Суть данного мероприятия состоит в передаче оперативными работниками или под контролем другими гражданами каких-либо предметов, денег, валюты, ценностей лицам, заподозренным в совершении преступлений, в целях их разоблачения.
Определенное представление о контролируемой поставке дают статьи 435, 436 ТК РФ. В них контролируемой поставкой именуется осуществление под контролем таможенного органа ввоза, вывоза с таможенной территории РФ или транзита через ее территорию наркотических средств, психотропных веществ, включенных в незаконный оборот; предметов, являющихся орудием или средством совершения преступления; предметов, добытых преступным путем; предметов, преступные действия с которыми являются контрабандой.
В случае принятия решения о проведении контролируемой поставки товаров, вывозимых с таможенной территории РФ, на основании международных договоров РФ или по договоренности с компетентными органами иностранных государств уголовное дело в РФ не возбуждается и о принятом решении руководитель органа, осуществляющего контролируемую поставку товаров, незамедлительно уведомляет прокурора в соответствии с законодательством РФ.
Цель контролируемой поставки – выявление, предупреждение, пресечение, раскрытие преступлений и лиц, их подготавливающих, совершивших, а также добывание информации о событиях или действиях, создающих угрозу государственной, военной, экономической или экологической безопасности.
Задачами контролируемой поставки являются:
– установление каналов поступления запрещенных к обороту веществ и предметов;
– установление отправителей и получателей;
– установление лиц, совершивших или совершающих преступление;
– обеспечение доказательств преступной деятельности.
Классификация контролируемых поставок может проводиться по различным основаниям. В зависимости от способа наблюдения контролируемые поставки подразделяются на проводимые: путем наблюдения за грузовыми перевозками и путем слежения за почтовыми отправлениями.
В зависимости от избранной тактики выделяют обычные (когда обнаруженные предметы не изымаются до завершения операции) и «чистые» (когда происходит частичная или полная замена обнаруженных предметов на муляж) контролируемые поставки.
Также контролируемые поставки подразделяются на:
– внешние, то есть осуществляемые на территории нескольких государств;
– внутренние (проводимые на территории России);
– транзитные.
Кроме того, контролируемые поставки делятся на сопровождаемые и несопровождаемые.
В практике деятельности таможенных органов России контролируемая поставка обычно осуществляется в рамках тактической операции, то есть совокупности организационных, следственных и оперативно-розыскных мероприятий, объединенных единым замыслом и направленных на достижение единой цели.
В развитии контролируемой поставки можно выделить познавательную (на которой происходит процесс изучения конкретной ситуации, выявляется проблема и перспективы ее решения), целевую (на ней формируется цель операции, выявляются конкретные задачи для ее исполнения), организационную (включающую подготовку и утверждение замысла операции, разработку и описание мероприятий, определение исполнителей, оценку возможных негативных последствий и фактора риска), реализационную (включающую осуществление мероприятий), результативную (на ней подводятся итоги операции, оцениваются и используются ее результаты) стадии.
Решение на проведение контролируемой поставки должно отвечать требованиям государственной стратегии борьбы с преступностью, соответствовать природе оперативной деятельности, обеспечивать возможность рационального использования имеющихся сил и средств, строиться на точном учете характера сложившейся обстановки.
Для контролируемой поставки характерен повышенный риск, так как она развивается при недостаточности информации. Кроме того, при осуществлении контролируемой поставки необходима тщательная конспирация, особые требования к исполнителям. Они должны предугадывать действия противоположной стороны, проявлять творчество, обладать способностью адаптироваться к быстро меняющимся условиям.
21.1. Особенности административного принуждения
и административной ответственности в таможенной сфере
«Принуждение, основанное на праве, входит в систему юридических гарантий обеспечения функционирования государственного механизма, его структур. Государственное принуждение непосредственно связано с феноменом государственной власти, в ведении которой находятся экономические ресурсы, армия, милиция, налоговая служба и налоговая полиция, исправительные учреждения, таможенные органы (и т.д.), имеющие правовые и организационные возможности для реализации принудительных мер».
Таможенное принуждение является самостоятельным видом административного принуждения и имеет свои особенности, а именно:
1. Административно-таможенное принуждение применяется в сфере действия правоотношений, урегулированных нормами таможенного законодательства, и лишь в части, не урегулированной ими Кодексом РФ об административных правонарушениях.
2. Меры административного принуждения в области регулирования таможенного законодательства обеспечивают соблюдение не всех видов административно-правовых норм, а лишь тех, которые содержат общеобязательные правила поведения в сфере таможенно-правовых отношений.
3. Меры административного принуждения в области таможенного дела применяются, как правило, таможенными органами и их должностными лицами, наделёнными особыми полномочиями в сфере правоохранительной деятельности.
4. Меры административно-таможенного принуждения имеют достаточно широкий диапазон действия: таможенные органы вправе применять различные его виды – предупреждение, пресечение, правовосстановление, меры процессуального обеспечения производства и меры административной ответственности.
5. Меры административного принуждения в таможенно-правовой сфере могут применяться как в отношении физических, в том числе должностных, так и юридических лиц.
6. Меры административного принуждения в таможенно-правовой сфере носят более суровый характер, чем предусмотренные законодательством в целом, что проявляется, например, в высоких штрафных санкциях, установленных за совершение нарушения таможенных правил.
7. Подобно административному принуждению в целом, большинство мер административного принуждения в таможенной сфере применяются во внесудебном порядке.
Таможенное законодательство имеет комплексный характер: частично его нормы связаны с гражданским, финансовым, валютным, уголовным законодательством. В целом же вопросы применения административного принуждения к одного из наиболее важных методов регулирования таможенных правоотношений регулируются Кодексом РФ об административных правонарушениях. На практике это означает, что все составы нарушения таможенных правил содержатся только в КоАП. Данный нормативный акт определяет также особенности статуса субъектов административной ответственности, совершивших АП, регламентирует порядок применения мер административного принуждения
Вместе с тем порядок применения отдельных мер административного принуждения в рассматриваемой области по-прежнему закрепляет Таможенный кодекс и другие нормативные правовые акты. Так, например, устанавливает порядок применения физической силы и специальных средств, огнестрельного оружия должностными лицами таможенных органов (гл. 3 ТК РФ).
21.2. Меры административного принуждения,
применяемые в области таможенного дела.
Среди предупредительных мер административного принуждения в таможенной сфере можно выделить: обеспечение уплаты таможенных платежей залогом товаров и денежным залогом, банковской гарантией и поручительством (ст.140-346 ТК РФ); возложение обязанности таможенного сопровождения товаров (ст.87 ТК РФ); личный досмотр (ст.373 ТК РФ); таможенная ревизия (ст.376 ТК РФ) и др.
К восстановительным мерам, которые вправе использовать сотрудники таможенных органов, следует отнести принудительное взыскание таможенных пошлин, налогов (ст. 348 ТК РФ), начисление и взыскание пени (ст. 349 ТК РФ). Существуют также достаточные основания для отнесения к восстановительным мерам принуждения и взыскание с виновных издержек по делам о нарушении таможенных правил (ст. 24.7 КоАП).
Поскольку таможенные органы относятся к органам исполнительной власти, меры административного пресечения, как разновидность административного принуждения, играют наиболее важную роль. Пресечение обладает всеми признаками принуждения, но в то же время имеет ряд особенностей.
Цель пресечения – прекратить противоправные деяния и/или не допустить новые, устранить связанные с ними вредные последствия и создать «оптимальные условия для последующего привлечения виновных лиц к юридической ответственности».
Перечень мер пресечения, указанных в законодательстве, не является исчерпывающим. Так, представитель власти может использовать в случаях крайней необходимости и необходимой обороны не только прямо указанные в законе средства пресечения, но и другие меры, диктуемые экстремальной ситуацией (например, топор, веревку).
Различают общие и специальные меры административного пресечения.
Среди общих выделяют: приостановление работ, приостановление деятельности юридического лица, предписание (предостережение) и т.п. Некоторые из них применимы только к физическим лицам, другие – к юридическим, третьи – и к тем, и к другим.