Пива. Закупочна ціна при цьому 14,40(за дал.)
Організаційні витрати при цьому оцінюють в 132тис.грн.(постійні витрати ) + витрати на доставку на 1 дал. 11грн.
Прибуток = 3000000(14,40-11)-132000=8880000тис.грн.
Розширення в території Російського ринку (пн. Міста Європейської частини) при закупівельній ціні в 13,00 за дал. потребуватиме всього 200 тис. орг. витрат та
11тис. змінинх(запит на 100000)
Прибуток = 1000000(13-11)-20000=1980000тис.грн.
Додатковий прибуток = 8,9млн.+1,8млн.=10,6 млн. Щорічно
Оптимальне відношення ціни та Собівартості на од. продукції
Потенційний сегмент внутрішнього ринку Оболоні складе в 2006 р. (+10%) 35млн.дек. та зовн. 8млн.(при реалізації додаткових угод)
Ціна на од. дек. = 14.48 при с/с 10,48
| Експорт | Внутрішній ринок | Загальний | ||||||||
| к-к дал | с/с | ціна | прибуток | к-к дал | с/с | ціна | прибуток | Прибуток | ||
| 10 | 10 | 14,4 | 44 | 41 | 8 | 12 | 164 | 208 | ||
| 9 | 10 | 14,4 | 39,6 | 40 | 8 | 12 | 160 | 199,6 | ||
| 8 | 10 | 14,4 | 35,2 | 39 | 8 | 12 | 156 | 191,2 | ||
| 7 | 10 | 14,4 | 30,8 | 38 | 8 | 12 | 152 | 182,8 | ||
| 6 | 10 | 14,4 | 26,4 | 37 | 8 | 12 | 148 | 174,4 | ||
| 5 | 10 | 14,4 | 22 | 36 | 8 | 12 | 144 | 166 | ||
| 4 | 10 | 14,4 | 17,6 | 35 | 8 | 12 | 140 | 157,6 | ||
| 3 | 10 | 14,4 | 13,2 | 34 | 8 | 12 | 136 | 149,2 | ||
| 2 | 10 | 14,4 | 8,8 | 33 | 8 | 12 | 132 | 140,8 | ||
| 1 | 10 | 14,4 | 4,4 | 32 | 8 | 12 | 128 | 132,4 | ||
| 43 | ||||||||||
| Оптимальна кількість виробництва на експорт та внутрішній ринок | ||||||||||
| 8 | 14,4 | 10 | 35 | 12 | 8 | 175,2 | ||||
З результатів обчислення видно що прибуток буде максимальний коли 8 тис.дал. продукції буде експортуватися та 35 споживатися на внутрішньому ринку(вик. ф-ію поиск решения)
Орієнтовні витрати на план маркетингу складуть 1 млн. Грн. що дозволить збільшити обсяги продажу на 20%
План виробництва та капіталовкладень
Поточні надходження від корпоративних прав
| Назва підприємства | Очікувані надходження на рахунок АТ "Оболонь",млн. |
| ЗАТ "Бершадський пивокомбінат" | 28,0 |
| ВАТ "Севастопольський пивобезалкогольний завод" | 55,0 |
| ВАТ "Охтирський пивоварний завод" | 15,0 |
| ВАТ "Дятьківці" | виконання інвест. програми |
| ЗАТ "Рокитнівський скляний завод" | за рішенням зборів акціонерів |
| ДП "Оболонський торговий центр" | 17,0 |
| ДП "Фастівський пивзавод" | за рішенням власника |
| ДП "Красилівське" | за рішенням власника |
| ДП "Круглий вал" | за рішенням власника |
| ТОВ "Горище" | 5,0 |
| ГОВ "Дніпро-Транзит" | в стадії ліквідації |
120,0
1. кв. 17,0
2. кв. 28,0
3. кв. 70,0
4. кв. 5,0
Використати 120 млн. надходжень можна введення в дію другого варильного цеху
В даному розділі пропонується введення в дію другог варильного цеху який буде працювати по прискореній схемі. Витрати складуть близько 60 млн. Грн
Розрахунок потужності по виробництву пива
1. ДІЛЬНИЦЯ БРОДІННЯ.
Місячні потужності по класичній схемі.
108x2500x30
Мк =--------------------=1028570дал=1,029млн.дал
(7+0,5)х1,05
Місячні потужності по прискореній схемі.
108x2500x30
Мп=-------------=1285710дал=1,285млн.дал
(5,5+0,5)х 1,05
2. ДІЛБНИЦЯ ДОБРОДЖУВАННЯ
Місячна потужності по класичній схемі. 30x919705x0,98
Мк=--------------------=1050071 дал=1,05млн.дал
(24+1)х1,03
Місячна потужність по прискореній схемі.
30x919705x0,98
Мп=------------------------=3 64073 5дал=1,64млн.дал.
(15+1)х1,03
3. ДІЛЬНИЦЯ ЦКТ
Місячна потужність по класичній схемі.
30х(24х34200)
Мк=------------------=99793 дал=0,998млн.дал
(22+ї,5)х 1,05
Місячна потужність по прискореній схемі 30х(24х34200)
Мп=-------------------=1421298дал= 1,421 млн. дал
(15+1,5)х 1,05
По класичній схемі місячна потужність по цеху ферментації складає
1,029млн. дал+0,998млн.дал=2,027млн.дал.
По прискореній схемі
1,285млн.дал+1,421 млн.дал=2,706 млн.дал, однак враховуючи те, що по прискореній схемі потужність дільниці доброджування більша потужності дільниці бродіння на 1,64-1,285=0,355 млн.дал , це дозволить частково вести бродіння в ЦКТ, а доброджування в лагерних танках.
Визначаємо кількість ЦКТ необхідних для цього:
355000х(9+1)х1,05
К=----------------------------------- =3,63 ЦКТ
30x34200
Для повного циклу бродіння залишається (24-3,6)=20,4ЦКТ і потужність по прискореній схемі для них:
30х(20,4х34200)
Мп=------------------------=1208103 дал=1,208млн.дал.
(15+1,5)х1,05
Всього місячна потужність по прискореній схемі складає:
1,289млн.дал+0,355млн.дал+ 1,208 млн.дал=2,852 млн.дал.
Річна потужність по класичній схемі складає: 2,027 млн.дал. х 12=34,324 млн.дал
Річна потужність по прискореній схемі: 2,852млн.дал х12= 39,224 млн.дал
Отже потужність по прискореній схемі додатково принесе 4,09 млн.дал. напоїв
Реконструкція солодового цеху принесе (120 модель рощення) зекономить 35 днів виробництва що дасть змогу додатково виробити 35*0,11= 3,85млн.дал.
| Продуктивність по сухому солоду, т\добу | Замочування | Рощення | |||||
| Продукуктивність т \ добу (зерно\солод) | Тривалість змочування, діб (обертання) | Продуктивність, т\добу (зерно\ солод) | Тривалість рощення, діб (обертання) | Ящики | |||
| Кількість | Місткість по зерну, т | Загальна місткість по зерну, т | |||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| 99 | 124 \ 99 | 2,0 (48 годин) | 124 \ 99 | 7, 26 | 12 | 75 | 900 |
| 3 урахуванням реконструкції 120 | 150 \ 20 | 1,2 1 (29,0годин) | 150 \ 2 0 | 6 (900:150) | 12 | 75 | 900 |
Загальний випуск складе 3,85+39,224=43,074 що перевищує минулорічний на 5,074 млн.дал при додаткових витратах в 0,5 млн.грн.
Організаційний план
Праця та заробітна плата за 2004 рік по АТ " Оболонь".
В колективі пивзаводу " Оболонь" згідно облікової чисельності працює 2419 чол. штатних працівників, в цілому по АТ " оболонь" облікова чисельність штатних працівників дорівнює 3542 чол.
Середньооблікова чисельність всього персоналу штатних працівників спискового складу дорівнює 2310 чол., в тому числі персоналу основної діяльності 2251 чол. По заводу " Оболонь", по АТ " Оболонь" відповідно 3360 чол. та 2560 чол.
За відповідний період минулого року по пивзаводу " Оболонь" середньооблікова чисельність дорівнює 2190 чол. всього та 2131 чол. ПВП, по ЗАТ " Оболонь" - 3003чол. всього та 2392 чол. ПВП, що на 112 чол. більше всього персоналу та на 120 чол. більше ПВП по заводу " Оболонь" , по ЗАТ "Оболонь" відповідно збільшення чисельності на 357 чол. всього та на 168 чол. ПВП.