74. Кредитная система, формы кредитных учреждений.
75. Создание и становление кредитной системы Республики Беларусь, структурные изменения.
76. Парабанковская система, ее структура, функции.
77. Банковская система, ее структура, функции.
78. Специальные кредитно-финансовые институты, виды учреждений, их функции и роль.
79. Банк – основное звено кредитной системы.
80. Создание, развитие и становление банковской системы Республики Беларусь.
81. Структура и функции банковской системы.
82. Роль и значение банковской системы в экономике Республики Беларусь.
2.3. Теоретические вопросы по разделу
«Б А Н К И»
1. Сущность и функции банка.
2. Характеристика банка.
3. Банк как предприятие.
4. Банк – объект финансового рынка.
5. Создание, реорганизация и ликвидация коммерческих банков.
6. Организационное устройство коммерческого банка.
7. Создание структурных подразделений коммерческих банков.
8. Классификация коммерческих банков.
9. Необходимость, возможности и формы создания банковских объединений.
10. Банковское законодательство. Банковский кодекс.
11. Принципы банковской деятельности в Республике Беларусь.
12. Лицензирование банковской деятельности. Виды лицензий.
13. Банковская тайна.
14. Предоставление информации о деятельности банков.
15. Проблемы развития банковской системы Республики Беларусь на современном этапе.
16. Направление развития банковской системы Республики Беларусь в соответствии с Концепцией развития банковской системы Республики Беларусь на 2001 – 2010 годы.
17. Ресурсы коммерческих банков, их состав и структура.
18. Источники и порядок формирования, направления использования банковских ресурсов.
19. Собственные средства банка.
20. Заемные средства банка.
21. Привлеченные ресурсы.
22. Собственный капитал банка, методика расчета.
23. Регулирование деятельности банков в области платежеспособности, ликвидности и крупных рисков.
24. Банковские операции. Понятие, значение, классификация.
25. Национальный банк – центральный банк Республики Беларусь.
26. Функциональная структура Национального банка, основы его деятельности.
27. Цели, задачи, функции Национального банка.
28. Операции Национального банка.
29. Взаимоотношение Национального банка с коммерческими банками.
30. Обязательные экономические нормативы, устанавливаемые Национальным банком для поддержания ликвидности, платежеспособности банковской системы.
31. Концепция рефинансирования. Основные направления и этапы развития системы рефинансирования.
32. Современные положения денежно-кредитной политики Республики Беларусь.
33. Банковские операции, их классификация и значение для коммерческого банка.
34. Пассивные банковские операции.
35. Активные банковские операции.
36. Комиссионно-посреднические банковские операции.
37. Инвестиционная деятельность банка.
38. Фондовые банковские операции.
39. Гарантийные банковские операции.
40. Доверительное управление средствами.
41. Банковское хранение.
42. Банковские операции и банковские услуги.
43. Договор с банком на обслуживание. Комиссионное вознаграждение, тарифы.
44. Депозит, классификация и разновидности банковских депозитов.
45. Условия и порядок привлечения коммерческими банками депозитов.
46. Депозитный договор, его структура.
47. Банковский вексель, его разновидности, использование в расчетах.
48. Банковские сертификаты, их разновидности.
49. Процентная политика коммерческого банка. Банковская маржа.
50. Депозитный процент, сущность, критерии дифференциации, уровень депозитных процентных ставок, разновидности.
51. Гарантия государством полной сохранности и выдачи сбережений граждан.
52. Формирование гарантийного фонда защиты вкладов и депозитов.
53. Кассовые операции, их разновидности, значение для коммерческих банков.
54. Необходимость, основные принципы осуществления кассовых операций.
55. Порядок, формы, способы и сроки сдачи наличных денег субъектами хозяйствования.
56. Внесение наличных денежных средств в кассу банка. Инкассация денежной выручки.
57. Оприходование наличной денежной выручки предприятием. Порядок и сроки ее сдачи.
58. Лимит остатка кассы, его установление и изменение.
59. Расходование наличных денег из выручки.
60. Выдача наличных денег из кассы предприятия под отчет на командировочные расходы и расчеты между предприятиями.
61. Получение наличных денег со счетов предприятий в банке.
62. Расчеты наличными денежными средствами предприятий с физическими лицами, предприятиями.
63. Инвентаризация кассы предприятия.
64. Проверки контролирующими органами по вопросам соблюдения правил ведения кассовых операций субъектами хозяйствования. Проверки банками.
65. Штрафные санкции, применяемые к субъектам хозяйствования за нарушение порядка ведения кассовых операций.
66. Выплата зарплаты в счет натуральной оплаты.
67. Выплата заработной платы из наличной денежной выручки предприятия.
68. Организация получения предприятием денежных средств в банке для выплаты заработной платы.
69. Получение наличных денежных средств в банке для выплаты заработной платы.
70. Безналичные способы выплаты заработной платы.
71. Организация работы кассы банка на предприятии.
72. Обслуживание клиентов в расчетно-кассовом центре банка.
73. Валютный счет, его виды.
74. Открытие и ведение счетов в иностранной валюте юридическими лицами.
75. Открытие и ведение счетов в иностранной валюте физическими лицами.
76. Текущие валютные операции.
77. Валютные операции, связанные с движением капитала.
78. Валютная позиция банка, ее разновидности, методы ее регулирования.
79. Проведение операций с наличной иностранной валютой и платежными документами.
80. Безналичные валютные операции.
81. Экспортная валютная выручка, ее распределение.
82. Купля-продажа наличной иностранной валюты.
83. Купля-продажа безналичной иностранной валюты.
84. Расчеты между резидентами и нерезидентами в СКВ, российских и белорусских рублях.
85. Расчеты между резидентами в СКВ, российских рублях.
86. Выполнение коммерческими банками функций агентов валютного контроля.
87. Валютный контроль, его осуществление в Республике Беларусь.
88. Штрафные санкции, применяемые к субъектам хозяйствования за нарушения в области организации расчетов в валюте.
89. Принципы организации безналичных расчетов.
90. Договор с банком на расчетно-кассовое обслуживание.
91. Счета субъектов хозяйствования в учреждениях банков, порядок их открытия.
92. Особенности функционирования счетов предприятий в коммерческих банках, их закрытие.
93. Банковский перевод, его разновидности, формы расчетных документов.
94. Кредитовый банковский перевод. Расчеты платежными поручениями, требованиями-поручениями.
95. Осуществление кредитовых переводов без открытия счета в банке-отправителе.
96. Банковские переводы в пользу по поручению и за счет физических лиц.
97. Дебетовый банковский перевод. Расчеты платежными требованиями.
98. Акцепт, его разновидности, использование в расчетах.
99. Дебетовый банковский перевод. Расчеты чеками.
100. Бесспорный порядок списания средств.
101. Безакцептная форма расчетов при осуществлении дебетового банковского перевода посредством платежных требований.
102. Расчеты с использованием аккредитивов.
103. Расчеты банковскими пластиковыми карточками.
104. Отзыв расчетных документов.
105. Операции банка с расчетными документами клиентов, помещенными в картотеку неплатежей.
106. Осуществление расчетов по системе “BISS” и “КЛИРИНГ”. Межбанковские расчеты.
107. Очередность платежей. Порядок оплаты расчетных документов с расчетных (текущих) счетов субъектов хозяйствования при наличии картотеки неплатежей.
108. Использование субъектами хозяйствования средств в счет неотложных нужд.
109. Контроль за осуществлением безналичных расчетов субъектами хозяйствования. Санкции, применяемые за нарушение порядка ведения расчетных операций.
3. ЗАДАЧИ
(производственные ситуации)
Задача 1. Срочные депозиты на 3 месяца банк принимает под 12% годовых. Определите учетную ставку, обеспечивающую ту же доходность при учете векселя за 3 месяца до срока его погашения.
Задача 2. Клиент оформляет вклад в сумме 500 тыс.рублей на срочный депозит сроком на 1 месяц в коммерческом банке. Годовой уровень инфляции составляет 9%. Определите реальный доход, полученный вкладчиком и реальную процентную ставку по депозитам банка. При начислении процентов банк использует прогрессивно-возрастающую процентную ставку с ежедекадной капитализацией процентов: за первые 10 дней – по ставке 10 % годовых, следующие 10 дней – 11 и 12% годовых соответственно.
Задача 3. По договору, заключенному с банком на обслуживание, установлен размер комиссионного вознаграждения за полученные наличные денежные средства в банке – 3,5% от суммы. Обоснуйте приемлемые для субъекта хозяйствования варианты в отношении сдаваемой в банк наличной денежной выручки и уровня комиссионного вознаграждения, которые должны быть отражены в договоре.
Задача 4. Банк размещает валютные средства физических лиц на депозит под 8% годовых. Определите сумму начисленных процентов на сумму депозита 1000 долларов США при сроках хранения: 3 мес, 6 мес, 1 год. Проценты начисляются: а) по окончании срока депозита; б) ежемесячно; в) ежемесячно с капитализацией.
Задача 5. Коммерческий банк установил курс продажи доллара США 2140 руб. Клиент купил 1000 долларов и разместил валюту на срочный депозит на срок 3 месяца под 8 % годовых. В этот период в данном банке принимались рублевые депозиты на срок 3 месяца по ставке 12 % годовых. Определите, какой из предложенных вариантов вложения средств является более выгодным для вкладчика.