3. Банки практически достигли лимита своего проникновения на рынок микрофинансов и заинтересованы в кредитовании МФО, установлении стратегического партнерства в области разработки новых финансовых услуг для микропредпринимателей.
4. Коммерциализация является стратегией почти всех крупных МФО, что связано с улучшением показателей операционной и финансовой самоокупаемости, расширением портфеля займов, диверсификацией финансовых продуктов. За последние три года, средние и крупные МФО в Румынии продемонстрировали операционную самоокупаемость. Средний показатель для всех МФО составил 119%. Развитие сектора, оцениваемое с точки зрения географического охвата, повышения эффективности, производительности и прибыльности, является отличным индикатором оценки успешно используемой стратегии МФО.
5. Столкнувшись с необходимостью максимизации прибыли, множество МФО пытаются сохранить свою социальную ориентацию и достичь главную цель микрофинансирования, что, в свою очередь, подразумевает постоянное совершенствование качества услуг, предоставляемых целевым клиентам, и социальную ответственность по отношению к персоналу, клиентам, обществу и окружающей среде.
6. Инновационные проекты, объединяющие финансовые услуги с деятельностью по развитию общества, позволяют рассматривать румынский микрофинансовый сектор как связующее звено между коммерческим кредитованием и социально-экономическим развитием.
7. Правовая среда в Румынии обеспечивает доступ МФК к государственным финансам, тем самым стимулируя конкуренцию между кредитными агентствами (НПО) и МФК, что расширяет использование государственных средств и облегчит их доступ к финансированию.
Таким образом, благодаря новой правовой среде, микрофинансовый сектор Румынии оказался поделен на два сегмента. Первый сегмент является достаточно эффективным, финансово самоокупаемым, привлекательным для кредиторов. Второй сегмент объединяет множество новых МФО, уже зарегистрированных или находящихся в процессе регистрации (МФК). Данные организации пока еще нуждаются в специализированной технической поддержке для того, чтобы успешно интегрироваться в сектор.
Опыт Румынии показывает возможность создания эффективной регуляторной среды в области микрофинансирования и определяет два основных фактора успеха. Во-первых, последовательная и благоприятная правовая среда является необходимым условием развития микрофинансового сектора. Во-вторых, немаловажным фактором является постоянное лоббирование интересов относительно продвижения основных регулирующих положений в сфере микрофинансов, связанных с предоставлением эффективных финансовых услуг наряду с позитивным социальным воздействием и стимулированием развития страны.
4.3 Чехия
В настоящее время существует несколько программ, администрируемых Чешским банком развития, которые направлены на финансовую поддержку малых предприятий с помощью микрофинансирования. Чешские законы ограничивают непропорционально высокий уровень процента по кредитам.
Банковский сектор в Чехии полностью приватизирован. Основными микрофинансовыми продуктами являются потребительские кредиты, а так же кредиты малым предприятиям, которые из-за высоких рисков либо отсутствия залогового обеспечения не могут кредитоваться в обычном порядке.
Как правило, при кредитовании фермеров микрофинансирование предоставляется группе фермеров. Руководитель группы заключает коллективное соглашение с МФО. В случае, если возникают в трудности с возвратом ссуды, кредит реструктурируется, а его выплата растягивается на более длительный промежуток времени.
Регулирование кредитных союзов. Деятельность кредитных союзов регулируется Законом «О сберегательных и кредитных кооперативах», действующего с 1 января 1996 года, с изменениями от 1 мая 2000 г. Кроме этого, нормы, регулирующие деятельность кредитных союзов содержатся в Законе «О бухгалтерском учете», «О банках», «О ценных бумагах», в Постановлениях Чешского Национального банка.
Мониторинг и регулирование деятельности кредитных союзов осуществляется Департаментом по надзору за кредитными союзами, который находится в подчинении у Министерства финансов. Ежегодно, кредитные союзы предоставляют годовой отчет в Департамент. Управляющие органы кредитного союза обязаны информировать Департамент о всех ситуациях, которые могут негативно повлиять на деятельность союза. В свою очередь Департамент осуществляет проверку деятельности союзов и их бухгалтерскую отчетность.
Если Департаментом установлено, что кредитный союз нарушает законодательство, то он может потребовать скорректировать сложившуюся ситуацию: провести внеочередное совещание управляющего органа и участников союза, наложить штраф на должностное лицо, отменить решение управляющего органа кредитного союза, ограничить или запретить деятельность кредитного союза. Также в случае необходимости Департамент может полностью принять на себя управление кредитным союзом.
В кредитный союз должно входить, по меньшей мере, 30 членов. Членство не передается по наследству, а так же не может быть передано третьему лицу. Члены кредитного союза отвечают за возможные убытки союза. При этом объем ответственности может в 2 раза превосходить размер членского взноса. Ответственность может быть пропорциональна вкладу каждого члена союза.
При ежегодном собрании членов союза каждый член имеет один голос. Ежегодный отчет союза утверждается на годовом собрании его членов. Кредитный комитет союза ежегодно избирается из числа членов союза. В кредитный комитет должны входить, по меньшей мере, три члена союза.
Совет директоров определяет размер ставки по кредитам и депозитам, разрешение на выдачу кредита другому кредитному союзу, о получении кредита от другого кредитного союза или банка. Совет директоров составляет ежегодный доклад о деятельности союза для собрания его членов и Департамента по надзору за кредитными союзами. Ежегодный отчет кредитного союза должен быть подтвержден аудитором, чья кандидатура должна быть согласована с Департаментом.
Если члены правления при руководстве союзом в результате незаконной деятельности приносят ущерб, то они несут ответственность за причиненный ущерб. Ни директор, ни сотрудники Департамента не могут входить в состав создаваемых кредитным союзом органов управления. Избранные члены правления не должны иметь судимости, связанной с кредитом.
Они должны обладать достаточными профессиональными способностями. Доклад о профессиональной пригодности управляющих должен быть представлен в Департамент.
Взнос в кредитный союз может быть только в денежной форме. Каждый участник кредитного союза может приобрести только одну акцию, стоимость которой определяется уставом. Кредитный союз может принимать вклады от своих членов и других кредитных союзов. При разрешении Департамента он может принимать вклады и других юридических лиц. Члены кредитного союза обязаны вносить вклады в кредитный союз. Устав кредитного союза определяет основные виды вкладов и лимит процентной ставки. Прибыль после налогообложения может быть распределена между членами кредитного союза.
Кредит предоставляется только членам союза. В уставе должно быть оговорено, какие виды кредита и на каких условиях выдаются кредитным союзом. При разрешении органов государственного управления кредитный союз может взять кредит у другого кредитного союза. Кредитный комитет следит, чтобы размер выданного кредита на каждого заемщика не превышал размер, установленный Министерством финансов.
Кредитный союз может размещать депозиты в других кредитных союзах и банках. Также он может инвестировать свободные денежные ресурсы в ценные бумаги местных органов управления и ценные бумаги, выпущенные Центральными банками ОЭСР. С разрешения Департамента кредитный союз может приобретать другие ценные бумаги. Однако при этом необходима оценка рисков.
Уставной капитал кредитного союза составляет не менее 18 000 евро. Он должен быть полностью оплачен к началу деятельности. Кредитный союз должен осуществлять мониторинг за состоянием своих активов и пассивов, соотношением между капиталом и резервами. Нормативы к резервам и другие требования к структуре баланса разрабатываются Министерством финансов и Департаментом. В соответствии с требованиями кредитный союз должен поддерживать свою платежеспособность и ликвидность, следить за минимальной суммой резервов, лимитам по отдельным видам кредитов, осуществлять мониторинг сроков погашения обязательств. В соответствии с законодательством кредитный союз создает Резервный фонд, который должен составлять не менее 20% от основного капитала.
Кредитный союз является юридическим лицом. Он может вести счета, предоставлять юридические и консультационные услуги, размещать вклады для удовлетворения потребностей своих членов в социальном обеспечении, медицинском страховании и образовании. Кредитный союз может приобретать только имущество, которое необходимо для осуществления его уставных целей. Кредитный союз может получать наследство и пожертвования, но не может приобрести прямой или косвенный контроль над другим юридическим лицом, стать акционером другого юридического лица.
По решению членов кредитного союза, кредитный союз может быть разделен или, наоборот, войти в состав другого кредитного союза. При этом требуется согласие не менее чем двух третей членов союза. Кредитный союз так же может быть ликвидирован. Ликвидация может происходить либо в судебном порядке или по решению его участников. Союз ликвидируется, если количество его членов становиться меньше 30 или уставной капитал уменьшается ниже установленного минимума.