Основной объем выделенных бюджетных ассигнований направляется на выплату заработной платы, на оплату гарантий и компенсаций работникам учреждений и оплату содержания помещений (коммунальные услуги). Все остальные расходы учреждения покрываются за счет средств полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности.
Оценка исполняемых расходных обязательств представлена в приложении №2.
Доля доходов полученных учреждениями культуры от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности в сравнении с финансированием из местного бюджета в среднем составляет 5,6%. В отчетном 2008 году составила 6,2%, ожидаемое исполнение 2009г. -4,9%, в плановом периоде - 5,4%.
При сравнении видов доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности стабильного погодового распределения не наблюдается.
Удельный вес доходов к общему объему внебюджетных средств ( %)
| Вид дохода | 2008г. | 2009г. | 2010г. | 2011г. |
| Родительская плата | 34% | 49% | 44% | 44% |
| Платные услуги | 58% | 51% | 56% | 56% |
| Спонсорские средства | 8% | - |
В 2008 году поступления из внебюджетных источников по доходам от платных услуг составили по плану – 5055 тыс. рублей, фактически получено – 5031 тыс. рублей, исполнение – 99,5%%; по родительской плате по плану – 2950 тыс.рублей, фактически получено – 2950 тыс.рублей, исполнение – 100%; по средствам, полученным от спонсоров план – 687 тыс.рублей, фактически получено – 681 тыс.рублей, процент исполнения составил 99%.
Доходы на плановый 2010 год рассчитаны с учетом увеличения (индексации) плановых заданий 2009 года на 26%, но без учета средств, полученных от благотворительности с целью более реального подхода к планированию расходных обязательств.
Оценка администрируемых комитетом доходов и бюджет города приведена в Приложении 3.
Приложение 2
к докладу о результатах и основных
направлениях деятельности
Комитета по культуре и искусству
администрации г.Нягань
Оценка исполняемых расходных обязательств
| № п/п | Нормативный правовой акт (статья, пункт, подпункт, абзац), решение | Объем исполняемых расходных обязательств (тыс.руб.) | Метод оценки | ||
| отчетный год 2008 (факт) | текущий год 2009 | плановый год 2010 | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | |
| Создание условий для организации досуга и обеспечения жителей городского округа услугами организаций культуры (Руководство и управление в сфере установленных функций) | |||||
| 1. | Постановление главы города "Об утверждении Положения о комитете по культуре и искусству администрации города Нягани в новой редакции" № 172 от 14.02.2006г. | 10 878 | 9 964 | 11 254 | Метод индексации расходов (с учетом изменения размера долж. оклада, изменения тарифов на оплату услуг связи и др.) |
| Постановление главы города «Об утверждении Положения о премировании и социальной защищенности лиц, замещающих муниципальные должности муниципальной службы администрации города Нягани и структурных подразделений» №577 от 21.04.2006г. | |||||
| Постановление главы города «Об оплате труда и социальной защищенности рабочих органа местного самоуправления» № 578 от 21.04.2006г. | |||||
| Постановление главы администрации города «Об оплате труда и социальной защищенности рабочих органа местного самоуправления» № 383 от 12.03.2007г. | |||||
| Постановление главы администрации города «Об оплате труда и социальной защищенности рабочих органа местного самоуправления» № 73-о от 04.03.2008г. | |||||
| Распоряжение главы администрации города «Об утверждении Положения о порядке и условиях командирования лиц, замещающих муниципальные должности муниципальной службы администрации города Нягани и структурных подразделений» №84-о от 20.04.2007г. | |||||
| Распоряжение главы администрации города «О внесении изменений в распоряжение главы администрации города от 20.04.2007г. №84-о» № 15-о от 17.01.2008г. | |||||
| Распоряжение администрации «Об оплате услуг сотовой связи» №280-о от 18.08.2005г. | |||||
| В том числе Муниципальный бюджет Внебюджетные средства | 10 878 | 9 964 | 11 254 | ||
| Создание условий для развития местного традиционного художественного творчества, участия в сохранении, возрождении и развитии народных художественных промыслов в городском округе (Создание и поддержка музеев) | |||||
| 2. | Постановление главы МО «О создании муниципального учреждения «Музейно-культурный центр» от 28.12.2002г. № 1803 (с изменениями внесенными Постановлением главы МО от 12.03.2003г. №200) | 7 618 | 10 945 | 12 362 | Метод индексации расходов (с учетом изменения ставки 1 разряда, изменения тарифов на оплату услуг связи, тарифов на коммунальные услуги и др.) |
| Постановление главы администрации муниципального образования «О создании муниципального автономного учреждения муниципального образования г.Нягань «Музейно-культурный центр» путем изменения типа существующего муниципального учреждения» № 4969 от 24.12.2008г. | |||||
| Постановление мэра города «Об оплате труда работников бюджетной сферы, финансируемой из бюджета муниципального образования» №427 от 18.03.2004г. | |||||
| Постановление главы города «О внесении дополнений в постановление мэра города от 18.03.2004г. № 427 «Об оплате труда работников бюджетной сферы, финансируемой из бюджета муниципального образования»» № 93-пг от 09.08.2006г. | |||||
| Постановление главы города «О внесении дополнений в постановление мэра города от 18.03.2004г. № 427 «Об оплате труда работников бюджетной сферы, финансируемой из бюджета муниципального образования»» № 2-пг от 15.01.2008г. | |||||
| Постановление главы администрации города «О внесении дополнений в постановление главы города от 15.01.2008г. № 2-пг» № 10-пг от 20.02.2008г. | |||||
| Решение Думы города от 28.12.2004г. №346 «Положение о гарантиях и компенсациях для лиц, проживающих в муниципальном образовании город окружного значения Нягань Ханты-Мансийского автономного округа-Югра, работающих в организациях финансируемых из местного бюджета» | |||||
| Решение Думы от 26.05.2006г. №51 «О внесении изменений в Положение о гарантиях и компенсациях для лиц, проживающих в муниципальном образовании город окружного значения Нягань Ханты-Мансийского автономного округа-Югра, работающих в организациях финансируемых из местного бюджета» | |||||
| Решение Думы от 04.12.2006г. № 120 «О внесении изменений в Положение о гарантиях и компенсациях для лиц, проживающих в муниципальном образовании город окружного значения Нягань Ханты-Мансийского автономного округа-Югра, работающих в организациях финансируемых из местного бюджета» | |||||
| Постановление главы администрации «Об установлении суточных» № 0051 от 16.01.2008г. | |||||
| Распоряжение главы МО «О платных услугах» МУ МКЦ от 10.02.2003г. 98-р (с изменениями внесенными Распоряжением главы города от 26.12.2006г. №70-рп | |||||
| В том числе Муниципальный бюджет Внебюджетные средства | 7 362 256 | 10 945 0 | 12 362 0 | ||
| Организация библиотечного обслуживания населения библиотеками города | |||||
| 3. | Закон ХМАО-Югры №110-оз от 20.12.2000г. «О библиотечном деле и обязательном экземпляре документов в ХМАО» | 30 247 | 29 787 | 33 681 | Метод индексации расходов (с учетом изменения ставки 1 разряда, изменения тарифов на оплату услуг связи, тарифов на коммунальные услуги и др |
| Постановление главы МО «О создании муниципального о учреждения «Няганская библиотечно-информационная система» от 25.12.2002г. № 1799 | |||||
| Постановление мэра города № 427 от 18.03.2004г. «Об оплате труда работников бюджетной сферы, финансируемой из бюджета муниципального образования» | |||||
| Постановление главы города № 93-пг от 09.08.2006г. «О внесении дополнений в постановление мэра города от 18.03.2004г. № 427 «Об оплате труда работников бюджетной сферы, финансируемой из бюджета муниципального образования | |||||
| Постановление главы города № 2-пг от 15.01.2008г. «О внесении дополнений в постановление мэра города от 18.03.2004г. № 427 «Об оплате труда работников бюджетной сферы, финансируемой из бюджета муниципального образования»» | |||||
| Постановление главы администрации города № 10-пг от 20.02.2008г. «О внесении дополнений в постановление главы города от 15.01.2008г. № 2-пг» | |||||
| Решение Думы города от 28.12.2004г. №346 «Положение о гарантиях и компенсациях для лиц, проживающих в муниципальном образовании город окружного значения Нягань Ханты-Мансийского автономного округа-Югра, работающих в организациях финансируемых из местного бюджета» | |||||
| Решение Думы от 26.05.2006г. №51 «О внесении изменений в Положение о гарантиях и компенсациях для лиц, проживающих в муниципальном образовании город окружного значения Нягань Ханты-Мансийского автономного округа-Югра, работающих в организациях финансируемых из местного бюджета» | |||||
| Решение Думы от 04.12.2006г. № 120 «О внесении изменений в Положение о гарантиях и компенсациях для лиц, проживающих в муниципальном образовании город окружного значения Нягань Ханты-Мансийского автономного округа-Югра, работающих в организациях финансируемых из местного бюджета» | |||||
| Постановление главы администрации «Об установлении суточных» № 0051 от 16.01.2008г. | |||||
| Распоряжение главы МО «О платных услугах» от 30.01.2003г. №51 | |||||
| В том числе Муниципальный бюджет Внебюджетные средства | 29 894 353 | 29 568 219 | 33 395 286 | ||
| Организация и поддержка учреждений культурно-досугового типа | |||||
| 4. | Постановление главы МО «О создании муниципального учреждения «Городской дом культуры «Западный»» от 25.12.2002г. № 1796 | 47 707 | 44 290 | 50 738 | Метод индексации расходов (с учетом изменения ставки 1 разряда, изменения тарифов на оплату услуг связи, тарифов на коммунальные услуги и др |
| Постановление главы МО «О создании муниципального учреждения «Городской культурный центр «Планета» от 25.12.2002г. № 1797 | |||||
| Постановление главы МО «О создании муниципального учреждения «Центр культуры и досуга «Юность» от 25.12.2002г. № 1798 | |||||
| Постановление Главы Администрации муниципального образования «О создании муниципального автономного учреждения муниципального образования г.Нягань «Центр культуры и досуга Юность» путем изменения типа существующего муниципального учреждения» №4871 от 24.12.2008г. | |||||
| Постановление мэра города № 427 от 18.03.2004г. «Об оплате труда работников бюджетной сферы, финансируемой из бюджета муниципального образования» | |||||
| Постановление главы города № 93-пг от 09.08.2006г. «О внесении дополнений в постановление мэра города от 18.03.2004г. № 427 «Об оплате труда работников бюджетной сферы, финансируемой из бюджета муниципального образования | |||||
| Постановление главы города № 2-пг от 15.01.2008г. «О внесении дополнений в постановление мэра города от 18.03.2004г. № 427 «Об оплате труда работников бюджетной сферы, финансируемой из бюджета муниципального образования»» | |||||
| Постановление главы администрации города № 10-пг от 20.02.2008г. «О внесении дополнений в постановление главы города от 15.01.2008г. № 2-пг» | |||||
| Решение Думы города от 28.12.2004г. №346 «Положение о гарантиях и компенсациях для лиц, проживающих в муниципальном образовании город окружного значения Нягань Ханты-Мансийского автономного округа-Югра, работающих в организациях финансируемых из местного бюджета» | |||||
| Решение Думы от 26.05.2006г. №51 «О внесении изменений в Положение о гарантиях и компенсациях для лиц, проживающих в муниципальном образовании город окружного значения Нягань Ханты-Мансийского автономного округа-Югра, работающих в организациях финансируемых из местного бюджета» | |||||
| Решение Думы от 04.12.2006г. № 120 «О внесении изменений в Положение о гарантиях и компенсациях для лиц, проживающих в муниципальном образовании город окружного значения Нягань Ханты-Мансийского автономного округа-Югра, работающих в организациях финансируемых из местного бюджета» | |||||
| Постановление главы администрации «Об установлении суточных» № 0051 от 16.01.2008г. | |||||
| Распоряжение главы МО «О платных услугах» ГДК «Западный» от 06.02.2003г. № 86 (с изменениями внесенными распоряжением главы администрации города от 01.03.2006г. №118-р) | |||||
| Распоряжение главы МО «О платных услугах» ЦКиД «Юность» от 30.01.2003г. № 50 (с изменениями внесенными распоряжением главы администрации города от 20.09.2006г. №884-р) | |||||
| Распоряжение главы МО «О платных услугах» ГКЦ «Планета» от 24.01.2003г. № 1523 (с изменениями внесенными распоряжением главы администрации города от 08.12.2005г. №1523) | |||||
| В том числе Муниципальный бюджет Внебюджетные средства | 43 852 3 855 | 42 136 2 154 | 47 590 3 148 | ||
| Организация и поддержка учреждений дополнительного образования детей | |||||
| 5. | Постановление главы МО от 25.05.2001г. № 454 «О создании муниципального образовательного учреждения дополнительного образования детей «Школа искусств №1» | 48 057 | 49 535 | 56 106 | Метод индексации расходов (с учетом изменения ставки 1 разряда, изменения тарифов на оплату услуг связи, тарифов на коммунальные услуги и др |
| Постановление главы МО от 25.05.2001г. № 455 «О создании муниципального образовательного учреждения дополнительного образования детей «Детская музыкальная школа №2» | |||||
| Постановление мэра города № 427 от 18.03.2004г. «Об оплате труда работников бюджетной сферы, финансируемой из бюджета муниципального образования» | |||||
| Постановление главы города № 93-пг от 09.08.2006г. «О внесении дополнений в постановление мэра города от 18.03.2004г. № 427 «Об оплате труда работников бюджетной сферы, финансируемой из бюджета муниципального образования | |||||
| Постановление главы города № 2-пг от 15.01.2008г. «О внесении дополнений в постановление мэра города от 18.03.2004г. № 427 «Об оплате труда работников бюджетной сферы, финансируемой из бюджета муниципального образования»» | |||||
| Постановление главы администрации города № 10-пг от 20.02.2008г. «О внесении дополнений в постановление главы города от 15.01.2008г. № 2-пг» | |||||
| Решение Думы города от 28.12.2004г. №346 «Положение о гарантиях и компенсациях для лиц, проживающих в муниципальном образовании город окружного значения Нягань Ханты-Мансийского автономного округа-Югра, работающих в организациях финансируемых из местного бюджета» | |||||
| Решение Думы от 26.05.2006г. №51 «О внесении изменений в Положение о гарантиях и компенсациях для лиц, проживающих в муниципальном образовании город окружного значения Нягань Ханты-Мансийского автономного округа-Югра, работающих в организациях финансируемых из местного бюджета» | |||||
| Решение Думы от 04.12.2006г. № 120 «О внесении изменений в Положение о гарантиях и компенсациях для лиц, проживающих в муниципальном образовании город окружного значения Нягань Ханты-Мансийского автономного округа-Югра, работающих в организациях финансируемых из местного бюджета» | |||||
| Постановление главы администрации «Об установлении суточных» № 0051 от 16.01.2008г. | |||||
| Распоряжение главы МО от 03.03.2002 № 440 «О перечне платных услуг муниципального образования учреждений дополнительного образования детей» | |||||
| Постановление главы администрации города от 29.08.2006г. №1343 «О порядке формирования стоимости обучения детей в муниципальных образовательных учреждениях дополнительного образования детей» | |||||
| Распоряжение главы администрации города от 31.10.2006г. №1051-р «О платных услугах» | |||||
| В том числе Муниципальный бюджет Внебюджетные средства | 43 971 4 086 | 45 137 4 398 | 50 979 5 127 | ||
| Организация отдыха, оздоровления, занятости детей, подростков и молодежи | |||||
| 6. | Постановление главы города «Об организации отдыха,оздоровления и занятости детей, подростков и молодежи в 2006 году» от 21.03.2006г. №355 | 341 | 198 | 224 | |
| В том числе Муниципальный бюджет Внебюджетные средства | 341 | 198 | 224 | ||
| Реализация приоритетного национального проекта | |||||
| 7. | Закон Ханты-Мансийского автономного округа-Югры от 30.12.2005г. №154-оз «О программе Ханты-Мансийского автономного округа-Югры «Реализация национального проекта «образование» в Ханты-Мансийском автономном округе-Югре» на 2006-2007годы» (с изменениями от 16.10.2006г.) | 1 384 | 1 022 | 1 161 | Нормативный метод (расчет произведен на плановое количество получателей |
| В том числе Окружной бюджет Муниципальный бюджет Внебюджетные средства | 1 384 | 1 022 | 1 161 | ||
| Мероприятия в области культуры | |||||
| 8 | Распоряжение Главы администрации города от 26.01.2006г. № 45 -р «О проведении городских праздников» | 3 772 | 3 500 | 3 953 | Плановый метод |
| Распоряжение Главы администрации города от 11.04.2008г. № 0098-р «О проведении городских мероприятий, посвященных праздничным и памятным датам» | |||||
| В том числе Муниципальный бюджет | 3 772 | 3 500 | 3 953 | ||
| Всего расходов по разделу культура | |||||
| Окружной бюджет Муниципальный бюджет Внебюджетные средства | 1 384 140 070 8 550 | 1 022 141 448 6 771 | 1 161 159 757 8 561 | ||
Приложение №3