16. Чем отличаются друг от друга учет банком векселей (дисконтирование) и акцепт векселей?
17. Для чего нужен индоссамент векселя и что это такое?
18. Что означает протест векселя и кем он оформляется?
19. Что такое тратта (переводной вексель)? Кто по нему платит?
20. Какой вексель считается бессрочным, т.е. до востребования?
Занятие 6
Основные вопросы:
1. Понятие инвестиций в банковской практике. Инвестиционный портфель и инвестиционная политика банка.
2. Брокерская и дилерская деятельность коммерческих банков на рынке ценных бумаг.
3. Трастовые (доверительные) операции коммерческого банка: их сущность, преимущества, формы.
Дополнительные вопросы:
1. В чем отличие банковских инвестиций от долгосрочного кредитования?
2. Какой способ осуществления инвестиций предпочитают банки (прямые, портфельные)?
3. В чем суть различных видов инвестиционных операций банка (собственных и клиентских, пассивных и активных, др.).
4. За чем наблюдает Государственный комитет по антимонопольной политике во время проведения приватизационных аукционов (торгов пакетами акций крупных предприятий)?
5. Чем принципиально брокеры отличаются от дилеров? К кому из них больше подходит название «спекулянты»?
6. Почему трастовые операции коммерческих банков не распространены в России?
7. На кого ложатся убытки в случае неудачной трастовой сделки – банк или клиента - собственника капитала?
8. Перечислите основные виды объектов банковского траста.
Занятие 7
Основные вопросы:
1. Расчетные операции коммерческого банка – виды, значение.
2. Межбанковские расчеты (централизованные и децентрализованные). Корреспондентские отношения коммерческих банков.
3. Валютные операции коммерческого банка и их особенности.
Дополнительные вопросы:
1. Перечислите основные виды платежных инструментов, используемых банками для проведения расчетов своих клиентов.
2. Опишите механизм аккредитивной операции коммерческого банка. Какие документы подтверждают законную силу документарного аккредитива?
3. В чем суть инкассовых операций коммерческого банка? Какие разновидности их Вам известны?
4. Каким образом коммерческий банк следит за выполнением порядка осуществления кассовых операций своих клиентов?
5. Что такое овердрафт в централизованных межбанковских расчетах?
6. Каким принципам организации платежной системы должны удовлетворять расчеты коммерческих банков?
7. Как устроены корреспондентские счета «Лоро» и «Ностро»? Для чего они открываются?
8. Как банки осуществляют расчеты между головным банком и его филиалами?
9. Что такое торговые и неторговые валютные операции банка?
10. Что понимается под валютной позицией коммерческого банка? Какие виды валютных позиций Вам известны?
11. В чем суть валютного дилинга?
12. Как часто Банк России меняет установленный им официальный курс доллара США?
13. Что означает переоценка валютных средств на счетах банка?
14. Почему процентные ставки по вкладам и депозитам в иностранной валюте (СКВ) в несколько раз ниже, чем по аналогичным операциям в рублях?
15. Если коммерческий банк не имеет валютной лицензии, то может он или нет предоставлять своим клиентам услуги, связанные с иностранной валютой?
Занятие 8
Основные вопросы:
1. Факторинг в банковской практике: его сущность и значение.
2. Организация факторинговой сделки. Виды факторинга.
3. Лизинговые операции коммерческого банка: их сущность и преимущества.
4. Организация лизинговой сделки. Основные виды лизинга.
Дополнительные вопросы:
1. Что общего у операций факторинга и кредитования?
2. Какой доход и каким образом получает банк за факторинговое обслуживание клиента?
3. Нарисуйте и объясните схему факторинговой сделки. Кто из участников получает сначала деньги, кто – документы, а кто – товары?
4. В каких ситуациях лучше применять конвенционный факторинг, а в каких – конфиденциальный и почему?
5. Какие виды факторинга используют банки, когда их клиенты занимаются экспортно-импортными операциями?
6. Почему взаимный факторинг – самый дорогой?
7. Чем лизинговые операции коммерческих банков отличаются от простой долгосрочной аренды имущества?
8. Перечислите известные Вам объекты лизинга.
9. Что общего у банковского лизинга и кредита?
10. Какие виды услуг включаются в комплекс лизинговых отношений? В чем Вы видите преимущества лизинга?
11. Охарактеризуйте финансовый и оперативный лизинг. Какой из них более выгоден коммерческому банку?
Занятие 9
Основные вопросы:
1. Регулирование банковских операций Центральным Банком РФ: административные и экономические методы.
2. Действующие формы отчетности коммерческих банков.
3. Обязательные экономические нормативы (достаточности капитала, ликвидности, кредитного риска, собственных вексельных обязательств и другие).
Дополнительные вопросы:
1. Какие задачи решает Центральный Банк, осуществляя функцию банковского регулирования и надзора?
2. Приведите примеры административных методов регулирования ЦБ РФ деятельности коммерческих банков.
3. Кто такие уполномоченные банки и банки-агенты?
4. Может ли Центральный Банк России прямо лимитировать банкам размеры процентных ставок, величину комиссионного вознаграждения и тарифов за оказание различных услуг?
5. Объясните экономический смысл и механизм действия минимальных резервных требований Центрального Банка к коммерческим банкам. Что такое фонд обязательных резервов: как он рассчитывается и где хранится?
6. Что Вы знаете о Федеральной Резервной корпорации в России?
7. Чем нормативные экономические методы регулирования деятельности банков отличаются от административных методов? В чем суть нормативов?
8. Какие формы отчетности коммерческого банка перед ЦБ РФ (перечень документов, периодичность) Вам известны?
9. В чем состоят главные отличия годовой отчетности коммерческого банка от ежеквартальной и ежемесячной?
10. Какие санкции может применить Банк России к кредитной организации за недостоверную отчетность?
11. Какие санкции применяет ЦБ РФ к коммерческим банкам за несоблюдение установленных обязательных экономических нормативов?
12. Как часто сотрудники ЦБ РФ посещают коммерческий банк с проверками? Что они проверяют «на месте»?
13. Какие документы или сведения сотрудники коммерческого банка не обязаны предоставлять проверяющим из ЦБ РФ?
14. Как Вы понимаете формулу расчета норматива достаточности собственного капитала (Н1)? Какое он имеет количественное ограничение?
15. Что показывают нормативы ликвидности банка? Какие Вы можете предложить способы их выполнения?
16. Для чего нужны такие нормативы, как, например: максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика) – Н8, или максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения – Н11, или норматив риска собственных вексельных обязательств – Н13, ведь своими деньгами рискуют они (кредиторы, вкладчики, векселедержатели), а не банк?
IV. Задачи
Задача 1
Проанализируйте расчетную рентабельность отделений филиала Сбербанка по расчетному нормативу платы за предоставляемые кредитные ресурсы.
ТАБЛИЦА ДАННЫХ (в тыс. руб.)
| Наименование показателей | Отд. 1 | Отд. 2 | Отд. 3 | Отд. 4 |
| Административно-хозяйственные расходы, включая фонд зарплаты | 49.6 | 68.0 | 110.5 | 79.3 |
| Амортизационные отчисления | 3.9 | 5.6 | 9.8 | 6.5 |
| Расходы на техническое обслуживание вычислительной техники и оплата услуг вычислительных центров | 6.0 | 7.5 | 12.1 | 4.9 |
| Расходы на инкассацию | 3.8 | 3.0 | 4.5 | 2.8 |
| Прочие расходы | 2.7 | 2.9 | 5.7 | 4.5 |
| Проценты, выплачиваемые по вкладам населения и по счетам организаций и кооперативов | 745.0 | 894.0 | 1337.0 | 915.6 |
| Проценты, полученные от населения за пользование кредитом | 121.0 | 130.3 | 78.8 | 91.2 |
| Комиссионные вознаграждения за оказание услуг | 7.6 | 10.9 | 12.8 | 11.5 |
| Среднемесячные остатки по вкладам населения | 30000 | 48000 | 75000 | 57000 |
| Среднемесячные остатки на расчетных и текущих счетах | 5000 | 2500 | 9000 | 6800 |
| Среднемесячные остатки задолжен- ности по выданным кредитам | 8900 | 3000 | 8100 | 9500 |
| Среднемесячные остатки кассовой наличности | 250.0 | 300.0 | 700.0 | 420.0 |
| Платежи в бюджет | 350.8 | 490.5 | 586.0 | 487.3 |
| Прочие доходы | 95.6 | 72.4 | 111.3 | 109.6 |
| Расчетный норматив рентабельности |
Как производить расчет показателя рентабельности:
¨ Расчетный норматив платы за кредитные ресурсы определяется как отношение суммы превышения расходов над доходами и суммы среднемесячных остатков кредитных ресурсов, выражается в процентах.
¨ Кредитные ресурсы по балансу банка состоят из вкладов населения и средств предприятий на расчетных / текущих счетах (по пассиву) за минусом выданных ранее кредитов и средств в кассе банка (по активу).
¨ Утвержденный норматив платы за кредитные ресурсы равен 20%. По результатам вычислений делается вывод: «Отделение N рентабельно», если расчетный норматив платы за кредитные ресурсы превышает величину утвержденного норматива, вывод: «Отделение N убыточно», если расчетный норматив меньше утвержденного.