Межбанковский кредит является такой формой кредита, при которой и заемщиком, и кредитором выступают банки.
Межхозяйственный кредит осуществляется путем предоставления денежных средств взаймы различными хозяйствующими субъектами.
Особая форма кредита − государственный кредит. Он подразделяется на собственно государственный кредит и государственный долг.
Международный кредит отражает движение ссудного капитала в сфере международных экономических и валютно-финансовых отношений. В последнее время получили развитие новые формы кредитования. Лизинг − безденежная аренда с передачей в пользование машин, оборудования с последующей выплатой их стоимости. Обычно техника сдается в аренду через лизинговые фирмы, в качестве которых выступают банки или их филиалы, подразделения промышленных корпораций.
Факторинг представляет собой перекупку или перепродажу чужой задолженности, а также коммерческие операции по доверенности. Банк покупает финансовые документы предприятия за наличные, а затем взыскивает долг с покупателя, которому был продан товар или оказана услуга.
Субъектами многообразных кредитных отношений выступают государство, региональные органы, фирмы, банки, фонды, страховые компании, население, общественные организации.
В соответствии с Федеральным законом кредитные организации могут создавать союзы и ассоциации, не преследующие цели извлечения прибыли. Они создаются для защиты и представления интересов своих членов, координации их деятельности, развития межрегиональных и международных связей.
В процессе развития кредита формируется кредитная система. Она представляет совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования, осуществляемых кредитными организациями и финансовыми учреждениями, которые создают, аккумулируют и предоставляют хозяйствующим субъектам денежные средства в виде кредита на условиях возвратности, платности и срочности.
14.3.Банки и банковская деятельность
Банки − следствие развития кредита. Это такая ступень развития кредитного дела, при которой кредитные, денежные и расчетные операции концентрируются в едином центре. Банк − кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Извлечение прибыли является основной целью деятельности банка как кредитной организации.
Совокупность разных видов взаимосвязанных банков и кредитных организаций, действующих в рамках единого денежно-кредитного механизма, образует банковскую систему. В нее также входят расчетно-кассовые и клиринговые центры, аудиторские фирмы, дилерские фирмы по работе с ценными бумагами банков; рейтинговые учреждения, связанные с банковской деятельностью; организации, обеспечивающие банки специальным оборудованием, информацией, специалистами и т.д.
Банковскую систему можно рассматривать как подсистему денежно-кредитной системы и как органическую часть экономической системы страны. Это значит, что банковская система неразрывно связана не только с развитием денежного обращения и кредитных отношений, но и развитием производства, распределения, обращения и потребления жизненных благ.
Банковская система Российской Федерации является двухуровневой. Она включает в себя Центральный банк (Банк России), кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.
Первый уровень представлен Центральным банком. Он является осью, центром всей кредитной системы. Это главный банк страны. Он подчиняется высшему законодательному органу − Государственной Думе и независим от правительства. Банк России не несет ответственности по обязательствам правительства, а оно, в свою очередь, не отвечает по обязательствам банка. Основными функциями Центрального Банка: эмиссионная деятельность, защита и обеспечение устойчивости рубля, его покупательной способности, укрепление и развитие кредитно-банковской системы, обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.
Второй уровень банковской системы представлен коммерческими, сберегательными, ипотечными и другими банками. «Костяк» кредитной системы образуют коммерческие банки. Они непосредственно обслуживают предприятия и население, предоставляя широкий спектр услуг: кредитно-расчетное обслуживание хозяйствующих субъектов; привлечение вкладов; предоставление кредита; посредничество в платежах; куплю-продажу ценных бумаг; размещение государственных займов; управление по доверенности имуществом клиента. Кроме того, банк может оказывать услуги, не относящиеся напрямую к банковской деятельности, например, осуществлять информационное обслуживание клиентов, в том числе, консультирование по финансовым, экономическим и правовым вопросам.
Помимо банковской системы, в кредитную систему государства включаются специализированные кредитно-финансовые учреждения: 1) инвестиционные фонды и компании (эмиссия собственных акций, размещение их среди мелких акционеров и инвестиционные операции на фондовом рынке); 2) страховые компании (продажа страховых полисов и инвестиционные операции на низкорисковом сегменте фондового рынка); 3) пенсионные фонды (привлечение денежных средств путем эмиссии долговых обязательств и инвестиционные операции на низкорисковом сегменте фондового рынка).
14.4.Денежно-кредитная политика: цели и инструменты
Денежно-кредитная политика есть совокупность мероприятий, направленных на регулирование денежного обращения и кредитных отношений. Она является составной частью общей экономической политики, важнейшим направлением государственного регулирования экономики.
Субъектом денежно-кредитной политики является Центральный банк. Он разрабатывает ее на каждый год и перспективу. Она учитывает приоритетные направления политики правительства, рассматривается в Государственной Думе.
Различают долговременную и текущую денежно-кредитную политику. Конечной целью долговременной политики является обеспечение стабильного денежного обращения, достижение устойчивого экономического роста, высокого уровня занятости, надежного платежного баланса.
Цели текущей политики − определение денежной массы, необходимой для нормального развития экономики, уровня банковского резерва, ставки процента и т.д. Поддержание денежной массы на определенном уровне означает жесткую денежную политику, регулирование ставки процента − гибкую денежную политику. Политика может быть направлена на стимулирование кредита и денежной эмиссии (кредитная экспансия) или на их сдерживание.
В современной практике рыночного хозяйствования основными инструментами регулирования денежной массы в обращении являются: 1) операции на открытом рынке; 2) регулирование процента по займам коммерческих банков у Центрального банка; 3) изменение нормы обязательных резервов.
Ключевые термины и понятия
Денежное обращение, денежная система, виды денег, уравнение Фишера, кредит, кредитные отношения, формы кредита, банковская система, Центральный банк РФ, коммерческие банки, денежно-кредитная политика.
Вопросы для самоконтроля
1. Что такое денежное обращение? Как оно относится с понятием «денежная система»?
2. Что такое денежная масса?
3. Определите сущность кредита.
4. Каковы цели и формы кредита?
5. Что такое банк? Определите уровни банковской системы.
6. Каковы цели денежно-кредитной политики?
Тема 15.Финансы и финансовые отношения
Финансовая система – важное звено рыночной экономики. Финансы составляют неотъемлемую часть денежных отношений. Задача темы – выяснить сущность финансов, особенности и роль финансовых отношений в обществе.
1. Сущность и функции финансов.
2. Бюджетная система страны. Доходы и расходы государства.
3. Налоги, их виды и принципы налогообложения.
4. Рынок ценных бумаг, его организация и регулирование.
15.1.Сущность и функции финансов
Термин «финансы» в переводе с латинского означает «доход, платеж». Финансы возникли под влиянием потребностей государства. Для того чтобы осуществлять функции государства, содержать государственный аппарат, армию, органы правопорядка, оказывать социальную поддержку отдельным слоям населения, развивать социальную сферу, необходимы денежные ресурсы. Но само государство их не производит или производит недостаточно. Доходы и расходы государства с развитием общества приобретают большее значение. Финансы − это особая, самостоятельность социально-экономических отношений, которые возникают между государством, юридическими и физическими лицами между отдельными государствами по поводу своих доходов, расходов и платежей.
Финансы имеют следующие отличительные черты. Во-первых, в современных условиях они выступают в денежной форме
Во-вторых, финансы носят распределительный и перераспределительный характер. Это означает, что здесь нет эквивалентного обмена, который характерен для купли-продажи товаров. Являясь категорией распределения, финансы связаны с функцией денег как средства платежа, а не обращения. В-третьих, в отличие от ценового рыночного механизма, распределение и перераспределение ВВП происходит через специальные денежные фонды и каналы. Содержание финансов раскрывается через такие категории, как доходы и расходы, бюджет, налоги, трансферты, дотации и т.д. Они характеризуют различные виды денежных ресурсов. Следовательно, финансовые отношения − это денежные отношения, возникающие в процессе создания и использования фондов денежных средств государства, регионов, фирм и населения.