| Министерство образования и науки Украины Национальный технический университет «Харьковский политехнический институт» РЕФЕРАТпо дисциплине «Деньги и кредит» По теме : «Банковская система Украины» Выполнил: студент гр. ФУБ- 31а Тарадай В. В. Проверила: преп. Жадан Л. А. Харьков 2003 |
Банковскую систему в литературе часто трактуют как простую совокупность банков, функционирующих в экономике данной страны. При таком подходе к определению сути банковской системы она представляет собой механическое соединение банков, не имеющее очерченных целей, своих специфических черт и не выполняет самостоятельных функций.
На самом деле это не так. Банковская система имеет своё особое назначение, свои специфические черты и функции в экономике, которые не просто повторяют назначение и функции отдельных банков. Возникает банковская система не вследствие механического соединения банков в случайную совокупность, а строится в соответствие с определённой концепцией, включающей в себя место, как каждому виду банков, так и отдельному банку.
Так принятый в 1991г. Закон Украины «О банках и банковской деятельности» прежде чем определить, какие банки могут быть в Украине и как они должны функционировать, зафиксировал концептуальное положение, что банковская система Украины должна быть двухуровневой, установил, какие банки принадлежат к каждому уровню и каким будет механизм связей между ними.
А в начале несколько слов о банках и истории их появления.
Банки - это особые экономические учреждения, занимающиеся аккумуляцией денежных средств, предоставлением кредитов, осуществлением денежных расчетов, эмиссией кредитных орудий обращения, выпуском различных ценных бумаг и т.д.
Зачатки банковского дела возникли еще в античном обществе преимущественно из функции хранения денег (драгоценных металлов), которую в Вавилоне и Греции выполняли корпорации жрецов и храмы, а также из меняльного дела, связанного с обращением монет различного
веса и содержания золота, серебра, меди. Меняльное дело было основой частного банкирскою промысла, особенно развивавшегося в Афинах.
Менялы нередко становились ростовщиками. Они давали в ссуду не
только собственные деньги, но и деньги, доверенные им на хранение.
В новое время банкирское дело возродилось прежде всего в Северной Италии. Само, слово банкир происходит от итальянского слова
" banco ", что означает скамья (лавка) или контора, за которой меняла и банкир вел свои операции. В современной экономике банки являются
одним из важнейших институтов, обеспечивающих согласованное и целостное поведение участников свободного рынка.
Банк - один из неизбежных партнеров любой фирмы. В каждой стране существует банковская система особого рода; соответственно она регулируется специальными законодательными актами. Современная банковская система Украины - достаточно молодое образование, являющееся результатом начавшейся еще в рамках СССР в 1987 г. банковской реформы; преобразования банковской системы еще не закончены и по сегодняшний день.
Деятельность банковских учреждений осуществляется на основе Законов Украины "О банках и банковской деятельности", "О хозяйственных обществах", "О ценных бумагах и фондовой бирже", "О предпринимательстве", "Об иностранных инвестициях" и др.
На основании указанных законодательных актов банковская система
Украины носит двухуровневый характер и состоит из Национального банка Украины (центральный эмиссионный банк) и системы коммерческих банков разных видов и форм собственности. Последние могут быть классифицированы следующим образом :
I. По видам деятельности:
универсальные;
специализированные, в том числе отраслевые;
специального назначения (ипотечные, биржевые,
внешнеторговые и др.).
Отметим, что в современных условиях отчетливо прослеживается тенденция к универсализации банков. Крупные банки выполняют все большее количество функций и операций, расширяют перечень предоставляемых услуг. Во все большей степени происходит смыкание банков с другими видами кредитно-финансовых учреждений: страховыми, инвестиционными финансовыми компаниями.
В некоторых странах применяются различные названия к схожим видам банков.
Центральные эмиссионные банки (в США - Федеральная резервная сис-тема) осуществляют руководство и контроль всей банковской системы страны: они хранят временно свободные средства и обязательные резервы других банков, предоставляют их кредиты, монопольно осуществляет эмиссию общегосударственных кредитных денег - банкнот, ведут кассовое исполнение государственного бюджета и кредитуют государство. Именно через эти банки проводится кредитно - денежная политика государства.
Коммерческие банки составляют костяк кредитной системы страны и концентрируют основную часть ее ресурсов. Инвестиционные банки (в Великобритании - банкирские дома, во Франции - деловые банки) занимаются в основном эмиссионно-учредительскими операциями и производят куплю-продажу ценных бумаг как на фондовой бирже, так и вне ее. Они отличаются от коммерческих банков тем, что обычно не принимают депозитов, не ведут расчетных операций и не предоставляют краткосрочных ссуд.
Сберегательные банки отличаются от сберегательных касс более широким кругом операций, что сближает их с коммерческими банками.
По форме собственности банки делятся: на неакционерные (находящиеся в собственности индивидуальных предпринимателей и их партнеров); акционерные; кооперативные; муниципальные и коммунальные (находящиеся в собственности местных органов власти);
государственные; смешанные с участием государства; межгосударственные (например, Европейский банк реконструкции и развития.
Все операции банков делятся на пассивные и активные. Пассивными называются операции, посредством которых банки образуют ресурсы денежного капитала, активными - операции, посредством которых они используют эти ресурсы для извлечения прибыли.
Главные пассивные операции - образование собственного капитала, прием депозитов (вкладов) и их образование зачислением суммы ссуд на счета клиентов. Собственный капитал складывается из первоначального капитала и накопленной прибыли.
Депозиты подразделяются на срочные вклады и текущие счета. Срочные вклады не могут быть изъяты без потери процента до определенного срока или без предупреждения. Текущие счета используются для безналичных расчетов с помощью чеков или платежных поручений, и средства с них могут быть получены или переведены по первому требованию клиента. По текущим счетам обычно выплачивается более низкий процент, чем по срочным вкладам, а в ряде случаев банки вообще но платят процент, но бесплатно осуществляют для своих клиентов их расчетные операции по текущим счетам с контрагентами. В США выплата процентов по текущим счетам запрещена законом.
Система безналичных расчетов, осуществляемая с помощью банков, имеет большое значение в современной рыночной экономике. Огромный объем безналичных расчетов заставляет банки все шире применять комплексную механизацию и автоматизацию банковских операций, внедрять электронно-вычислительную технику. Поскольку клиенты предъявляют своим банкам чеки, выписанные на самые различные банки, взаимный зачет чеков производится через особые расчетные палаты или через центральный банк. Это послужило предпосылкой для возникновения так называемых электронных денег и неуклонного сокращения наличного денежного оборота.
Электронные деньги – это те же депозитные деньги, опирающиеся на использование новых технологий, которые позволяют переводить деньги и перерегистрировать информацию об этих переводах безбумажным способом.
Существует несколько каналов использования "электронных денег": автоматизированная расчетная палата, система автоматизированного кассира, система терминалов.
Автоматизированная расчетная палата представляет сеть банков, связанных с одним вычислительным центром. Автоматизированный кассир позволяет проводить без участия человека ряд денежных операций: получение наличных денег, прием вкладов, переводы со счета на счет. Электронная система расчетов в торговых точках включает операции с дебетными и кредитными карточками, а также с чеками. Она осуществляется через специальные приспособления – терминалы (банкоматы). При совершении операции сумма услуги, покупки или наличных денег автоматически списывается с карточки и одновременно в память карточки вносятся сведения относительно времени, места и характера операции. Аналогичные сведения хранятся в памяти магазинного или банковского компьютера. В течение дня эта информация в автоматическом режиме передается в соответствующий банк, где и осуществляется окончательное перечисление со счета на счет. Во второй половине 60-х годов в ряде стран начали внедряться кредитные карточки второго поколения, которые представляют собой персонифицированные деньги.
Активные операции связаны с предоставлением банками денежного капитала в ссуду. Они могут быть классифицированы различным образом. По срочности ссуд: ссуды до востребования (онкольные), краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные, вложения в бессрочные ценные бумаги. По характеру обеспечения ссуд: учет векселей и ссуды под векселя; подтоварные ссуды, в том числе и под товары потребительского назначения; ссуды под недвижимость; ссуды под ценные бумаги; ссуды без особого обеспечения (бланковые или личные).
От ссудных операций отличается так называемые банковские инвестиции, то есть покупка банками акций и облигаций.
По характеру заемщика или получателя денежного капитала различаются следующие активные операции: кредитование частного предпринимательства; кредитование государства, включая местные власти; кредитование населения (в основном потребительский и жилищный кредит); кредитование других банков, особенно в форме хранения средств на счетах у них; а также заграничные активы.