2. Драгунов В. Кредит с правом «голоса» // Банковское обозрение. - Май, 2003.
3. Едронова В. Н. Анализ кредитоспособности заемщика // Финансы и кредит. – 2001. – № 18.
4. Едронова В. Модели анализа кредитоспособности заемщиков//Финансы и кредит. – 2002. - № 6.
5. Ефимова О.В. Финансовый анализ. – М.: Бухгалтерский учет, 2002.
6. Ковалев В., Петров В. Как читать баланс. – М.: Финансы и статистика, 2002.
7. Любушин Н., Лещева В., Дьякова В. Анализ финансово-экономической деятельности предприятия: Учебное пособие для вузов. – М.: ЮНИТИ - ДАНА, 2002.
8. Неволина Е. В. Об оценке кредитоспособности заемщиков // Деньги и кредит. - 2002. - № 10.
9. Осмоловский В., Кравчук Л., Русак Н. Теория анализа хозяйственной деятельности: Учебник. – Минск: Новое знание, 2001.
10. Савицкая Г. Анализ хозяйственной деятельности предприятий.: Учебное пособие. – Минск: Новое знание, 2002.
11. Селезнева Н.Н., Ионова А.Ф. Финансовый анализ 6 Учебное пособие. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2001.
12. Филипченко Л. А деньги где? Почему у региональных банков слабая кредитоспособность // Банковское обозрение. – Май, 2003.
Тема 10. Банковские риски и методы управления ими
План
Введение
1. Основы теории риск-менеджмента в коммерческом банке
2. Классификация банковских рисков
3. Способы управления банковскими рисками
Заключение
Методические указания
Работу следует начинать с определения риска как категории экономики. Затем следует определиться с понятием «банковский риск». После этого следует охарактеризовать риск-менеджмент в коммерческом банке как систему оценки риска, управления риском и финансовыми отношениями, возникающими в процессе ведения банковского бизнеса.
Следующим этапом работы является показ известных видов банковских рисков, их классификация (страновой, региональный, правовой и т.д.). Надо кратко охарактеризовать понятия «внешний банковский риск» и «внутренний банковский риск». Раскрывая рыночный, процентный, кредитный, валютный риски, надо по возможности приводить в курсовой работе (приложениях к ней) статистические данные и/или практические примеры.
Говоря о методах управления банковскими рисками, следует, во-первых, раскрыть этапы, процедуру этого процесса: выявление риска; анализ; способы уменьшения (предупреждения); контроль за рисками. Затем конкретно показываются способы управления рисками –– страхование рисков, формирование различного рода резервов, регулирование открытой валютной позиции, диверсификация портфеля ценных бумаг и т.д.
Литература
1. Федеральный закон РФ № 177-ФЗ от 23.12.2003 г. «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». Вестник Банка России. 2004. № 5.
2. Инструкция Банка России от 16 января 2004 г. № 110-И «Об обязательных нормативах банков». Вестник Банка России. 2004. № 11.
3. Положение Банка России № 242-П от 16.12.2003 г. «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах». Вестник Банка России. 2004. № 7.
4. Указание Банка России № 1521-У от 30.11.2004 г. «О внесении изменений в Положение Банка России от 16 декабря 2003 года № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах». Вестник Банка России. 2004. № 74.
5. Положение Банка России № 254-П от 26.03.2004 г. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности». Вестник Банка России. 2004. № 28.
6. Положение Банка России № 255-П от 29.03.2004 г. «Об обязательных резервах кредитных организаций». Вестник Банка России. 2004. № 25.
7. Указание Банка России № 1471-У от 06.07.2004 г. «Об особенностях депонирования обязательных резервов кредитными организациями в Банке России в связи с вступлением в силу Положения Банка России от 29 марта 2004 г. № 255-П «Об обязательных резервах кредитных организаций». Вестник Банка России. 2004. № 43.
8. Указание Банка России № 1506-У от 13.10.2004 г.. «О внесении изменений в Положение Банка России от 29 марта 2004 года № 255-П «Об обязательных резервах кредитных организаций». Вестник Банка России. 2004. № 62.
9. Указание Банка России № 1379-У от 16.01.2004 г. «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания её достаточной для участия в системе страхования вкладов». Вестник Банка России. 2004. № 5.
10. Указание оперативного характера Банка России от 23 июня 2004. № 70-Т «О типичных банковских рисках». Вестник Банка России. 2004. № 38.
11. Указание Банка России № 1523-У от 30.11.2004 г. «О внесении изменений в Положение Банка России от 24 сентября 1999 года № 89-П «О порядке расчёта кредитными организациями размера рыночных рисков». Вестник Банка России. 2004. № 70.
12. Беляков А.В. Банковские риски. Проблемы учёта, управления и регулирования. М.: БДЦ-Пресс, 2004.
13. Ларионова И.В. Управление активами и пассивами в коммерческом банке. Консалтбанкир, 2003.
14. Построение комплексной системы управления банковскими рисками / Т.В. Осипенко // Деньги и кредит. 2002. № 12.
15. Система страхования вкладов: первые шаги, первые прогнозы / А. Турбанов // Банковское дело в Москве. 2004. № 2. (www.bdm.ru).
16. Сайт Банка России (www.cbr.ru)
17. Финансовые известия. (www.finiz.ru –– ключевая фраза «банковские риски»).
Тема 11. Процентная политика коммерческого банка
План
Введение
1. Сущность и основные элементы процентной политики.
2. Процентная политика банка на депозитном рынке.
3. Процентная политика банка на кредитном рынке
Заключение
Методические указания
В первую очередь целесообразно дать определение процента, кратко показать его экономическую сущность, сферы использования в экономике и, в частности, в банковском деле. Здесь же надо определиться с тем, что надо понимать под процентной политикой банка, как стратегией и тактикой поведения высшего менеджмента банка в части установления цен на привлекаемые и размещаемые ресурсы банка. При этом надо раскрыть функциональные формы и виды процентной политики банка.
Далее процентная политика условно разделяется в курсовой работе на два важных сегмента: а) на депозитном рынке; б) на кредитном рынке. Раскрывая эти сегменты рынка надо показать, что процентная политика банка находится в зависимости от целого ряда факторов, таких как: а) макроэкономические (ставка рефинансирования Банка России и т.д.); б) региональные (уровень банковской конкуренции, состав клиентов и пр.); в) внутрибанковские (величина капитала, структура пассивов и активов и т.п.). Особое внимание надо уделить влиянию на процентную политику коммерческих банков методов денежно-кредитного регулирования экономики со стороны государственных органов управления.
Кроме того, рекомендуется показать, какое место занимает процентная политика во внутрибанковских документах (например, «Меморандум по кредитной политике» и т.п.).
Работа иллюстрируется статистическим материалом по привлечённым и размещённым средствам коммерческих банков по России либо в разрезе конкретных территорий.
Литература
1. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10.07.2002 г. № 86 –– ФЗ // Российская газета. 2002. № 26.
2. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02.02.1996 г. № 17 (с последующими изменениями и дополнениями) // Российская газета. 2002. № 5.
3. Положение Банка России № 254-П от 26.03.2004 г. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности». Вестник Банка России. 2004. № 28.
4. Положение Банка России № 255-П от 29.03.2004 г. «Об обязательных резервах кредитных организаций». Вестник Банка России. 2004. № 25.
5. Банковское дело: Учебник. 2-е изд., перераб. и доп. / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2002.
6. Батракова Л.Г. Анализ процентной политики коммерческого банка: Учебное пособие. Логос, 2002.
7. Богомолов С.М. Процент за кредит. М.: Финансы и статистика, 1990.
8. Джураева К. Переход к косвенному денежно-кредитному регулированию экономики в условиях либерализации экономики. (http://www.review.uz/archive).
9. Кредитные портфели: основные характеристики // Финансы и кредит. 1999. № 12.
10. Кредитные риски и банковское ценообразование / О. Градовая // Российский экономический журнал. 1995. № 9.
11. Учётная ставка сдерживает развитие экономики России / С.К. Семёнов // Финансы и кредит. 2002. № 5.
Тема 12. Собственные средства (капитал) кредитных организаций:
Проблемы формирования и управления
План
Введение
1. Экономическое содержание собственного капитала банка
2. Формирование и оценка собственного капитала банка
3. Управление собственным капиталом банка
Заключение
Методические указания
Работу следует начинать в выяснения экономического содержания собственного капитала банка. При этом целесообразно показать различия привлечённого и собственного капитала банка.
Надо доказать, что хотя доля собственного капитала коммерческого банка в объёме активных операций не велика, но он создаёт адекватные условия для роста активных операций, тем самым служит обеспечением финансовой основы деятельности коммерческого банка.
Далее, надо раскрыть функции, которые выполняет капитал банка. При этом надо отметить, что в экономической науке нет устоявшихся взглядов на природу собственного капитала и его функции. Обязательно здесь необходима привязка к регулирующей функции капитала, исходя из экономических нормативов, устанавливаемых Банком России.
Первый раздел работы следует завершить показом структуры источников формирования собственного капитала банка.
Второй раздел –– это показ механизма формирования и оценки собственного капитала банка. С точки зрения функций, которые выполняет собственный капитал, процесс капиталообразования должен быть направлен на обеспечение притока первоначального капитала и формирования доверия к банку как надёжному заёмщику и кредитору в одном лице, способному удовлетворить любые потребности в финансировании клиентов.