В четырехлетие 2000 - 2003 гг. существенно возросла доля страховых взносов по обязательным видам страхования в общем объеме собранных страховщиками страховых премий.
Таблица 4.3
| 1999 | 2000 | 2001 | 2002 | 2003 | |
| Доля взносов по обязательному страхованию в совокупной страховой премии (в %) | 21,6 | 18,5 | 14,2 | 20,6 | 23,8 |
Источник: Сайт Министерства финансов Российской Федерации, Сведения о деятельности страховых организаций за 2003 год, за 2001 и 2002 годы, www.minfin.ru, 25 марта 2004 года.
Максимума показатель достигал в предкризисные 1996 и 1997 гг., когда на взносы по обязательным видам страхования приходилось не менее 41% совокупной страховой премии всех российских страховщиков. Более 90% сборов по обязательному страхованию - платежи по обязательному медицинскому страхованию (ОМС), которые перечисляют страховщикам территориальные фонды обязательного медицинского страхования. Строго говоря, ОМС не является страхованием и может рассматриваться как разновидность финансового посредничества и исполнения расчетных и платежных функций частными агентами по обязательствам государства. Своего изучения заслуживают вопросы эффективности исполнения этих функций страховыми компаниями и целесообразности включения взносов по ОМС в статистику страховой премии. В 2003 году Департамент страхового надзора Министерства финансов РФ вполне логично предложил передать надзор за страховщиками в системе ОМС Минздраву РФ или Минсоцзащиты РФ.
Прирост сборов по обязательному страхованию обусловлен введением нового вида страхования – обязательного страхования ответственности владельцев автотранспортных средств (ОСАГО), сборы по которому в 2003 г. составили 24,9 млрд. рублей, или почти 24% совокупных сборов по обязательным видам страхования.
Сокращение доли взносов по страхованию жизни в 2002 году было на две трети компенсировано приростом доли сборов по имущественному страхованию (собственно страхованию имущества и страхованию ответственности).
Таблица 4.4
| 1999 | 2000 | 2001 | 2002 | 2003 | |
| Доля взносов по имущественному страхованию в совокупной страховой премии (в %) | 31,7 | 25,7 | 24,2 | 34,1 | 29,1 |
Источник: Сайт Министерства финансов Российской Федерации, Сведения о деятельности страховых организаций за 2003 год, за 2001 и 2002 годы, www.minfin.ru, 25 марта 2004 года.
Тенденцию роста доли взносов по имущественному страхованию исказила статистика 2003 года. Прирост доли взносов по страхованию жизни в первом полугодии 2003 года вернул показатель доли взносов по имущественному страхованию к значениям 1998 - 1999 гг.
Рост доли взносов по имущественному страхованию эксперты склонны рассматривать как признак оздоровления страхового рынка: во-первых, в имущественном страховании значительно меньше доля псевдостраховых схем, направленных на "оптимизацию налогообложения" деятельности страхователя; во-вторых, в отличие от обязательного страхования, имущественное страхование действительно является классическим страхованием со всеми его атрибутами: наличием риска возникновения страхового случая, добровольностью отношений сторон, формированием реальных долгосрочных страховых резервов и выплатой в возмещение ущерба.
Статистика соотношения страховых выплат и страховых взносов подтверждает экспертную оценку:
Таблица 4.5
| Отношение страховых выплат к страховым взносам (в %) | |||||
| 1999 | 2000 | 2001 | 2002 | 2003 | |
| Страхование жизни | 96,0 | 119,3 | 90,3 | 131,0 | 105,0 |
| Страхование имущества | 25,0 | 16,0 | 15,0 | 16,3 | 17,5 |
| Страхование ответственности | 10,2 | 10,4 | 10,3 | 14,7 | 13,3 |
| Обязательное страхование | 57,4 | 91,5 | 93,4 | 95,3 | 93,2 |
Рассчитано по: Российский Статистический Ежегодник, 2002 г., Стат. Сб., Госкомстат России. - М., 2002. - 690 с. Социально-экономическое положение России, Госкомстат России, Январь - Август 2003 года, выпуск № 8 Сайт Министерства финансов Российской Федерации, "Сведения о деятельности страховых организаций за I полугодие 2003 года", www.minfin.ru, 15 декабря 2003 года. Сайт Министерства финансов Российской Федерации, Сведения о деятельности страховых организаций за 2003 год, за 2001 и 2002 годы, www.minfin.ru, 25 марта 2004 года.
Значительный сегмент страхового рынка - личное страхование, не являющееся страхованием жизни, в период 2000 - 2003 гг. обеспечивает 9 - 11% собираемых страховых взносов и 8 - 9% от совокупных страховых выплат. В этих видах страхования (в основном представленных страхованием от несчастных случаев и болезней, а также добровольным медицинским страхованием) доля псевдострахования стабильна и относительно невелика.
Прирост взносов по личному страхованию (кроме страхования жизни) на протяжении четырехлетия 2000 - 2003 гг. устойчиво опережает прирост совокупной страховой премии, что является отражением действия двух факторов: роста личных доходов граждан РФ и налоговыми льготами, предоставленными корпоративным страхователям[27].
В секторе добровольного медицинского страхования страховщиками собирается до 80% взносов по личному страхованию (кроме страхования жизни). Большая их часть, расходы работодателей на добровольное медицинское страхование работников, является формой финансирования ведомственной сети лечебно-профилактических учреждений, доставшейся им еще с советских времен. Меньшая часть - корпоративное добровольное медицинское страхование работников, распространенная практика в новых компаниях, расположенных в крупных городах.
Статистическое наблюдение за этим сектором страхового рынка не позволяет определить, какая часть прироста взносов страхователей обусловлена ростом цен на услуги лечебно-профилактических учреждений (который, по некоторым оценкам, составил от 12 до 15% в 2003 году), а какая - увеличением количества застрахованных лиц и объемов предоставленных им медицинских услуг. В рассматриваемое четырехлетие мощности ЛПУ, участвующих в системе добровольного медицинского страхования, не возросли и, следовательно, наиболее вероятным фактором, обусловившим прирост взносов, является рост цен на услуги медицинских организаций.
4.1.3. Итоги развития страхового рынка в период 2000 - 2003 гг.
Итоги четырехлетия 2000 - 2003 гг. будут в значительной мере скорректированы с учетом страховой статистики по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств (далее - ОСАГО). Промежуточные данные, опубликованные в различных источниках по состоянию на 4 квартал 2003 года, позволяют заключить, что объем этого рынка составит не менее 60 млрд. рублей сборов страховой премии ежегодно. Сравнивать показатели по добровольному автогражданскому страхованию (далее - добровольное АГС) и ОСАГО некорректно: давая не более 0,5% собираемой страховщиками совокупной страховой премии в период 1999 - 2002 гг., добровольное АГС основано на совершенно иных методиках расчета тарифов, множественности правил такого страхования и подвержено значительным региональным отличиям.
С учетом прогнозируемых сборов по автогражданскому страхованию, итоги развития страхового рынка в России противоречивы:
1) В рассматриваемый период совокупная страховая премия в отношении к ВВП удвоилась: с 2,3% до 4,1%[28].
2) Несмотря на временные успехи в 2002 году, органу государственного надзора за страхованием и сообществу страховщиков не удалось преодолеть тенденцию роста взносов по псевдостраховым схемам.
3) Среднегодовая доля взносов по обязательному страхованию в совокупной страховой премии уменьшилась более чем в два раза, с 35,1% в четырехлетие 1996 - 1999 гг. до 17,2% в период 2000 -2003 гг. с тенденцией роста до 27 – 28% в период 2004 – 2005 гг. в связи с введением ОСАГО.
4) Если элиминировать влияние псевдостраховых схем, в четырехлетний период 2000 - 2003 гг. опережающими темпами росли сборы по имущественному страхованию. Соотношение страховых выплат и страховых сборов по данным видам страхования и проведение крупных единовременных страховых выплат свидетельствуют о здоровой основе роста этого сектора страхового рынка.