Таблица 3.4
Бизнес-план филиала "А" Московского Сбербанка на 2005 г. Формирование и размещение ресурсов*
| Наименование показателей | План | Уд.вес | План | Уд.вес | План | Уд.вес | План | Уд.вес |
| 01.04.97 | в итоге | 01.07.97 | в итоге | 01.10.97 | в итоге | 01.01.98 | в итоге | |
| I. Формирование ресурсов банка | ||||||||
| Остатки на счетах по вкладам граждан | 480624 | 62,00 | 525804 | 62,31 | 586202 | 63,10 | 614211 | 62,03 |
| Остатки на счетах по пластиковым картам физических | 5781 | 0,75 | 7051 | 0,84 | 8645 | 0,93 | 10132 | 1,02 |
| лиц Размещение сберегательных сертификатов | 7000 | 0,90 | 8000 | 0,95 | 9000 | 0,97 | 7844 | 0,79 |
| Остатки на счетах юр. лиц (в т.ч. депозиты, депозитные | 159089 | 20,52 | 164050 | 19,44 | 154153 | 16,59 | 153979 | 15,55 |
| сертификаты, банковские векселя и корпоративные | ||||||||
| пластиковые карты, бюджетные счета) | ||||||||
| Остатки на счетах Лоро банков-корреспондентов | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Собственные средства | 122649 | 15,82 | 139000 | 16,47 | 171000 | 18,41 | 204000 | 20,60 |
| Итого сформировано ресурсов | 775143 | 100,0 | 843905 | 100,0 | 929000 | 100,0 | 990166 | 100,0 |
| П. Размещение ресурсов банка | ||||||||
| Задолженность по ссудам населения | 17678 | 2,70 | 19067 | 2,86 | 19432 | 2,82 | 20412 | 2,74 |
| Задолженность по ссудам юр. лиц | 2801 | 0,43 | 4842 | 0,73 | 8149 | 1,18 | 12503 | 1,68 |
| в т.ч.: - МБК | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - краткосрочные ссуды предприятиям и организациям | 1861 | 0,28 | 2832 | 0,42 | 4907 | 0,71 | 7513 | 1,01 |
| - инвестиционные (долгосрочные) ссуды | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Перечисление средств Сбербанку РФ для участия в | 4949 | 0,76 | 9151 | 1,37 | 11988 | 1,74 | 14854 | 2,0 |
| консорциальных кредитах | ||||||||
| Нормативные отчисления Сбербанку РФ от | ||||||||
| привлеченных во вклады средств населения: | ||||||||
| - 10% - обязательные отчисления | 24324 | 3,72 | 29039 | 4,35 | 38354 | 5,54 | 46030 | 6,19 |
| 8003 | 1,22 | 10552 | 3,58 | 10133 | 1,47 | 16473 | 2,21 | |
| - 20% - дополнительные отчисления | ||||||||
| Задолженность по лизинговым операциям | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Вложение средств в жилищное строительство | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Размещение в ценные бумаги | 596185 | 91,17 | 594803 | 89,12 | 602521 | 87,26 | 633720 | 85,18 |
| в т.ч. государственные | 596185 | 594803 | 602521 | 633720 | ||||
| Итого размещено ресурсов | 653939 | 100,0 | 667456 | 100,0 | 690482 | 100,0 | 743992 | 100,0 |
| Отношение размещенных к сформированным | 84,4 | X | 79,1 | X | 74,3 | X | 75,1 | X |
| ресурсам ( в %) | ||||||||
| Объем просроченной задолженности | 349 | X | 349 | X | 49 | X | 49 | X |
| Доля просроченной задолженности в общем объеме | 1,0 | X | 0,8 | X | 0,1 | X | 0,01 | X |
| ссудной задолженности (в %) |
Анализ структуры кредитного портфеля Сбербанка РФ в 2004-2005 гг. выявил важную особенность, - значительно более высокую долю МБК, чем это принято в мировой практике. Отчасти это обусловлено тем, что финансовый сектор российской экономики остается одним из немногих способных выжить в условиях экономического кризиса. Большая доля свободных денежных средств не могла найти эффективного применения в промышленных отраслях распределялась между субъектами финансовых рынков в виде МБК, векселей. В 2002-2004 гг. банки стали больше внимания уделять диверсификации рисков, в частности, расширяя кредитные вложения за счет различных субъектов экономики. Вместе с тем, рискованность инвестиционного портфеля, как одна из особенностей российских банков, в полной мере проявляет себя и в современных условиях. Например, бизнес-планом одного из филиалов Московского Сбербанка предусмотрено: не предоставлять МБК, инвестиционных долгосрочных ссуд, не вкладывать средства в жилищное строительство, не проводить лизинговых операций, но при этом инвестировать средства в основном в государственные ценные бумаги (85-90%), что обусловлено высокой доходностью и ликвидностью этих операций при относительно небольшом риске (в сравнении с кредитованием). (таблица 4.3).
3.2. Выработка путей по совершенствованию управления кредитным риском в Сберегательном банке РФ
В современных условиях особое значение приобретает качественная оценка активов и управление ими. В этой связи для достижения цели минимизации кредитного риска необходимо анализировать динамику роста кредитных вложений в увязке с ресурсами.
Как уже отмечалось выше, при разработке сбалансированной кредитной политики (по активным и пассивным операциям) банка в процессе анализа пассивной части баланса, крайне неинформативной является группировка счетов в разрезе групп клиентов с различной собственностью. Аналогично при анализе кредитных вложений коммерческого банка их целесообразно делить в соответствии с планируемыми сроками возврата на:
1. средства на ссудных счетах до востребования;
2. средства на ссудных счетах сроком до 1 месяца;
3. средства на ссудных счетах сроком от 1 месяца до 3 месяцев;
4. средства на ссудных счетах сроком от 3 месяцев до 6 месяцев;