Список літератури.
1. Банківська енциклопедія. / Під ред. А. М.Мороза – К. : Ельтон, 1993. – 328 с.
2. Банковское дело /Под ред. Лаврушина О.И. – М. : банковский и биржевой научно-консультационный центр, 1992. – 428с.
3. Галасюк В., Галасюк В. Незалежна експертна оцінка, як засіб забезпечення необхідного рівня ліквідності об’єктів застави // Вісник НБУ. – 1999. – 2. – с.51-54.
4. Энгслер П. Рыночная экономика для начинающих бизнесменов . – К.; 1992. – 120с.
5. Заржицький О., Левченко А. Застова як засіб забезпечення виконання зобов’язань. //Право України. – 1996. – 7. – с.35-36.
6. Івасів Б., Клапків М. Економічний зміст та форми страхування кредитів.//Вісник НБУ. – 1998. – 5. – с.41-47.
7. Кардаш О. Источник убытков. Кредиты и деятельность банков по обеспечению их возвратности. //Бизнес. - 1995. - 16 – с.41.
8. Коваленко В.В. Особливості кредитування підприємств і організацій в сучасних умовах // Фінанси України. – 1998. – 10. – с.27 – 30.
9. Колесников В.И. Банковское дело . - М.: Финансы и статистика, 1995. – 200с.
10. Костюченко В. Формування резервів для покриття кредитних ризиків.//Вісник НБУ. – 1999. – 2. – с.43-46.
11. Кредитование //Под ред. Гольцберга, Л.М.Хасан-Бек – К.: Торгово-издательское бюро. - 1994. – 316 с.
12. Куценко О. Резерви комерційного банку // Банківська справа . – 1998. – 4-5. – с.36-39.
13. Методичні рекомендації щодо застосування комерційними банками Закону України “Про банкрутство”, лист НБУ 20.06.97., № 06-03/ 101.
14. Методичні рекомендації щодо застосування комерційними банками Закону України “Про заставу”.
15. Ольшаный А.И. Банковское кредитование. М. : Финансы и статистика, 1996. - 203с.
16. Операції комерційних банків / Р.Коцовська, В.Ричаківська. Л.: Центр Європи, 1997. – 289 с.
17. Основы банковского дела /Под ред. Мороза А.Н. – К.: Либра, 1994. – 330с.
18. Павлодский Н.Н. Банковский кредит и способы его обеспечения. М.: Знание, 1994. – 79с.
19. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. М.: Аланс. – 1997. – 275с.
20. Положення про проведення кредитної політики і фінансування капітальних вкладень в установах УСБ, затверджене Правлінням банку 16.06.95р.
21. Порядок проведення банками операцій з векселями . (із змінами та доповненнями, внесеними постановою Правління НБУ №171 від 02.06.97р. //Законодавчі і нормативні акти з банківської діяльності. -–1997. – 9. – с.1-30.
22. Про банки і банківську діяльність. Закон України. //Відомості Верховної Ради України. – 1991. – 25. – с.220 – 252.
23. Про заставу. Закон України //Відомості Верховної Ради України. – 1992. – 42. – с. 201-242.
24. Про кредитування. Положення НБУ, затверджене Постановою Правління НБУ №246 від 28.09.95р. // Банківська справа. – 1996. – 2. – с.58-61.
25. Про порядок регулювання та аналіз діяльності комерційних банків. Інструкція НБУ, затверджена Постановою Правління НБУ №141 від 14.04.98р.
26. Про порядок формування і використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями комерційних банків. Положення НБУ, затверджене постановою Правління НБУ №122 від 27.03.98р.
27. Ревун В.М. Проблеми функціонування комерційних банків // Вісник НБУ. – 1997. – 7. – с. 28-32.
28. Савлук М.І. Вступ до банківської справи. - К.: Лібра, 1998. – 344с.
29. Старцев О.І. Застава – універсальний інструмент врегулювання майнових відносин // Юридичний вісник України. – 1998. – 29. – с.15.
30. Таскі Г. Резерви на покриття можливих втрат за позиками і витрати на створення таких резервів : міжнародні аспекти // Вісник НБУ . – 1997. – 8. – с.17-19.
31. Шибалкіна В. Оптимальні умови кредитування. // Банківська справа. – 1998 . – 4. – с.39-41.
Додаток 1.
Кировградская частная производственно-
коммерческая фирма “Тонга”
Украина, 316050, г. Кировоград
Р/счет № в ОД УСБ г. Кировограда
МФО 323293,0 код ОКПО 2221180
№ 6 от 5 марта 1999 года Директору областной
Дирекции Укрсоцбанка
Паладию Н.В.
Ходатайство
ЧПКФ «Тонга» просит открыть кредитную линию сроком до 01.01.2000 года в сумме 10 000 – 00 грн. (Десять тысяч гривен), для приобритений запасных часией для ремонта топливной апаратуры тракторов и автомобилей.
В обеспечение кредитной линии предлагаем :
1. Стенд для испытания топливной аппартауры НС-128 производство «Мотореал». - 13700 грн
2. Стенд для испытания топливной аппаратуры
КИ – 921 - 2170 грн
3. Стенд для испытаний топливной аппаратуры
КИ-921 - 1030 грн
4. Аввтомобиль ГАЗ – 33021 «Газель» 1996 г.в. - 9430 грн.
Итого - 26 330 грн.
Заверено нотариально.
Возврат кредита и процентов гарантируем в установленный срок.
Директор ЧПКФ «Тонга»
Додаток 2.
Выписка из бизнес-плана за 1998 год
Кировоградская производственно-коммерческая фирма “Тонга” осуществляет свою деятельность согласно Устава за зерегстрированого Рестрационной Палатой и испольнительного комитета Кировоградского Горсовета народных депутатов от 24 октября 1996 года. Адрес фирмы: г.Кировоград.
Директор предприятия - ФИО
Главный бухгалтер …… количество служащих 20 человек.
Форма собственности частная. Учредитель ФИО . Размер уставного фонда 2000 грн.
Основной деятельною фирмы являеться пемонт топливной аппаратуры с/х техники. Предприятие обслуживает сельские хозяйства Кировоградской и Николаевской областей. Основными поставщиками материалов для ремонта являются АОА «ИТА», АОЗТ «Техтанс», ООО «ДТА – сервис», ООО «Синтез – агро». За 1998 год объем оказаных услуг поремонту топливной аппаратуры составил 138 тыс. грн.
Помимо производственной деятельности фирма осуществляет оптовую, розничную торговлю с/х продуктами. За 1998 год товарооборот составил 110 тыс. грн. В 1999 году планируется расширить районы обслуживания сельских хозяйств других областей: Херсонской и Черкаской. Облегчить сельским хозяйствам условия обслуживания по ремонту топливной аппаратуры при помощи передвижной мастерской.
Директор ЧПКФ «Тонга»
Додаток 3.
Кировоградская ОД УСБ
9 марта 1999 года
Справка
О проведении маркетинговых исследований ликвидности имущества предоставляемого в обеспечении кредита.
(открытие кредитной лини)
В отдел кредитования ОД УСБ обратилась ЧПКФ «Тонга» с просьбой открыть кредитную линию в сумме 10 000 грн. Сроком до 1 января 2000 года. (на 10 месяцев).
В обепечение кредита предостовляются: автотранспорт (автомобиль ГАЗ –3321 «Газель» 1996 г.в., пробег 160 тыс. км балансовая стоимость 9430 грн.) и производстевнное оборудование (Стенд для испытания топливной аппартауры НС-128 производство «Мотореал». Балансовая стоимость 13700 грн, стенд для испытания топливной аппаратуры КИ – 921, Россия, 1998 г.в. стоимостью – 1030 грн.). Таким образо предлгаэмая в качестве залога имущество оцентивается залогодателем 26330 грн.
На основе марктинговых исследований, проведенных экономистом отдела кредитования, было установлено следующее :
1. Прайс-листы газеты «Бизнес» № 9 от 1 марта 1999 года предлагали следующие цены на автомобили «Газель» на рынке Украины: от 14200 то 17400 грн.
2. Фирмы торгующие стендами по ремонту, реглировке и испытанию топливной апаратуры:
- официальный представитель чешской фирмы «Мотореал» на Украине – фирма «Эсо», г. Киев, предлагает к продаже ИС-128 за 16000 доларов.
- Фирма «УкрАТК», г. Киев предлагает стенды КИ по цене от 13000 грн. до 25 000 грн в зависимости рот марки.
Заключение : считаю выдачу кредита возможным в связи с диквидностью прдлагаемого имущества. Однаок учитывая коъюнктуру рынка, соотношение спроса и предложения. Финансовые возможности потенциальных покупателей цены сложивштеся на рынке Украины. Считаю необходимым оценить
1. Автомобиль ГАЗ 33021 «газель» с учетом износа за 7000 грн.
2. Стенды для испытаний топливной аппартауры с учтом износа на сумму:
- НС – 128 - 10 700 грн.
- КИ – 321 - 1500 грн.
- КИ – 921 - 800 грн.
Общая сумма залога 20000 грн. (двадцать тысяч гривен).
Нач. отдела кредитования:
Исполнитель:
Додаток 4.
Оцінка
Фінансового стану позичальника при видачі кредиту та класифікація груп позик.
Назва клієнта ПВКФ «Тонга»
Сума кредиту 10000 грн
ФІБ керівника
Мета кредиту придбання запасних частин для
Ремонт паливної апаратури
Строк кредитна лінія до 01.01.2000 р.
Фінансовий стан за балансом на 0.1.01.1999
Показники платоспроможності
Значення Показання
прийняте фактичне
1 Коефіцієнт загальної ліквідності >1.0 1.10
2 Коефіцієнт ліквідності >0.3 0.18
3 Коефіцієнт абсолютної ліквідності >0.15 0.10
Показники фінансової стійкості
1 Коефіцієнт фінансової стійкості >0.3 0.67
2 Коефіцієнт співвідношення залучених
та власних коштів >0.28 0.49
3 Коефіцієнт ділової активності >0.5 1.38
4 Коефіцієнт маневреності власних коштів >0.25 0.05
5 Коефіцієнт співвідношення статутного фонду
позичальника до суми кредиту >0.1 8.70
6 Коефіцієнт переливу капіталу >0.01 0.00
Показники “солідності” підприємства
1 Коефіцієнт забезпеченості кредиту >1.0 2.00
2 Закриття кредитних угод 1.00
3 Сплата відсотків за кредит 1,00
4 Коефіцієнт рентабельності реалізації >0.03 0.06
5 Наявність бізнес-плану (так/ні) Наявний
6 Період функціонування підприємства 5
7 Наявність аудиторської перевірки та висновків за останній рік діяльності Відсутні
Вид забезпечення кредиту Застава
За результатами оцінки системи підприємство віднесено до класу А
Рішення системи про надання кредиту:
Підприємство із дуже стійким фінансовим станом.
Рішення установи банку про надання кредиту:
- фінансовий стан дозволяє відкрити позичальнику кредитну лінію.
Нач. управління
Нач. сектору (економіст)
Додаток 5.
АКТ
Перевірки наявності книги запису застави та залишків в ній по ПВКФ «Тонга».
Економістом відділу кредитування ОД УСБ проведена перевірка книги заставта своєчасних записів в неї ПВКФ «Тонга».