15. Сравнительный анализ отечественной и зарубежных систем налогообложения прибыли.
16. Порядок исчисления и уплаты налога на прибыль.
17. Роль и место налога на прибыль в налоговой системе РФ.
18. Действующая практика формирования налоговой базы по налогу на прибыль.
19. Налоговое администрирование по налогу на прибыль.
20. Проблемы планирования и налогообложения прибыли организаций.
21. Налогообложение иностранных организаций: анализ действующей практики и ее совершенствование.
22. Отчетность по налогу на прибыль: порядок формирования и представления.
23. ЕСН в налоговой системе РФ.
24. Порядок исчисления и уплаты ЕСН.
25. Формирование средств Пенсионного фонда РФ и направления их использования.
26. Формирование средства ФСС РФ и направления их использования.
27. Формирование средств фондов обязательного медицинского страхования и направления их использования.
28. Формирование средств Пенсионного фонда РФ: проблемы и пути их решения.
29. Формирование средств Фонда социального страхования: проблемы и пути их решения.
30. Единый социальный налог: проблемы и перспективы.
31. Особенности исчисления и уплаты ЕСН работодателями.
32. Особенности исчисления и уплаты ЕСН сельскохозяйственными товаропроизводителями.
33. Особенности исчисления и уплаты ЕСН индивидуальными предпринимателями.
34. Особенности исчисления и уплаты ЕСН адвокатами.
35. Отчетность по ЕСН: порядок формирования и представления.
36. Налоговый контроль за правильностью исчисления и полнотой перечисления ЕСН.
37. Порядок исчисления и уплаты страховых взносов на обязательное пенсионное страхование.
38. Взносы на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний: порядок исчисления и уплаты.
39. Государственная пошлина: порядок исчисления и особенности уплаты.
40. Государственная пошлина: сравнительный анализ российской и зарубежной практики.
Дисциплина «Теория и история налогообложения»
Примерная тематика курсовых работ
1. Проблемы налоговой реформы РФ.
2. Современная налоговая система РФ: развитие и перспективы.
3. Эволюция научной мысли о сущности налогов.
4. Вклад русских ученых в становление и развитие науки о налогах.
5. Зарубежные ученые о роли налогов в экономике.
6. Развитие идеи справедливости в налогообложении.
7. Принципы взаимоотношений налогоплательщиков и государства как основа налогового планирования.
8. Экономические концепции налогового регулирования (кейнсианская и т.д.).
9. Роль налогов в государственном регулировании экономики.
10. Налоговый механизм.
11. Налоговое регулирование.
12. Эффективность налоговой системы.
13. Налоговый федерализм.
14. Налоговая политика РФ.
15. Эволюция налоговой системы в РФ.
16. Формирование и оптимизация налогового бремени в РФ.
17. Современная налоговая система РФ: развитие и перспективы.
18. Принципы совершенствования налогообложения для повышения эффективности финансовой системы.
19. Налоговый аспект в финансовых интересах государства и хозяйствующих субъектов.
20. Недоимка по налоговым платежам: экономическое содержание и пути сокращения.
21. Налоговые неплатежи: социально-экономическое содержание и пути снижения.
22. Недоимки по налогам и сборам: причины возникновения и пути устранения.
23. Формирование и оптимизация налогового бремени в РФ.
24. Экономическая сущность налогов и ее реализация в условиях становления и развития рыночной экономики в РФ.
25. Принципы налогообложения и их реализация в современных условиях в РФ.
26. Налоговое бремя в Российской Федерации: оценка его уровня и проблемы снижения.
27. Налоговое бремя в Российской Федерации и пути его оптимизации.
28. Эволюция налоговой системы Российской Федерации.
29. Современные теоретические концепции налогообложения.
30. Прогрессивное и регрессивное налогообложение в современных условиях.
31. Элементы налогообложения и их роль в реализации функций налогов.
32. Фискальная функция налогов и ее реализация в современных условиях.
33. Регулирующая функция налогов и ее реализация в современных условиях.
34. Прямые налоги в РФ и перспективы их развития.
35. Косвенные налоги в Российской Федерации и перспективы их развития.
36. Соотношение прямого и косвенного налогообложения в Российской Федерации и проблемы его оптимизации.
37. Исторический опыт развития налогообложения в России и возможности его применения на современном этапе.
Дисциплина «Экономический анализ»( для студентов специальности «Налоги и налогообложение)
Примерная тематика курсовых работ
1. Анализ и управление объемом продаж.
2. Анализ производственного потенциала предприятия.
3. Анализ эффективности использования основных фондов.
4. Анализ эффективности использования трудовых ресурсов.
5. Анализ и управление себестоимостью продаж.
6. Анализ и управление финансовыми результатами.
7. Анализ и управление внеоборотными активами.
8. Анализ и управление оборотными активами.
9. Анализ и управление рентабельностью предприятия.
10. Анализ и управление капиталом предприятия.
11. Анализ эффективности работы предприятия.
12. Анализ рентабельности предприятия.
13. Финансовое состояние предприятия: международная и отечественная практика анализа.
14. Оценка кредитоспособности заемщика.
15. Анализ и оценка эффективности инвестиционных проектов.
16. Анализ деловой активности предприятия.
17. Анализ прибыли и рентабельности предприятия.
18. Анализ и оценка экономического потенциала предприятия.
19. Анализ рыночной устойчивости и платежеспособности предприятия.
20. Оценка финансового состояния предприятия на основе данных бухгалтерской отчетности.
21. Экспресс-анализ финансового состояния предприятия.
22. Анализ бухгалтерской (финансовой) отчетности предприятия.
23. Анализ платежеспособности предприятия на основе денежного потока.
24. Анализ денежных потоков предприятия.
25. Оценка инвестиционной привлекательности предприятия.
26. Анализ финансового положения коммерческого банка.
27. Анализ финансовых результатов коммерческого банка.
28. Анализ и управление ликвидностью коммерческого банка.
29. Особенности анализа финансового состояния страховых компаний.
30. Анализ деятельности территориальных инспекций.
31. Анализ и планирование налоговых поступлений.
32. Налоговый анализ как составная часть анализа хозяйственной деятельности предприятия.
33. Финансовый анализ для целей налогового консультирования.
34. Анализ финансового состояния предприятия с учетом налогообложения.
35. Оценка налогового потенциала региона.
Дисциплина «Организация и методика налоговых проверок»
Примерная тематика курсовых работ
1. Налоговый контроль и ответственность налогоплательщиков.
2. Правовые аспекты проведения камеральной налоговой проверки.
3. Камеральная проверка и ее последствия.
4. Содержание налогового механизма.
5. Налоговая политика в России.
6. Проблемы участия свидетелей в процедуре налогового контроля
7. Изъятие документов у налогоплательщика: правовая база, сложности реализации.
8. Нарушения в актах налоговых органов: пути решения спора.
9. Проведение проверок лиц, занятых в области игорного бизнеса: особенности, проблемы реализации.
10. Дополнительные меры, направленные на усиление контроля за соблюдением налогового законодательства.
11. Судебные прецеденты современного российского налогового законодательства по вопросу исчисления региональных налогов.
12. Проведение налогового контроля за ненадлежащим исполнением обязанности по уплате налогов.
13. Налоговая оптимизация: принципы, методы, рекомендации, арбитражная практика.
14. Ответственность налогоплательщиков по результатам налоговых проверок.
15. Арбитражная практика рассмотрения споров, связанных с выездными налоговыми проверками.
16. Законные схемы и пути минимизации налогов.
17. Дискуссионные вопросы налогового контроля.
18. Сверхдинамизм в сфере налогового права: суть и последствия.
19. Последствия неисполнения налогового законодательства.
20. Споры с налоговыми органами: возможности, арбитражная практика.
21. Налоговый контроль в зарубежных странах: особенности, характеристика.
22. Контроль налоговых органов за расходами физических лиц.
23. Правовые аспекты выездной налоговой проверки.
24. Встречная проверка: права налогоплательщиков.
25. Ошибки налоговых органов при проведении налоговых проверок: обзор существующих прецедентов.
26. Контроль налоговых органов в области производства и оборота алкогольной продукции.
27. Распространенные ошибки при удержании НДФЛ, выявленные в ходе налоговых проверок.
28. Транспортный контроль.
29. Контрольная работа налоговых органов и меры по повышению ее эффективности.
30. Причины несовершенства налогового контроля в России.
31. Организация и методика налоговых проверок по …(виды налогов).
МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ И ЗАДАНИЯ ДЛЯ ВЫПОЛНЕНИЯ
КОНТРОЛЬНОЙ РАБОТЫ СТУДЕНТАМИ
ЗАОЧНОЙ ФОРМЫ
Дисциплина «Статистика» (для студентов специальностей «Налоги и налогообложение», «Национальная экономика»)
Контрольная работа предназначена для углубления и расширения знаний по дисциплине «Статистика». Студенты заочной формы обучения специальности 080103 «Национальная экономика», 080107 «Налоги и налогообложения» выполняют в межсессионный период контрольную работу.