При ликвидации кредитного союза назначается ликвидатор, чье назначение согласовывается с Департаментом. Все финансовые поступления от ликвидации союза не могут быть распределены между членами и подлежат перечислению в Фонд страхования вкладов. Фонд страхования вкладов создан для выплаты компенсаций вкладчикам, потерявшим свои вклады в результате действий кредитного союза. Вкладчику выплачивается компенсация в размере не более чем 80% застрахованного вклада и не более 3 800 евро на один вклад. Членство в Фонде является обязанностью каждого кредитного союза.
Финансовые ресурсы Фонда страхования вкладов образуются в результате взносов со стороны кредитных союзов, прибыли от инвестиций, штрафов, наложенных Департаментом на отдельные кредитные союзы и других платежей. Кредитные союзы обязаны перечислять в Фонд 0,5% от каждого депозита. Фонд может вкладывать деньги в депозиты коммерческих банков, приобретать государственные облигации, облигации Чешского Национального банка и т.д.
4.4 Хорватия
По состоянию на 2004 г. в Хорватии МФО насчитывали более 2 400 клиентов. Всего хорватскими микрофинансовыми организациями было выдано кредитов на сумму в 4 млн. евро.
Развивающееся микрофинансовое движение привело к тому, что в 2006 г. в Хорватии был принят закон «О сберегательно-кредитных кооперативах», который регулирует деятельность микрофинансовых организаций. Принятый Закон предполагает, что крупные сберегательно-кредитные кооперативы (СКК) могут быть трансформированы в коммерческие банки, а остальные СКК могут быть преобразованы в кредитные союзы.
Условия деятельности кредитного союза:
Надзор за деятельностью микрофинансовых организаций осуществляет Центральный банк Хорватии.
В 2008 году в Хорватии для унификации принципов регулирования различных финансовых институтов был принят закон «О кредитных институтах». Нововведением стала возможность кредитным организациям проводить эмиссию акций. Для этого кредитное учреждение должно быть создано в форме акционерного общества и акции кредитной организации должны быть зарегистрированы.
Кредитные учреждения должны получить разрешение от Хорватского Национального банка на осуществление деятельности в качестве банка, сберегательной кассы или жилищного сберегательного банка. Национальный банк выдает разрешение на предоставление банковских и финансовых услуг. Разрешение на оказания других видов услуг может быть получено только при наличии разрешения на ведения банковской деятельности. Только после получения такого разрешения финансовый институт вноситься в государственный реестр.
Хорватский Национальный банк осуществляет административную и экспертную деятельность, направленную на антимонопольное регулирование рынка финансовых услуг. Если будет установлено, что свободная рыночная конкуренция на соответствующем рынке нарушена, то Хорватский Национальный банк принимает меры для обеспечения свободной рыночной конкуренции.
Сберегательные банки могут также предоставлять микрокредиты. Для того чтобы банк был зарегистрирован, его уставной фонд должен составлять не менее 1,1 млн. евро. Список услуг сберегательного банка значительно шире, что у кредитного союза. Банк может не только привлекать депозиты и выдавать кредиты, но и предоставлять гарантии, осуществлять операции с ценными бумагами и т.д.
Перспективным направление развития микрофинансового рынка в Хорватии является создание Микрокредитных Ассоциаций (МКА). Цель этих организаций заключается в предоставлении микрокредитов населению. МКА могут создаваться одним или более юридическими лицами или пятью частными лицами и должны производить операции лишь со своими собственными средствами (донорским капиталом или коммерческими займами) и смогут брать денежные депозиты лишь в виде залога. Наличность, полученная в виде залога, не может использоваться в целях кредитования.
Одним из крупнейших кредитных кооперативов в Хорватии является кооператив «Демос». Согласно уставу кооператива право на получение кредита имеют клиенты с низким уровнем дохода, которые не могут рассчитывать на получение банковского кредита, а также предприниматели из социально-незащищенных слоев, которые расширяют или хотят начать свое дело.
Наиболее распространенными кредитными продуктами кредитного кооператива являются: микрокредитование малых предприятий, размер кредита для которых может доходить до 15 000 евро, микрокредитование фермерских хозяйств и выдача потребительских ссуд.
Сельскохозяйственная ссуда предоставляется, как правило, на срок до 10 месяцев, в размере до 1 500 евро под 8,99% годовых. Получателями может быть группа фермеров в количестве 3 – 5 человек, которые выступают поручителями друг у друга. На сегодняшний день кооператив успешно реализуется проект по закупке доильного оборудования. Фермеры, находящиеся в одной географической области объединены в группы, а кооператив, благодаря значительным объемам закупок, получил существенные скидки у производителя оборудования.
Как правило, при кредитовании фермеров, основной формой обеспечения возврата кредита выступает поручительство. Процесс выдачи кредита включает в себя несколько посещений клиентов работниками кооператива, составление бизнес-плана и проведение комплексной оценки рисков. Каждого кредитополучателя работники кооператива посещают ежеквартально.
В свою очередь размер потребительской ссуды составляет от 300 до 1500 евро. Она выдается под 8,99% годовых на срок от 4 до 15 месяцев. При этом она должна на 110% покрываться заработной платой получателя.
За последние годы микрофинансированием в Албании охвачено более 6% домашних хозяйств в более чем 80% регионов страны. Средний размер кредита на одного заемщика вырос с 300 долл. США в 1998 г. до 3 000 долл. США в 2005 г.
С начала 90-х гг. XX века микрофинансирование стало важной частью процесса экономического развития Албании. При поддержке международных донорских организаций и Албанского правительства микрофинансовые организации (МФО) стали неотъемлемой частью финансовой системы страны. Став одним из элементов финансовой системы, МФО в середине 90-х гг. сохранили высокий уровень возврата выданных кредитов, в то время как из-за банковского кризиса один из системообразующих банков был закрыт, а во втором крупном коммерческом банке был введен мораторий на выдачу новых кредитов.
Сложившаяся благоприятная ситуация по возврату кредитов, выданных МФО, оказала влияние на процесс формирования системы регулирования их деятельности. Представители микрофинансовых учреждений отстаивали сохранение относительной свободы МФО. В свою очередь, Банк Албании настаивал на создании эффективной системы регулирования и надзора за деятельностью МФО. С позиции Банка Албании микрофинансовые институты пока не достигли оптимального масштаба операций и по-прежнему в своем финансировании зависят от доноров и прямых субсидий.
Первое серьезное изменение в системе регулирования и надзора за деятельностью МФО произошло в 1998 г. благодаря инициативе Всемирного банка. Всемирный банк для совершенствования деятельности МФО начал осуществлять проект, направленный на преобразование двух организаций из квазигосударственных в независимые МФО. Эти новообразованные организации и стали объектами государственного регулирования.
Впервые было сделано различие между МФО, которые принимают и не принимают вклады. Только те МФО, которые привлекали депозиты, могли создавать кредитно-сберегательные ассоциации (КСА) и союзы. Порядок взаимодействия между государством, донорами и получателями помощи был закреплен в Законе «О кредитно-сберегательных ассоциациях».
Новый Закон о КСА был принят в 2001 г. Он сохранил порядок предоставления займов членам КСА, их некоммерческий статус и организационную структуру. При этом были добавлены два важных элемента:
· Банку Албании было поручено осуществление лицензирования, регулирования и надзора за деятельностью КСА.
· Союз КСА взял на себя функции мониторинга финансового состояния своих членов.
В 2002 г. на основании Закона о КСА Банк Албании разработал Правила лицензирования и надзора за КСА, дающий возможность КСА быстро развиваться, в том числе за счет институционализации систем кредитования, развитых в сельской местности. Однако принятые Правила лицензирования не действуют в отношении других форм МФО, которых не привлекают вклады. В 2001 и 2002 гг. Банк Албании освободил две крупные КСА от регулирования их деятельности в рамках Закона о КСА, но обязал пересылать в Центральный банк квартальные балансы и анализ кредитного портфеля. Важно отметить, что КСА не подвергались инспекторским проверкам со стороны Банка Албании.
Вместе с тем в 2003 г. Банк Албании разработал Правила лицензирования небанковских финансовых учреждений. МФО может быть зарегистрирована в качестве небанковского финансового учреждения только в случае, если уставной капитал составляет не менее 1 млн. долл. США. Пока данная мера представляет трудность для большинства МФО, так как уставной капитал должен быть аккумулирован в полном объеме на дату регистрации. Так же уставной капитал не должен быть кредитом или обязательством со стороны донорской организации. На сегодняшний день только МФО Mountain Area Finance Fund смогло получить такую лицензию.