Методические указания для выполнения курсовой работы по дисциплине «страхование на транспорте» (стр. 2 из 7)
2.1. Построение страховых тарифов по рисковым видам страхования
Страховой тариф (тарифная ставка или брутто-ставка) представляет собой ставку взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования. Обычно за единицу страховой суммы принимают 100 руб.
Страховые тарифы часто указывают в процентах от страховой суммы.
С помощью страхового тарифа определяется величина страховой премии (взноса), которую страхователь должен заплатить страховщику за страхование.
Страховая премия СП определяется следующим образом:
,где Sn – страховая сумма, руб.; СТ – страховой тариф, %.
Брутто-ставка Тб состоит из нетто-ставки Тн и нагрузки Н.
Нетто-ставка предназначена для формирования страхового фонда, используемого для текущих страховых выплат при наступлении страховых случаев и создания страховых резервов.
Нагрузка обеспечивает поступление средств, используемых для покрытия расходов на ведение дела по страховым операциям, а также для формирования фонда предупредительных мероприятий и плановой прибыли.
Распоряжением № 02-03-36 от 8.08.96 г. Росстрахнадзор утвердил две методики расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования.
Первая методика применяется при следующих условиях:
1) существует статистика либо какая-то другая информация по рассматриваемому виду страхования, что позволяет оценить следующие величины:
– вероятность наступления страхового случая по одному договору страхования; 
– средняя страховая сумма по одному договору страхования; 
– среднее возмещение по одному договору страхования при наступлении страхового случая;2) предполагается, что не будет опустошительных событий, когда одно событие влечет за собой несколько страховых случаев;
3) расчет тарифов проводится при заранее известном количестве договоров n, которые предполагается заключить со страхователями.
Нетто-ставка Тн состоит из двух частей – основной части То и рисковой надбавки Тр:
,Основой расчета основной части нетто-ставки является убыточность страховой суммы, которая зависит от вероятности наступления страхового случая Р и коэффициента тяжести ущерба Кту.
,где m – число пострадавших объектов; n – число застрахованных объектов.
.Основная часть нетто-ставки определяется по формуле
.Рисковая надбавка вводится для того, чтобы учесть неблагоприятные колебания показателя убыточности страховой суммы, который определяется отношением выплаченного страхового возмещения к страховой сумме всех объектов страхования.
Возможны два варианта расчета рисковой надбавки:
1. При наличии статистики о страховых возмещениях и возможности вычисления среднеквадратического отклонения возмещений при наступлении страховых случаев рисковая надбавка рассчитывается для каждого риска:
,где
– среднеквадратическое отклонение возмещений.2. При отсутствии данных о среднеквадратическом отклонении страхового возмещения рисковая надбавка определяется:
,где
– коэффициент, который зависит от гарантии безопасности g. Его значение находится из прил. 1.Брутто ставка Тб рассчитывается по формуле
,где Н – доля нагрузки в брутто-ставке, %.
Пример. Страховщик проводит страхование от несчастных случаев. Вероятность наступления страхового случая – 0,05. Средняя страховая сумма – 80 тыс. руб.. Среднее страховое возмещение – 30 тыс. руб. Количество заключенных договоров – 6000, доля нагрузки в тарифной ставке – 24 %. Среднеквадратическое отклонение – 8 тыс. руб.
Определить тарифную ставку при гарантии безопасности 0,95.
Решение.
Определяем:
1) основную часть нетто-ставки:
;2) рисковую надбавку:
;3) нетто-ставку:
;4) брутто-ставку:
.Тарифная ставка позволяет определить страховой платеж, размер которого определяется в процентах от страховой суммы. В данном случае платеж составит 2160 руб.
Расчет тарифных ставок по методике, предлагаемой статистиками
Страховые компании могут использовать методики расчетов страховых тарифов, обоснованность которых должна быть подтверждена использованием математических методов, учитывающих специфику страховых операций. Одна из них предлагается в учебниках по финансовой статистике.
В основе расчета нетто-ставки лежит убыточность страховой суммы за период, предшествующий расчетному (обычно за 5 предыдущих лет). Основная часть нетто-ставки равна средней убыточности страховой суммы за предшествующий период и определяется по формуле
,где qi – убыточность страховой суммы за i-й период; n – число периодов.
Рисковая надбавка:
,где s - среднеквадратическое отклонение убыточности страховой суммы за предшествующий период; t – коэффициент доверия, зависящий от требуемой вероятности, с которой собранных взносов хватит на выплаты страховых возмещений по страховым случаям. Некоторые значения t приведены в прил. 2.
Среднеквадратическое отклонение определяется по формуле
,Пример. По страховой организации сложились следующие показатели убыточности страховой суммы по добровольному страхованию имущества граждан.
Таблица 2
Исходные данные для решения задачи
| Показатель | Годы | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | |
| Убыточность страховой суммы, % | 1,2 | 1,4 | 1,1 | 1,5 | 1,2 |
Определить:
1) основную часть нетто-ставки;
2) с вероятностью 0,954 рисковую надбавку;
3) нетто-ставку и брутто-ставку при условии, что нагрузка по страхованию имущества составляет 26 % в брутто-ставке.
Решение.
Определяем:
1) основную часть нетто-ставки, которая будет равна средней убыточности страховой суммы за предшествующие 5 лет:
;2) рисковую надбавку:
, t=2 при вероятности 0,954 (см. прил. 2), 
;3) нетто-ставку:
;4) брутто-ставку:
.Выполнение заданий по индивидуальному варианту
Задание 1. Рассчитайте нетто- и брутто-ставки по страхованию транспортных средств согласно методике Росстрахнадзора исходя из данных, представленных в табл. 3.
Таблица 3
Исходные значения показателей для выполнения задания 1
| Вариант | Вероят- ность наступ- ления страхо-вого случая | Средняя стра-ховая сумма, тыс. руб. | Среднее страховое возмеще-ние, тыс. руб. | Коли-чество заклю-ченных догово-ров | Доля нагруз-ки в струк-туре тарифа, % | Гаран-тия безо-паснос-ти | Коэффициент, зависящий от гарантии безопасности | ||||||||
| 1 | 0,04 | 120 | 58 | 1300 | 28 | 0,95 | 1,645 | ||||||||
| 2 | 0,03 | 140 | 55 | 1200 | 23 | 0,98 | 2,0 | ||||||||
| 3 | 0,02 | 150 | 56 | 1520 | 25 | 0,97 | 1,7 | ||||||||
| 4 | 0,05 | 125 | 45 | 1250 | 26 | 0,95 | 1,645 | ||||||||
| 5 | 0,04 | 140 | 60 | 1600 | 24 | 0,96 | 1,69 | ||||||||
| 6 | 0,03 | 125 | 65 | 1500 | 25 | 0,98 | 2,0 | ||||||||
| 7 | 0,07 | 130 | 55 | 1230 | 26 | 0,95 | 1,645 | ||||||||
| 8 | 0,03 | 135 | 80 | 1562 | 25 | 0,98 | 2,0 | ||||||||
| 9 | 0,04 | 160 | 87 | 1450 | 28 | 0,97 | 1,7 | ||||||||
| 10 | 0,05 | 150 | 45 | 1456 | 27 | 0,98 | 2,0 | ||||||||
| 11 | 0,02 | 140 | 45 | 1256 | 25 | 0,98 | 2,0 | ||||||||
| 12 | 0,01 | 150 | 46 | 1456 | 29 | 0,98 | 2,0 | ||||||||
| 13 | 0,03 | 160 | 45 | 1785 | 24 | 0,94 | 1,5 | ||||||||
| 14 | 0,04 | 140 | 46 | 1256 | 26 | 0,94 | 1,5 | ||||||||
| 15 | 0,05 | 150 | 55 | 1230 | 24 | 0,95 | 1,645 | ||||||||
| 16 | 0,04 | 140 | 51 | 1200 | 24 | 0,95 | 1,645 | ||||||||
| 17 | 0,05 | 150 | 52 | 1450 | 25 | 0,98 | 2,0 | ||||||||
| 18 | 0,01 | 180 | 53 | 1200 | 26 | 0,97 | 1,7 | ||||||||
| 19 | 0,02 | 160 | 54 | 1300 | 24 | 0,94 | 1,5 | ||||||||
| 20 | 0,03 | 170 | 56 | 1400 | 25 | 0,95 | 1,645 | ||||||||
| 21 | 0,01 | 190 | 54 | 1200 | 23 | 0,95 | 1,645 | ||||||||
| 22 | 0,04 | 180 | 56 | 1402 | 25 | 0,95 | 1,645 |
Задание 2. Исходные данные по одному из видов страхования имущества юридических лиц представлены в табл. 4.