Валютный учет
В плане счетов типовой конфигурации установлено ведение валютного учета на счетах (субсчетах):
- 302 «Касса в иностранной валюте»;
- 312 «Текущие счета в иностранной валюте»;
- 314 «Другие счета в банке в иностранной валюте»;
- 332 «Денежные документы в иностранной валюте»;
- 334 «Денежные средства в пути в иностранной валюте»;
- 342 «Краткосрочные векселя, полученные в иностранной валюте»;
- 3512 «Эквиваленты денежных средств (в иностранной валюте)»;
- 362 «Расчеты с иностранными покупателями»;
- 3712 «Расчеты по выданным авансам (в иностранной валюте)»;
- 3722 «Расчеты с подотчетными лицами в иностранной валюте»;
- 3773 «В иностранной валюте»;
- 3774 «В иностранной валюте (в разрезе заказов)»;
- 502 «Долгосрочные кредиты банков в иностранной валюте»;
- 504 «Отсроченные долгосрочные кредиты банков в иностранной валюте»;
- 506 «Прочие долгосрочные займы в иностранной валюте»;
- 512 «Долгосрочные векселя, выданные в иностранной валюте»;
- 602 «Краткосрочные кредиты банков в иностранной валюте»;
- 604 «Отсроченные краткосрочные кредиты банков в иностранной валюте»;
- 606 «Прочие займы в иностранной валюте»;
- 612 «Текущая задолженность по долгосрочным обязательствам в иностранной валюте»;
- 622 «Краткосрочные векселя, выданные в иностранной валюте»;
- 632 «Расчеты с иностранными поставщиками»;
- 6812 «Расчеты по авансам полученным (в иностранной валюте)»;
- 6853 «Расчеты с другими кредиторами (в иностранной валюте)»;
- 6854 «Расчеты с другими кредиторами в (иностранной валюте)»;
- ВЛ «Балансовая стоимость валюты (налоговый учет)».
Для ведения списка валют и их курса по отношению к национальной валюте Украины используется справочник «Валюты». При вводе проводок по счетам с установленным признаком валютного учета достаточно указать валютную сумму и выбрать из справочника «Валюты» вид валюты. Сумму проводки в национальной валюте программа вычисляет автоматически как произведение валютной суммы на текущий курс валюты (курс на дату операции).
В начале работы с типовой конфигурацией следует настроить ее на особенности ведения учета на конкретном предприятии и ввести начальные остатки по счетам бухгалтерского учета. Прежде чем начинать настройку программы, необходимо ознакомиться с планом счетов. Пользователь в рамках данной конфигурации не может удалять или изменять свойства счетов. При этом допускается добавлять в план счетов новые счета или субсчета, если в этом есть необходимость.
Чтобы настроить типовую конфигурацию для работы с вашей бухгалтерией, нужно ввести константы и заполнить справочники.
Для ввода основной части констант конфигурации удобно воспользоваться «Помощником настройки конфигурации».
При первом запуске конфигурация выводит сообщение о том, что проводится первый запуск, и производит начальные действия: установку значений констант, начальное заполнение некоторых справочников, добавление в план счетов полного наименования счетов и др. В процессе выполнения этих действий в окне сообщений, расположенном в нижней части программы, выдается информация о выполняемых действиях.
Помощник заполнения констант
«Помощник заполнения констант» автоматически вызывается при первом запуске конфигурации. В дальнейшем его можно вызвать при помощи пункта «Помощник заполнения констант» главного меню «Помощь».
Если Вы не хотите, чтобы «Помощник» автоматически вызывался при каждом запуске системы, снимите отметку флажка «Показывать при старте системы» на заставке «Помощника».
Перемещение по страницам «Помощника» осуществляется при помощи кнопок «Далее» и «Назад». На последней странице станет доступной кнопка «Готово», нажав на которую, Вы внесете подготовленные данные в информационную базу. При работе с «Помощником» до нажатия кнопки «Готово» с помощью кнопки «Отмена» можно отменить изменение информационной базы.
Поскольку все константы типовой конфигурации, в зависимости от их назначения, можно условно разделить на несколько групп, диалоговая форма «Помощника» выполнена в виде нескольких страниц.
На странице «Значения по умолчанию» предлагается определить ряд значений, которые по умолчанию будут подставляться при введении новых документов, элементов справочников: наименование фирмы и ее основного поставщика, вид НДС, вид взаиморасчетов по умолчанию и пр.
Ввиду того, что некоторые из установленных Вами в процессе работы с «Помощником» значений являются периодическими, т.е. хранят историю значений на различные даты, на странице «Периодические значения» Вам предлагается ввести дату, на которую будут записаны такие значения. При этом, если Вы воспользовались «Помощником заполнения констант» в самом начале работы с конфигурацией, в качестве такой даты следует ввести дату, являющуюся более ранней, чем дата внесения начальных остатков.
Для того, чтобы удалить значения констант, которые были введены позже указанной Вами даты, следует установить флажок «Очистить историю значений за последующие даты».
Нажатие кнопки «ОК» на последней странице «Помощника» приведет к записи вновь введенных значений констант типовой конфигурации.
Если в процессе работы с «Помощником» Вам непонятно назначение некоторых настраиваемых параметров, обращайтесь к разделу «Константы» настоящего руководства.
Константы. Список констант вызывается через меню «Операции» главного меню системы «Константы» в системе 1С: Бухгалтерия, которое применяется для хранения различных общих параметров, используемых системой.
Введение нормативно-справочной информации
Для хранения нормативно-справочной информации в конфигурации используются справочники.
Условно все справочники можно разделить на справочники общего назначения и справочники, относящиеся к одному из разделов учета, реализованному в конфигурации.
Справочники общего назначения нельзя отнести к какому-то определенному разделу учета. Информация, хранящаяся в таких справочниках, используется при ведении учета по любому из направлений, реализованных в конфигурации. Это такие справочники, как «Фирмы», «Валюты», «Сотрудники», «Контрагенты», «Виды деятельности» и т.д. К справочникам общего назначения можно отнести также справочники, которые используются в конфигурации только для ведения аналитического учета на соответствующих счетах: «Животные», «Ценные бумаги», «Контрактные обязательства», «Гарантии».
Справочники, относящиеся к определенному разделу учета, используются, в основном, в документах, которые, собственно, его реализуют. Например, справочник «Необоротные активы» используется при ведении бухгалтерского учета основных средств, нематериальных активов, других необоротных материальных активов (описание этого справочника приведено в разделе «Учет объектов ОС, НМА, других необоротных материальных активов»).
Общая характеристика справочников
Каждый справочник представляет собой одноуровневый или многоуровневый список. Уровень иерархии каждого справочника определяется в конфигураторе. Максимальная вложенность – 3. Каждому элементу справочника соответствует уникальный код. Уникальность кодов контролируется программой при вводе нового элемента справочника. Например, кодом элементов в справочнике «Банки» являются их МФО.
Некоторые справочники содержат поля, значениями которых являются элементы других справочников, например, в форме элемента справочника «Счета нашей фирмы» значение реквизита «Банк» выбирается из справочника «Банки».
Между некоторыми справочниками существует отношение подчиненности. Например, справочник «Денежные счета» может быть открыт для редактирования только после выбора конкретной организации-контрагента и содержит информацию о всех его расчетных счетах.
Если справочник используется для ведения аналитического учета, он соответствует определенному виду субконто. Наименования большинства таких справочников совпадают с названиями соответствующих им видов субконто. В том случае, если эти названия различны, для справочника приводится название соответствующего вида субконто.
Для просмотра и редактирования справочники доступны из главного меню программы. Заполнение и корректирование информации справочников возможны также в процессе работы с документами.
Периодические реквизиты справочников
Некоторые справочники конфигурации имеют периодические реквизиты. Периодическими являются реквизиты, значения которых связаны с датой. При изменении значения периодического реквизита старое значение сохраняется, при этом новое значение действует с указанной даты, а старое – до указанной даты.
Стандартный механизм работы с периодическими реквизитами описан в «Руководстве пользователя».
Последовательность заполнения справочников
Справочники заполняются как предварительно, так и в процессе ввода операций и документов. Однако некоторые справочники целесообразно заполнять заранее.
До начала работы с документами рекомендуется заполнить справочники «Валюты», «Фирмы», а также занести банковские реквизиты Вашей фирмы в справочник «Счета нашей фирмы».
Остальные справочники можно заполнять в произвольном порядке.
Общие сведения о фирме. Наименование, а также основные сведения об организации, от имени которой ведется учет, заносятся в справочник «Фирмы». Если в конфигурации включен режим ведения учета от имени нескольких фирм, то в этом справочнике будет храниться список таких фирм и все необходимые для учета сведения.