Оценщик — не консультант, во всяком случае при работе над отчетом об оценке (есть вид оценочной деятельности – консультационный, но он не предусматривает подготовку отчета об оценке с выводами и установленного содержания). Оценщик – это прошедший специальную подготовку и сертифицированный государством специалист, выдающий документарные выводы о стоимости установленного содержания, на основании которых должностные лица банков (в т. ч. и государственных) принимают формализованные, прописанные внутренними документами, финансовые решения. При этом ответственность за результат конкретной оценки несет исключительно оценщик и никто из должностных лиц банка.
Банки оценку залогов отдают на аутсорсинг отнюдь не для красоты процесса. Просто пироги должен печь пирожник, или, как в известном анекдоте: мы не даем в долг, они не продают семечки.
При этом банки определять могут только лишь политику работы с СОДами, но никак не результат оценки. Тот, кто хочет сам указывать стоимость – держит внутренний штат и им успешно командует, не привлекая к процессу внешнего оценщика.
Здесь несколько тезисов об ответственности оценщика. Во-первых, она объективна, то есть существует независимо от того, знаем мы о ней или нет, согласны или не согласны. Во-вторых, она материальна: никому не нужно «сажать» оценщика. Заказчик-потребитель требует покрытия убытков, обусловленных некомпетентностью (необъективностью) исполнителя оценки, если таковые имели место. Доказательство размера убытков и наличия вины оценщика – задача истца в суде, хотя совершенно логично, что зона ответственности оценщика – величина вольного или невольного искажения им результата, а никак не результат оценки.
Отсюда – второй урок. Ответственность оценщика должна быть обеспечена хотя бы относительно и для его же безопасности. Способов такого обеспечения мировое сообщество знает два: страхование профессиональной ответственности и наличие компенсационного фонда. Оба они являются необязательными условиями работы на рынке оценки, и надеюсь, таковыми и останутся.
Страхование ответственности в нашей стране — продукт сырой, но уже доступный, по крайней мере, для напористых. Выплата – по решению суда. Истец должен обосновать свои претензии к оценщику. Оценщик, в свою очередь, совместно со страховой компанией, могут опровергнуть необоснованные претензии. Мы становимся участниками цивилизованного и развитого рынка, где участие в судебных разбирательствах, увы, необходимый атрибут.
Компенсационный фонд – накапливаемый возобновляемый декларируемый целевой объем денежных средств СРО (СОДа, общественной организации), предназначенный для покрытия ущерба (либо его части), нанесенного заказчику либо потребителю оценки его членами (сотрудниками). Компенсационный фонд по сути – материальное наказание «через коллектив». Фонд способствует росту общественного контроля за качеством работы членов организации.
Урок третий. Оценка залогов никак не возможна без контактов с сотрудниками банков и их клиентами. Контакты (просьбы, требования, пожелания) бывают разные — «черные, белые, красные». Чтобы не быть дальтоником в этих вопросах, желательно понимать права, обязанности и круг ответственности своего визави. Для этого мы рассмотрим перечень должностных лиц банка, имеющих то или иное отношение к оценке имущества. Как правило, отчет об оценке имущества при прохождении процедуры получения кредита в банке так или иначе рассматривается следующими должностными лицами и структурными подразделениями банка: кредитным инспектором, руководителем кредитного инспектора, отделом внутренней оценки, отделом обеспечения банковской безопасности, риск-менеджером, кредитным комитетом, заместителем председателя правления банка, самим председателем правления или наблюдательным советом. Ознакомимся с кратким кругом обязанностей каждого из них.
Кредитный инспектор – специалист, одной из главных задач которого является грамотное изложение основных требований банка клиенту, желающему получить кредит. Также инспектор должен проанализировать финансово-экономическое состояние клиента с целью выдачи кредита, предоставить список аккредитованных в банке оценочных компаний, а после того как будет предоставлен весь пакет требуемых документов, направить их на рассмотрение руководителя. Также в обязанности кредитного инспектора входит мониторинг и контроль текущих кредитов. Задача кредитного инспектора – продать кредит.
Руководитель кредитного инспектора – это, как правило, либо начальник отделения, либо руководитель какого-нибудь отдела. Задачи у него те же, что и у кредитного инспектора – продать услуги банка, получить все необходимые документы и на основании этих документов проанализировать возможность потенциального клиента выплачивать кредит. Полномочий на подписание кредитных договоров и договоров залога у него больше, чем у кредитного инспектора. К результату оценки и, тем более, к деятельности СОДа, он никакого отношения иметь не может.
Внутренние оценщики – выполняют функцию контроля оценки на предмет ее качества и соответствия всем стандартам. Такая проверка происходит, как правило, выборочно и постфактум. Этот факт обусловлен тем, что проверить всю оценку, поступающую в банк, практически нереально. Как правило, внутренние оценщики анализируют и визируют либо оценивают сами имущество крупных клиентов, VIP-клиентов и т. д. Однако в большинстве случаев внутренние оценщики просматривают отчет об оценке, когда она уже прошла все этапы рассмотрения предоставленной клиентом документации и банк выдал кредит. Ответственность его в этом процессе достаточно условна по вышеуказанной причине.
Отдел обеспечения банковской безопасности (либо структура с подобным названием) – отдельное подразделение в структуре банка, которое периодически обращает свое внимание на некоторые отчеты. Работники этого отдела не являются профессионалами в области оценки. Их парафия – экономическая безопасность банка. Если отдел безопасности проверяет какую-либо оценку или СОД, это значит, что обнаружены некоторые несоответствия. Как правило, этот отдел, как и внутренние оценщики, делает проверку постфактум. Тем не менее у отдела безопасности больше полномочий: они могут анализировать не только результат деятельности субъекта оценочной деятельности, но и само направление и качество деятельности субъекта, а также действия его руководителей в самых различных ситуациях. При этом их ответственность за работу СОДа весьма условна.
Задачей риск-менеджеров является определение методов и принципов работы банка с субъектами оценочной деятельности. Риск-менеджеры – это специалисты, которые ищут в деятельности компаний возможные риски, оценивают степень их опасности, размер ущерба и вырабатывают рекомендации, как, по возможности, снизить негативные последствия риска. Они устанавливают и контролируют использование понижающих коэффициентов, которые пересчитывают сумму стоимости залога в максимальную сумму кредита. Основной целью их является определение всевозможных рисков при выдаче кредита. Риск-менеджер не может иметь никакого отношения к полученному результату оценки – он определяет только конечное так называемое «наполнение кредита». Кроме того, вертикаль риск-менеджмента, как правило, вырабатывает политику работы банка с СОДами.
Кредитный комитет – орган, принимающий окончательные решения по размещению средств в рамках своих полномочий, определяемых правлением банка. Кредитный комитет обычно принимает решения о пролонгации кратко-, среднесрочных и долгосрочных кредитов и гарантий; кредитов и гарантий, выдаваемых в филиалах и отделениях банка; срока действия аккредитивов, поручительств и других (в т. ч. внебалансовых) операций, содержащих кредитные риски. Он может быть нескольких уровней: региональный или «малый», головной и т. п. Различие их состоит в уровне должностных лиц и в уровне полномочий, которыми наделены эти лица. При рассмотрении необходимого пакета документов, требуемых для предоставления кредита, кредитный комитет рассматривает оценку как основание для выдачи определенной суммы денег, скорректированной риск-менеджерами. Кредитный комитет – коллегиальный орган, в который входят как лица, знакомые с оценкой, так и те, кто не знаком с порядком проведения оценки имущества. Этот орган имеет ряд положений, которым он должен следовать в процессе рассмотрения предоставленных документов, однако за достоверность оценки он ответственности не несет.
Заместитель председателя правления банка обычно курирует различные направления, риски и оценку в том числе. Таким образом, он может быть куратором направления, которое определяет порядок взаимодействия с СОДами, однако не является лицом, сколько-нибудь влияющим на результат оценки или ответственным за использование оценки, в какой-либо степени не отвечающей требованиям.
Заместитель председателя правления банка не всегда связан с оценочной деятельностью и ее субъектами – среди заместителей есть лица, не имеющие отношения к оценке.
Председатель правления – зачастую это председатель головного кредитного комитета, других структур и т. д. Он осуществляет общее руководство банком, является его исполнительной властью, отвечает за оперативный контроль над деятельностью банка, разработку и внедрение стратегии развития. Этот человек несет ответственность за результат работы банка, в том числе и за качество оценки, которая проходит через данный банк. Т.е. председатель правления может иметь отношение к тому, какие СОДы будут в списке аккредитованных компаний, однако он не может иметь отношения к результатам какой-либо конкретной оценки.