2 | ||||||
| 2.4. Проценты за банковский кредит (9% годовых) | - | - | 0,32 | 0,32 | 0,22 | 0,11 | ||||||
| 2.5. Выплата кредита поставщиков (стр.3 табл.2) | - | 1,5 | 1,5 | 1,5 | 1,5 | 1,5 | ||||||
| 2.6. Проценты за кредит поставщиков (8% годовых) | - | 0,6 | 0,48 | 0,36 | 0,24 | 0,12 | ||||||
| 2.7. Налоги (стр.6 табл.4) | - | 1,0 | 2,75 | 4,5 | 4,5 | 4,5 | 4,5 | 4,53 | 4,57 | 4,57 | 4,57 | |
| 2.8. Дивиденды (20%) | 2,6 | 2,6 | 2,6 | 2,6 | 2,6 | 2,6 | 2,6 | 2,6 | 2,6 | 2,6 | ||
| 3 | Превышение / дефицит (стр.1 - стр.2) | 1,1 | 0 | 2,45 | 4,02 | 4,84 | 5,07 | 8,0 | 2,47 | 2,93 | 7,93 | 7,93 |
| 4 | Кумулятивная кассовая наличность (стр.3 нарастающим итогом) | 1,1 | 1,1 | 3,55 | 7,57 | 12,41 | 17,48 | 25,48 | 27,95 | 30,88 | 38,81 | 46,74 |
Таблица 6