Структура Дзержинского муэс и задачи в области развития сети, технической эксплуатации и реализации услуг. 6 (стр. 11 из 16)
В таблице 2.4.6 представлена динамика себестоимости 100 рублей выручки Дзержинского межрайонного узла электросвязи за 2007-2009 годы.
Таблица 2.4.6
Динамика себестоимости 100 рублей выручки Дзержинского межрайонного узла электросвязи за 2007 -2009 годы
| Наименование показателей | Единицы измерения | Годы | Динамика, % | |
| 2007 | 2009 | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| Себестоимость 100руб. выручки от продажи услуг | руб. | 47,15 | 49,3 | 104,6 |
Величина себестоимости не только характеризует затраты, которые несет организация в процессе создания и реализации продукции и услуг, она оказывает непосредственное влияние на конечные результаты ее деятельности и эффективность работы.
Для организаций связи всех подотраслей важнейшим резервом снижения себестоимости является экономия расходов на оплату труда. Поэтому усилия операторов должны быть направлены на сокращение числа занятых на производстве либо выполнения возросшего объема работ с неизменной численностью штата за счет снижения трудоемкости и роста производительности труда.
Для создания большого спектра услуг связи необходимы грамотные специалисты и высококвалифицированные работники связи. Трудовые ресурсы неотъемлемая часть экономического потенциала предприятия. Важнейшим показателем эффективности использования трудовых ресурсов является величина выручки от продажи услуг в расчете на одного работника. Чем выше уровень и темпы роста данного индикатора, тем меньше потребность в рабочей силе, тем меньше себестоимость услуг связи. Предоставление услуг связи меньшим количеством человек с учетом выполнения требовании к надлежащему качеству экономически выгодно всему обществу в целом: отдельный работник - улучшает свои профессиональные качества и получает повышенную заработную плату; предприятие - получает дополнительную прибыль, а общество не только удовлетворяет свои потребности в услугах связи, но и получает дополнительные отчисления в бюджет, которые идут на нужды общества. Показатели использования труда и фонда оплаты труда по Дзержинскому межрайонному узлу электросвязи за 2007-2009 годы представлены в таблице 2.4.7
Анализ, проведенный на основе отчетных данных за соответствующий период, показывает, что среднесписочная численность работников снизилась на 10.7%, выручка от продажи товаров (услуг) возросли на 5,3%, что говорит о повышении эффективности использования трудовых ресурсов -производительностъ труда увеличилась на 18%. Успешный рост производительности труда сложился как под влиянием увеличения выручки от продажи услуг, так из за снижения численности персонала за анализируемый период. Темп роста средней заработной платы выше, чем темп роста производительности труда на 15,1%. Показатели использования труда и фонда оплаты труда по Дзержинскому Межрайонному узлу электросвязи за 2007-2009 годы представлены в таблице
Таблица 2.4.7
Динамика показателей использования труда и фонда оплаты труда Дзержинского межрайонного узла электросвязи за 2007 - 2009 годы
| Наименование | Ед. | Темпы | |||
| показателей | изм. | Годы | изм, % | ||
| 2007 | 2008 | 2009 | 09/07 | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Среднесписочная численность работников | чел. | 1670,9 | 1622,1 | 1491,4 | 89,3 |
| Выручка от продажи товаров (услуг) | Тыс.руб. | 609702 | 680642 | 641994 | 105,3 |
| Продолжение таблицы 2.4.7 | |||||
| Производительность труда | Тыс.руб./ | 364,9 | 419,6 | 430,46 | 118,0 |
| Фонд оплаты труда | Тыс.руб. | 160997 | 171750 | 175772 | 109,2 |
| Среднемесячная заработная плата | Тыс.руб. | 8,82 | 9,65 | 10,68 | 133,1 |
Анализ основных экономических показателей Дзержинского межрайонного узла электросвязи за отчетный период представлен в таблице 2.4.8
Таблица 2.4.8
Анализ основных экономических показателей Дзержинского межрайонного узла электросвязи за отчетный период
| Наименование показателей | Ед. изм. | Отчетные данные | Темпы измененния, 09/07, % | |
| 2007 г. | 2009 г. | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1 . Выручка от продажи товаров (услуг) | тыс. руб. | 609702 | 641994 | 105,3 |
| 2. Расходы на производство и реализацию услуг | тыс. руб. | 287461 | 316998 | 110,3 |
| 3. Среднесписочная численность работников | чел. | 1670,9 | 1491,4 | 89,3 |
| 4. Среднемесячная заработная плата | тыс. р. /чел. | 8,03 | 10,68 | 133,1 |
| 5. Производительность труда | тыс. р. /чел. | 364,89 | 430,46 | 118,0 |
| 6. Себестоимость услуг на 100 рублей выручки | руб. /100 руб. | 47,15 | 49,32 | 104,6 |
| Продолжение таблицы 2.4.8 | ||||
| 7. Прибыль | тыс. р. | 322241 | 325356 | 101,9 |
| 8. Рентабельность | % | 112,1 | 102,5 | -9,6 п.п. |
На основе приведенных в таблице 2.4.8 данных, можно сделать следующие выводы. Выручка от реализации услуг связи выросли в 1,05 раза. Этих темпов роста не достаточно, чтобы обеспечить рентабельность производства, так как рост затрат на производство составил 110,3%. Из-за превышающего темпа роста расходов над выручкой, себестоимость увеличилась на 4,6%, а рентабельность снизилась на 9,6 пункта. Производительность труда выросла на 18% из-за снижения численности на 10,7% и роста выручки от реализации услуг связи на 5,3%, что привело к росту средней заработной платы на 33,1%.
На рисунке 2.4.3 представлена динамика основных экономических показателей Дзержинского межрайонного узла электросвязи.
Рис. 2.4.3 Динамика основных экономических показателей ДМУЭС за2009-2009 год
Выводы к главе 2
Анализируя производственно-финансовую деятельность Дзержинского межрайонного узла электросвязи в период с 2009 по 2009 годы, можно сделать следующие выводы.
Выручка от продажи товаров (услуг) в Дзержинском межрайонном узле электросвязи за анализируемый период увеличилась в 1,05 раза. Увеличение выручки связано с повышением тарифов на услуги связи. Возросли тарифы как на услуги, оказываемые населению, так и на услуги, оказываемые организациям и учреждениям. Снижение выручки от реализации товаров (услуг) относительно 2008 года вызван изменением принципов экономического взаимодействия между операторами местной и междугородной (международной) телефонной связи.
За анализируемый период имел место рост эксплуатационных расходов. Они увеличились на 10,3%. Это вызвано повышением цен на материалы, запчасти, топливо, электроэнергию, постоянно растущими коэффициентами по капитальному ремонту линейных, станционных и гражданских сооружений.
Существенную роль в росте расходов сыграл значительный рост цен на топливо, заработную плату работников узла, на текущий и плановый ремонт ЛКС в размере 25 590 тыс. руб., а так же с затратами на рекламу.
Прибыль от реализации услуг за анализируемый период выросла на 1,9%. В связи с тем, что темп роста расходов на производство превышает темп роста выручки от продажи услуг рентабельность снизилась на 2,17 пункта, а себестоимость увеличилась за анализируемый период на 4,6%. На предприятии наблюдается ежегодное снижение численности работников, что обусловлено кадровой политикой ОАО «ВолгаТелеком».
Учитывая результаты сравнительного анализа за трехлетний период, необходимо отметить, что негативные тенденции имеются, поэтому необходимо далее разрабатывать и внедрять мероприятия по улучшению эффективности работы узла.
Глава 3. Разработка мероприятий по повышению эффективности
3.1. Выбор и описание мероприятий
В проектной части дипломного проекта намечается ряд мероприятий направленных на поиск путей повышения эффективности использования экономического потенциала и дальнейшее улучшение технико-экономических показателей Дзержинского межрайонного узла электросвязи.
Задача Дзержинского межрайонного узла связи заключается в максимальном удовлетворении потребностей населения, предприятий, организаций и учреждений в услугах предоставляемых электросвязью, в частности - городской телефонной связью. Средства телефонной связи, предоставляемые абонентам для телефонных разговоров, должны работать бесперебойно, с высокими качественными показателями, с тем чтобы выполнять основные требования: быстрота соединения и хорошее качество связи. В настоящее время требования к качеству и разнообразию услуг ГТС очень высоки.