Анализ развития польской системы институтов микрофинансирования показывает, что значительную роль в становлении микрофинансовых организаций сыграли такие международные финансовые организации как Европейский банк реконструкции и развития, Всемирный банк и т.д.
Ярким примером сотрудничества национальных и международных финансовых организаций является деятельность микрофинансовой организации Inicjatywa Mikro, созданной при поддержке представительства Американского фонда развития предпринимательства в Польше. На первоначальном этапе развития МФО внимание было сосредоточено на кредитовании небольших предприятий, число занятых на которых не превышает 10 человек. Из-за недостатка залогового обеспечения эти предприятия часто не могли претендовать на банковский кредит. Начиная с 2002 г. Inicjatywa Mikro выдает ссуды от 1 000 до 30 000 злотых (около 7 000 евро) на срок до 24 месяцев. Ссуды предоставляются предпринимателям или группе предпринимателей, которые несут солидарную ответственность за погашение кредита. Ставки кредита в зависимости от риска могут варьироваться от 15% до 25%. В настоящее время компания активно продвигает специальный кредит для женщин-предпринимателей. При данном виде кредитам супруг может выступить гарантом возврата кредита.
5. Анализ государственного регулирования микрофинансовых организаций в странах СНГ
5.1 Российская Федерация
В соответствии с Программой социально-экономического развития Российской Федерации на среднесрочную перспективу (2006-2008 гг.) Правительством Российской Федерации в 2006 г. предусматривалась разработка Концепции проекта Федерального закона «О некоммерческих микрофинансовых организациях», который призван обеспечить создание правовых основ деятельности микрофинансовых организаций, определение особенностей их деятельности, направленных на создание механизмов страхования рисков микрофинансовых организаций, обеспечение доступа в бюро кредитных историй1. Появление указанного федерального закона позволит заложить основы законодательного регулирования микрофинансовой деятельности как составной части финансовой системы Российской Федерации, дополняющей традиционный банковский сектор, а также определить перечень юридических лиц, имеющих право осуществлять данный вид деятельности.
Целью законопроекта «О некоммерческих микрофинансовых организациях» является регламентация на уровне специального федерального закона отношений, сложившихся на рынке оказания микрофинансовых услуг, не урегулированных действующим законодательством. Особенностью данных отношений является то обстоятельство, что до настоящего времени в российском праве отсутствует законодательное определение понятия микрофинансовой деятельности. Однако, несмотря на это, данную деятельность давно и успешно осуществляют организации различных организационно-правовых форм. Как правило, это некоммерческие организации: потребительские и кредитные кооперативы, фонды, общества взаимного кредитования. Небольшая часть организаций действует в форме коммерческих организаций.
Специфика микрофинансовой деятельности как особого экономического, финансового и социального института требует адекватного правового регулирования вопросов создания и деятельности организаций, оказывающих данные услуги. При разработке законопроекта в качестве основополагающего принципа деятельности микрофинансовых организаций выступает его социальная направленность, выраженная в: 1) предоставлении возможности для граждан (в том числе безработных) получить заем для начала собственного бизнеса; 2) предоставлении гражданам, ведущим личные подсобные хозяйства, субъектам малого предпринимательства (в том числе крестьянским хозяйствам) займа для развития бизнеса (приобретения оборудования, повышения квалификации работников и т.д.); 3) расширении спектра и повышении качества товаров и услуг, предоставляемых населению.
По данному признаку вне рамок законопроекта остается регламентация деятельности некоммерческих организаций, оказывающих микрофинансовые услуги, а также коммерческих организаций, оказывающих услуги исключительно в целях извлечения прибыли.
При разработке законопроекта в качестве основной задачи, требующей своего разрешения, выступает, в первую очередь, определение предмета регулирования законопроекта, включая законодательное формулирование термина «микрофинансовая деятельность». При определении данного понятия за основу предлагается взять следующие факторы: характер оказываемых услуг, круг лиц, на которых рассчитаны микрофинансовые услуги, их объем и социально-экономические цели. Кроме этого в законопроекте закрепляются такие понятия как микрозаем, микрофинансовая организация (МФО), микрофинансовая услуга, а также основополагающие принципы осуществления микрофинансовой деятельности.
С учетом особенностей существующего законодательного регулирования деятельности различных видов МФО в законопроекте предусматривается закрепить виды деятельности, осуществляемой МФО. При этом основным видом деятельности МФО предлагается установить предоставление займов субъектам малого предпринимательства. Кроме того, МФО будут вправе выдавать займы иным лицам (например, садоводческим, огородническим и дачным некоммерческим объединениям граждан и другим категориям граждан и их объединений), привлекать денежные средства как своих учредителей (членов), так и третьих лиц (за исключением привлечения денег в виде займов и сбережений от граждан), осуществлять консультирование и обучение своих клиентов, а также другие сопутствующие услуги. Особенности различных видов МФО также будут учтены при регламентации порядка формирования имущества МФО (членские, имущественные и иные взносы, собственные и привлеченные средства).
Законопроект предполагает предоставить МФО (за исключением государственных (муниципальных) фондов и обществ взаимного кредитования в форме некоммерческих партнерств) право вносить свое имущество в качестве вклада в уставные капиталы хозяйственных товариществ и обществ, паевые фонды производственных кооперативов и иным образом участвовать в формировании имущества юридических лиц в рамках осуществления предпринимательской деятельности, направленной на достижение целей, ради которых создана МФО.
С целью защиты интересов микрофинансовых организаций и потребителей их услуг отдельные статьи законопроекта посвящены определению форм, методов и пределов саморегулирования деятельности МФО, порядку страхования финансовых рисков МФО в страховых организациях, прохождения ими аудиторских проверок, обязанностей предоставления информации в бюро кредитных историй. Кроме того, законопроект предусматривает возможность подготовки и переподготовки кадров для микрофинансовых организаций в рамках саморегулируемых организаций (учебные семинары, курсы переподготовки и т.п.). Также предполагается установление ряда финансовых показателей, обязательных для соблюдения микрофинансовыми организациями, созданными в формах государственных и муниципальных фондов, а также обществ взаимного кредитования в форме некоммерческих партнерств.
Концепцией предполагается установление государственного надзора за деятельностью МФО в целях соблюдения ими законодательства и защиты интересов потребителей микрофинансовых услуг. В законопроекте определены финансовые нормативы деятельности МФО. При этом для вновь созданных МФО в течение первых двух лет их деятельности предполагается установление особых финансовых нормативов.
В качестве мер государственного стимулирования МФО законопроект предусматривает ведение единого статистического учета микрофинансовых организаций в общероссийских классификаторах (ОКОНХ, ОКВЭД и т.д.). Действие законопроекта будет распространяться на некоммерческие организации, созданные как общества взаимного кредитования в форме некоммерческих партнерств, фонды (в том числе государственные и муниципальные), автономные некоммерческие организации и учреждения, а также на потребителей (физических лиц, индивидуальных предпринимателей и юридических лиц) услуг, оказываемых микрофинансовыми организациями.
Необходимость правового регулирования микрофинансовой деятельности некредитных организаций вытекает из постоянного увеличения объема их деятельности в масштабах общего финансового рынка. Именно данный фактор был отмечен в Стратегии развития банковского сектора. В соответствии с данным документом, «важное место в области небанковского финансирования реального сектора экономики занимает развитие микрофинансовых организаций, ориентированных в первую очередь на удовлетворение потребностей в финансовых ресурсах малых предприятий и микропредприятий. Деятельность микрофинансовых организаций осуществляется на принципах дополнения банковского предложения в секторах, не занятых банками в силу низкого экономического интереса или других существенных причин, что приводит к ускорению развития и банков, и небанковских микрофинансовых организаций»1.
Таким образом, законопроект регламентирует деятельность микрофинансовых организаций, созданных в формах автономных некоммерческих организаций и учреждений, обществ взаимного кредитования в форме некоммерческих партнерств, государственных и муниципальных фондов. Деятельность оставшихся вне рамок законопроекта некоммерческих организаций предлагается отнести к микрофинансовой.
Принятие законопроекта позволит устранить существующие пробелы законодательства, придать микрофинансовому сектору более динамичные темпы развития, способствовать дальнейшему расширению спектра микрофинансовых услуг, развитию малого предпринимательства и, в конечном счете, преодолению уровня бедности, обеспечению устойчивых темпов экономического роста и преодоления региональных различий в уровнях валового регионального продукта и занятости. Реализация предусмотренных законопроектом положений позволит привлечь в сектор микрофинансирования дополнительные денежные средства.