Расчетные показатели для анализа затрат на рубль товарной продукции в ООО “Адамас” Уральский ювелирный завод”
| Наименование категории изделий | Кол-во изделий, шт | Средняя себестоимость изделий, руб | Средняя цена реализации изделий, руб | Изменение цен и тарифов на материальные ресурсы, руб | Расчетные показатели | |||||||||
| План qп | Факт qф | План Sп | Факт Sф | План Сп | Факт Сф | S=qп*Sп | S=qф*Sп | S=qф*Sф | S=qф*S'ф | S=qп*Cп | S=qф*Cп | S=qф*Cф | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 |
| Категория 1 | 10 | 9 | 77 979,44 | 87 218,38 | 180 000,00 | 190 230,00 | +34200,00 | 779 794,37 | 701 814,96 | 784 965,43 | 1 092 765,42 | 1 800 000,00 | 1 620 000,00 | 1 712 070,00 |
| Категория 2 | 360 | 345 | 36 220,95 | 37 761,80 | 90 000,00 | 95 260,00 | -1658,80 | 13 039 542,10 | 12 496 227,75 | 13 027 820,28 | 12 455 535,00 | 32 400 00,00 | 31 050 000,00 | 32 864 700,00 |
| Категория 3 | 600 | 587 | 17 177,05 | 17 574,68 | 28 000,00 | 31 000,00 | +5589,00 | 10 306 232,29 | 10 082 928,35 | 10 316 336,91 | 13 597 080,16 | 16 800 000,00 | 16 436 000,00 | 18 197 000,00 |
| Категория 4 | 1100 | 1097 | 5 318,86 | 5333,31 | 15 000,00 | 18 000,00 | +3500,00 | 5 850 745,87 | 5 834 789,42 | 5 850 635,69 | 9 690 141,07 | 16 500 000,00 | 16 455 000,00 | 19 746 000,00 |
| Итого | 2070 | 2038 | 29 976 314,63 | 29 115 760,48 | 29 979 758,31 | 36 835 521,65 | 38 340 000,00 | 65 561 000,00 | 72 519 770,00 | |||||
Приложение 4
Анализ затрат на рубль товарной продукции в ООО “Адамас” Уральский ювелирный завод”
| Наименование показателя | № строки | Сумма |
| Плановая себестоимость всей товарной продукции, руб. | 1 | 29 976 314,63 |
| Себестоимость всей выпущенной продукции: | ||
| а) по плановой себестоимости, тыс.руб. | 2 | 29 115 760,48 |
| б) по фактической себестоимости, тыс. | 3 | 29 979 758,31 |
| Товарная продукция в оптовых ценах предприятий: | ||
| а) по плану, руб. | 4 | 38 340 000,00 |
| б) фактически в ценах, принятых в плане, руб. | 5 | 65 561 000,00 |
| в) фактически в ценах, действовавших в отчетном году, руб. | 6 | 72 519 770,00 |
| Затраты на рубль товарной продукции по плану (стр.1:стр.4), коп. | 7 | 78,19 |
| Затраты на рубль фактически выпущенной товарной продукции: | ||
| а) по плану, пересчитанному на фактический выпуск и ассортимент (стр.2:стр.5), коп. | 8 | 44,41 |
| б) фактически в ценах, действовавших в отчетном году (стр.3:стр.6), коп. | 9 | 41,34 |
| в) фактически в ценах, принятых в плане ((стр.3 - изменение цен):стр.5), коп. | 10 | 56,19 |
| г) фактически в оптовых ценах на готовую продукцию, принятых в плане (стр.3:стр.5), коп. | 11 | 45,73 |
| Затраты на рубль товарной продукции по отчету за прошлый год, коп. | 12 | 81,32 |
[1] http://en.wikipedia.org/wiki/Main_Page
[2] http://en.wikipedia.org/wiki/Main_Page