| Дебет | Кредит | ||
| № операции | Сумма | № операции | Сумма |
| Сн | |||
| Оборот | Оборот | ||
| Ск | |||
Название активно - пассивного счета
| Дебет | Кредит | ||
| № операции | Сумма | № операции | Сумма |
| Сн | Сн | ||
| Оборот | Оборот | ||
| Ск | Ск | ||
ПриложениеБ
Журнал регистрации хозяйственных операций за _________________
| № операции | Содержание хозяйственной операции | Корреспондирующие счета | Сумма | ||
| дебет | кредит | частная | общая | ||
| Итого | х | х | х | ||
ПриложениеВ
| Расчет на установление предприятию лимита остатка кассы и оформление разрешения на расходование наличных денег из выручки, поступающей в кассу на 200__ год | ||||||||||||||
| наименование (штамп) предприятия | ||||||||||||||
| номер счета | ||||||||||||||
| наименование учреждения банка | ||||||||||||||
| Налично-денежная выручка за последние 3 месяца* (фактическая)*** | тыс.руб. | |||||||||||||
| Среднедневная выручка** | тыс.руб. | |||||||||||||
| Среднечасовая выручка** | тыс.руб. | |||||||||||||
| Выплачено наличными деньгами за последние три месяца (кроме расходов на заработную плату и выплаты социального характера) (фактически)*** | тыс.руб. | |||||||||||||
| Среднедневный расход** | тыс.руб. | |||||||||||||
| Сроки сдачи выручки: ежедневно, на следующий день, 1 раз в_______ дней, при образовании сверхлимитного остатка (нужное подчеркнуть). | ||||||||||||||
| Часы работы предприятия: с ______ час. _______ мин. до ________ час. _________мин. | ||||||||||||||
| Время сдачи выручки: в объединенную кассу при предприятии, инкассаторам, в кассу банка, на почту (нужное подчеркнуть) _______ час. ______ мин. | ||||||||||||||
| Испрашиваемая сумма лимита | тыс.руб. | |||||||||||||
| (сумма прописью) | ||||||||||||||
| Просим разрешить расходование выручки на | ||||||||||||||
| (указать цели расхода) | ||||||||||||||
| * В случае резких изменений в объеме выручки или расхода приводятся данные за последний месяц. ** Сумма выручки (расхода), деленная на число рабочих дней (часов) предприятия. *** Вновь организуемые предприятия показывают ожидаемую сумму выручки (расхода). | ||||||||||||||
| Руководитель предприятия | ||||||||||||||
| (Ф.И.О.) | Подпись | |||||||||||||
| Главный бухгалтер | ||||||||||||||
| (Ф.И.О.) | Подпись | |||||||||||||
| РЕШЕНИЕ УЧРЕЖДЕНИЯ БАНКА | ||||||||||||||
| Установить лимит остатка кассы в сумме | тыс.руб. | |||||||||||||
| (сумма прописью) | ||||||||||||||
| Разрешено расходование выручки на | ||||||||||||||
| (указать цели) | ||||||||||||||
| Руководитель учреждения банка | ||||||||||||||
| (Ф.И.О.) | Подпись | |||||||||||||
Приложение Г
Оборотно - сальдовая ведомость за __________________________ г.
| № счета | Наименование счета | Сальдо начальное | Оборот за период | Сальдо конечное | |||
дебет | кредит | дебет | кредит | дебет | кредит | ||
| 01 | Основные средства | ||||||
| 02 | Амортизация основных средств | ||||||
| 04 | Нематериальные активы | ||||||
| 05 | Амортизация нематериальных активов | ||||||
| 07 | Оборудование к установке | ||||||
| 08 | Вложения во внеоборотные активы | ||||||
| 10 | Материалы | ||||||
| 19 | НДС по приобретенным ценностям | ||||||
| 20 | Основное производство | ||||||
| 23 | Вспомогательное производство | ||||||
| 25 | Общепроизводственные расходы | ||||||
| 26 | Общехозяйственные расходы | ||||||
| 43 | Готовая продукция | ||||||
| 44 | Расходы на продажу | ||||||
| 50 | Касса | ||||||
| 51 | Расчетный счет | ||||||
| 58 | Финансовые вложения | ||||||
| 60 | Расчеты с поставщиками и подрядчиками | ||||||
| 62 | Расчеты с покупателями и заказчиками | ||||||
| 66 | Расчеты по краткосрочным кредитам и займам | ||||||
| 68 | Расчеты по налогам и сборам | ||||||
| 69 | Расчеты по социальному страхованию и обеспечению | ||||||
| 70 | Расчеты по оплате труда | ||||||
| 71 | Расчеты с подотчетными лицами | ||||||
| 76-1 | Расчеты с разными дебиторами | ||||||
| 76-2 | Расчеты с разными кредиторами | ||||||
| 80 | Уставный капитал | ||||||
| 83 | Добавочный капитал | ||||||
| 84 | Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | ||||||
| 90 | Продажи | ||||||
| 91 | Прочие доходы и расходы | ||||||
| 97 | Расходы будущих периодов | ||||||
| 98 | Доходы будущих периодов | ||||||
| 99 | Прибыли и убытки | ||||||
| ИТОГО | |||||||
Приложение Д
Приложение к приказу
Министерства финансов РФ
от 22.07.2003 № 67 н
Бухгалтерский баланс
| на __________________20___ г. | Коды | |||||||||
| Форма № 1 по ОКУД | 0710001 | |||||||||
| Дата (год, месяц, число) | ||||||||||
| Организация _______________________________________________________ по ОКПО | ||||||||||
| Идентификационный номер налогоплательщика ______________________________ИНН | ||||||||||
| Вид деятельности ___________________________________________________по ОКДП | ||||||||||
| Организационно-правовая форма / форма собственности ___________________________ | ||||||||||
| ___________________________________________________________по ОКОПФ / ОКФС | ||||||||||
| Единица измерения: тыс. руб. / млн руб. (ненужное зачеркнуть) по ОКЕИ | 384/385 | |||||||||
| Место нахождение ( адрес) ______________________________________________________________________ | ||||||||||
| ____________________________________________________________________________ | ||||||||||
| Дата утверждения | ||||||||||
| Дата отправки (принятия) | ||||||||||
| Актив | Код показателя | На начало отчетного года | На конец отчетного периода | |||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | |||||||
| I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы | 110 | |||||||||
| Основные средства | 120 | |||||||||
| Незавершенное строительство | 130 | |||||||||
| Доходные вложения в материальные ценности | 135 | |||||||||
| Долгосрочные финансовые вложения | 140 | |||||||||
| Отложенные финансовые активы | 145 | |||||||||
| Прочие внеоборотные активы | 150 | |||||||||
| ИТОГО по разделу I | 190 | |||||||||
| II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы |
| |||||||||
| в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности |
| |||||||||
| животные на выращивании и откорме | 212 | |||||||||
| затраты в незавершенном производстве | ||||||||||
| готовая продукция и товары для перепродажи | ||||||||||
| товары отгруженные | ||||||||||
| расходы будущих периодов | ||||||||||
| прочие запасы и затраты | ||||||||||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 220 | |||||||||
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) | 230 | |||||||||
| в том числе покупатели и заказчики | ||||||||||
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) |
| |||||||||
| в том числе покупатели и заказчики | ||||||||||
| Краткосрочные финансовые вложения | 250 | |||||||||
| Денежные средства | 260 | |||||||||
| Прочие оборотные активы | 270 | |||||||||
| ИТОГО по разделу II | 290 | |||||||||
| БАЛАНС | 300 | |||||||||
| Пассив | Код | На начало отчетного | На конец отчетного |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| III. КАПИТАЛЫ И РЕЗЕРВЫ Уставный капитал | 410 | ||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров | ( ) | ( ) | |
| Добавочный капитал | 420 | ||
| Резервный капитал | 430 | ||
| в том числе: резервы, образованные в соответствии с законодательством | |||
| резервы, образованные в соответствии с учредительными документами | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 470 | ||
| ИТОГО по разделу III | 490 | ||
| IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты | 510 | ||
| Отложенные налоговые обязательства | 515 | ||
| Прочие долгосрочные обязательства | 520 | ||
| ИТОГО по разделу IV | 590 | ||
| V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты | 610 | ||
| Кредиторская задолженность, | 620 | ||
| в том числе: поставщики и подрядчики | |||
| задолженность перед персоналом организации | |||
| задолженность перед государственными внебюджетными фондами | |||
| задолженность по налогам и сборам | |||
| прочие кредиторы | |||
| Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов | 630 | ||
| Доходы будущих периодов | 640 | ||
| Резервы предстоящих расходов | 650 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства | 660 | ||
| ИТОГО по разделу V | 690 | ||
| БАЛАНС | 700 |
Справка о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах