«Агентство по страхованию вкладов» в предупреждении банкротства банков (стр. 3 из 4)
Выплаты за счет фонда страхования вкладов Агентством пока не производились. Другие источники средств активно используются в соответствии с планами и под строгим контролем управомоченных органов, в том числе Банка России, Счетной Палаты Российской Федерации и Совета директоров Банка России.
Приложение
МЕЖДУНАРОДНЫЙ ОПЫТ ПРЕДУПРЕЖДЕНИЯ БАНКРОТСТВ БАНКОВ
Исследования, посвященные роли систем страхования депозитов в урегулировании несостоятельности банков
Поскольку значительное число стран имеет многолетний опыт применения различных механизмов предупреждения банкротств банков и их реструктуризации, возлагая главную роль в этом процессе именно на системы страхования вкладов, следует отметить, что этот вопрос в последние годы стал предметом ряда масштабных международных исследовательских проектов, в рамках которых изучается и анализируется как практика участия страховщиков депозитов в урегулировании несостоятельности банков, так и то, как и в каких случаях такое участие способствует действительному повышению устойчивости банковских систем и финансовой стабильности в целом.
Среди публикаций, в значительной мере посвященных рассмотрению роли систем страхования депозитов в предотвращении банкротств банков, появившихся в последние годы, можно, в частности, назвать следующие:
- опубликованное в декабре 2005 г. Международной ассоциацией страховщиков депозитов «Общее руководство по урегулированию несостоятельности банков»[1], на основе изучения и сопоставления опыта разных стран дающее практические рекомендации относительно роли систем страхования депозитов в работе с проблемными банками и применения ими различных методов урегулирования несостоятельности кредитных организаций;
- вышедшее в мае 2006 г. исследование Всемирного Банка «Урегулирование несостоятельных банков страховщиками депозитов в разных странах мира»[2], с помощью современных методов статистического моделирования анализирующее зависимости между полномочиями страховщиков депозитов и стабильностью национальных банковских систем[3];
- выпущенное в ноябре 2007 г. Всемирным Банком «Практическое руководство для эффективного урегулирования несостоятельности банков»[4], исследующее практику стран Латинской Америки по использованию различных методов работы с проблемными банками.
- датируемое январем 2005 г. издание Международной ассоциации профессионалов в области реструктуризации, несостоятельности и банкротства «Несостоятельность банков. Международное руководство для страховщиков депозитов»[5], в котором на основе обобщения итогов опроса организаций – страховщиков депозитов ряда стран, таких как Канада, Гонконг, Япония, Нидерланды, Великобритания и США, оценивается эффективность применения для урегулирования несостоятельности таких механизмов как передача активов и обязательств, оказание прямой финансовой поддержки и др.
Вопросам участия государственных органов в предотвращении банкротств, а также ликвидации банков также посвящен ряд документов Базельского комитета по банковскому надзору[6], Международного валютного фонда[7] и других межправительственных организаций. Нельзя не назвать также такие документы как одобренные Форумом финансовой стабильности в 2001 г. «Рекомендации по созданию эффективных систем страхования депозитов», вышедшие в феврале 2008 г. «Ключевые принципы Международной ассоциации страховщиков депозитов для эффективных систем страхования депозитов», соответствие которым российской системы страхования вкладов было предметом рассмотрения на прошлом заседании Экспертно-аналитического совета Агентства, и апрельский доклад Форума финансовой стабильности по вопросам повышения устойчивости рынка и укрепления институциональной инфраструктуры, назвавший повышение роли систем страхования депозитов и расширение круга инструментов, используемых правительствами стран для работы с проблемными банками, в качестве важнейших мер, направленных на преодоление нынешнего глобального финансового кризиса.
Руководство Международной ассоциации страховщиков депозитов
Наиболее комплексным документом, вобравшим в себя, на наш взгляд, почти все выводы и рекомендации в отношении роли, функций и полномочий, которыми правительства должны наделить свои системы страхования депозитов для обеспечения эффективного и оперативного урегулирования несостоятельности банков, является «Общее руководство по урегулированию несостоятельности банков» Международной ассоциации страховщиков депозитов (МАСД), в подготовке которого активное участие принимало Агентство. Поскольку данный документ является достаточно объемным, предлагаются отдельные выдержки из него, представляющие актуальность и могущие стать предметом заинтересованного обсуждения:
- Для эффективного урегулирования несостоятельности банков необходимо иметь независимого в своих действиях, но подотчетного страховщика депозитов с четко определенными полномочиями и который застрахован от неподобающего вмешательства в его деятельность и неоправданного давления со стороны политиков и представителей банковской отрасли.
- Полномочия по урегулированию несостоятельности банков, делегированные страховщику депозитов, должны согласовываться с его общественно-политическими целями и задачами.
- Правовая система государства должна обеспечивать поддержку механизмов своевременного и эффективного урегулирования несостоятельности банков, в том числе в тех ситуациях, когда финансовый сектор подвергается системному риску.
- Распределение обязанностей и ответственности между участниками системы обеспечения финансовой безопасности должно быть четко определено. Необходим также механизм их взаимной координации и информационного обмена.
- Механизм действий при системном кризисе и работы с банками, относящимися к категории «слишком большой, чтобы быть обанкроченным» (too big to fail), должен быть детально описан в законе.
- У страховщиков депозитов должен быть доступ к любым источникам финансирования, необходимым и достаточным для надлежащего исполнения им своих функций и полномочий.
- Страховщик депозитов должен иметь право допустить или не допускать банк в систему страхования, а также лишать банк членства в системе страхования, координируя сроки прекращения членства банка в системе с надзорным органом до закрытия банка. В крайнем случае, страховщик депозитов должен участвовать в процессе выработки и принятия такого решения.
- Страховщик депозитов должен иметь право проводить инспекционные проверки банков, оценку их активов и обязательств, а также иметь доступ к учетной базе по депозитам до закрытия банка.
- Сотрудники страховщика депозитов (и привлекаемые им лица), а также других участников процесса обеспечения финансовой безопасности при исполнении ими своих обязанностей и в последующем должны иметь надлежащую правовую защиту.
- Законодательная база должна обеспечивать возможность привлечения к ответственности директоров, сотрудников и аудиторов банков-банкротов в соответствующих ситуациях.
- Страховщики депозитов должны обеспечить адекватный процесс оценки и прозрачность процедур продаж при урегулировании несостоятельности банков.
- Страховщик депозитов должен иметь возможность проводить расследования и, при необходимости, привлекать через суд к ответственности стороны, виновные в доведении банка до банкротства.
- Жизнеспособность банка, испытывающего трудности, должна оценивать профессиональная и опытная команда из штатных сотрудников надзорного органа и страховщика депозитов (или сторонних экспертов).
- Стратегия урегулирования несостоятельности банка должна быть направлена на максимизацию поступлений в конкурсную массу средств от реализации активов банка-банкрота с использованием рыночного подхода, а также предусматривать механизм, позволяющий страховщику депозитов возвратить средства, затраченные им при урегулировании несостоятельности банка.
Выдержки из «Общего руководства по урегулированию несостоятельности банков» Международной ассоциации страховщиков депозитов
(5) Сравнение различных методов урегулирования несостоятельности банков
 |
Следующая диаграмма сравнивает практический опыт применения различных методов урегулирования несостоятельности банков за последние 10 лет. По частоте использования на первом месте находится метод продажи активов и передачи обязательств (P&A), на втором – выплата страхового возмещения с последующей ликвидацией банка. Средний размер активов при использовании метода оказания прямой финансовой помощи (ФО) был наибольшим, за ним следует метод бридж-банка. По продолжительности во времени на первом месте, как самый длительный метод, бридж-банки.