Факты, необходимые для назначения пенсии в соответствии с данной нормой, подтверждаются трудовой книжкой (с записью об увольнении с работы), справками жилищных органов или органов местного самоуправления и иными документами, содержащими необходимые сведения, а при недостаточности таковых - решением суда об установлении соответствующего факта.
Достижение последним (или единственным) из лиц, за которыми осуществлялся уход, 14-летнего возраста или поступление лица, осуществляющего уход, на оплачиваемую работу, дает основание для прекращения выплаты пенсии по данному основанию.
Иждивение детей умерших родителей предполагается и не требует доказательств, за исключением указанных детей, объявленных в соответствии с законодательством Российской Федерации полностью дееспособными или достигших возраста 18 лет. Речь идет о случаях объявления несовершеннолетних полностью дееспособными в соответствии с нормами российского законодательства. Как предусмотрено ст. 27 ГК РФ, несовершеннолетний, достигший 16 лет, может быть объявлен полностью дееспособным, если он работает по трудовому договору или с согласия родителей, усыновителя или попечителя занимается предпринимательской деятельностью. Объявление несовершеннолетнего полностью дееспособным (эмансипация) производится по решению органа опеки и попечительства либо по решению суда. В случаях, когда закон допускает вступление в брак до достижения 18 лет, гражданин, не достигший 18-летнего возраста, приобретает дееспособность в полном объеме со времени вступления в брак (ч. 2 ст. 21 ГК РФ). Установленное ограничение касается как случаев эмансипации, так и случаев вступления в брак до совершеннолетия.
Понятием нетрудоспособности в контексте вышеприведенной нормы Закона является достижение пенсионного возраста - 60 для мужчин либо 55 лет для женщин либо признание лица инвалидом. Это правило действует во всех случаях независимо от продолжительности периода, прошедшего от момента смерти сына, дочери либо супруга до утраты источника средств существования. Не имеет значения и продолжительность периода от даты смерти кормильца до даты (времени), когда претендующие на пенсию родители или супруг стали нетрудоспособными.
Члены семьи умершего кормильца, для которых его помощь была постоянным и основным источником средств к существованию, но которые сами получали какую-либо пенсию, имеют право перейти на трудовую пенсию по случаю потери кормильца. Данная норма Закона уточняет понятие иждивенства применительно к лицам, которые ко времени смерти кормильца получали какую-либо пенсию. Если помощь умершего была для них постоянным и основным источником средств существования, они вправе перейти с получаемой пенсии (например, трудовой пенсии по старости, по инвалидности или пенсии по случаю потери другого кормильца либо социальной) на пенсию по случаю потери данного кормильца.
Трудовая пенсия по случаю потери кормильца-супруга сохраняется при вступлении в новый брак. В данном случае значение имеет последовательность событий. Если право на пенсию за умершего супруга реализовано до вступления в новый брак, это последнее событие не влияет на получение пенсии. Если же новый брак был заключен до реализации права на пенсию по случаю потери прежнего супруга, то данное право утрачивается. При этом не имеет значения, возникло ли право на пенсию до вступления в новый брак либо необходимые условия пенсионного обеспечения (например, достижение пенсионного возраста или установление инвалидности) появились уже после того, как новый брак был заключен.
Расторжение повторного брака либо смерть следующего супруга не являются основанием для восстановления права на пенсию за прежнего супруга. Если же новый брак признан недействительным, он не порождает супружеских отношений и не сказывается на праве на пенсию по случаю потери кормильца-супруга.
Усыновители имеют право на трудовую пенсию по случаю потери кормильца наравне с родителями, а усыновленные дети - наравне с родными детьми. Несовершеннолетние дети, имеющие право на трудовую пенсию по случаю потери кормильца, сохраняют это право при их усыновлении (см. разъяснения к п. 3 базовой части трудовой пенсии по старости).
Отчим и мачеха имеют право на трудовую пенсию по случаю потери кормильца наравне с отцом и матерью при условии, что они воспитывали и содержали умершего пасынка или падчерицу не менее пяти лет. Пасынок и падчерица имеют право на трудовую пенсию по случаю потери кормильца наравне с родными детьми, если они находились на воспитании и содержании умершего отчима или мачехи, которые подтверждаются в порядке, определяемом Правительством Российской Федерации.
Данное правило устанавливает для отчима и мачехи право на пенсию по случаю потери кормильца-пасынка или падчерицы, аналогичное праву родителей по происхождению. Следовательно, в данном случае применяются правила, согласно которым нетрудоспособными членами семьи отец и мать признаются по достижении соответственно 60 и 55 лет, при наличии одной из групп инвалидности либо независимо от возраста и инвалидности, если они не работают и заняты уходом за детьми, братьями, сестрами или внуками умершего кормильца, не достигшими 14 лет. Применяются и все другие пенсионные нормы, где речь идет о родителях, потерявших кормильца. Однако в отношении отчима и мачехи действует существенное ограничение. Пенсия не может быть назначена, если они воспитывали и содержали умершего пасынка либо падчерицу менее 5 лет.
Существование этого условия зависит от наличия и даты регистрации брака. Если мать или отец детей состоят в фактических брачных отношениях, нет оснований для признания их фактического супруга отчимом или мачехой. Статус же фактического воспитателя права на пенсию по случаю потери воспитанника не дает. Не может быть признано право на пенсию отчима или мачехи и в том случае, если их брак с матерью или отцом умершего кормильца продолжается менее 5 лет. При браке сроком 5 лет и более необходимо подтвердить, что лицо, претендующее на пенсию, воспитывало и содержало умершего кормильца 5 лет или более.
Эти факты могут быть подтверждены справками жилищных органов или органов местного самоуправления, справками о доходах всех членов семьи и иными документами, содержащими требуемые сведения. При отсутствии иных доказательств факты нахождения на воспитании и содержании могут быть установлены решением суда.
При определении права на пенсию пасынка или падчерицы учитывается наравне с родными детьми их возраст - до 18 лет (в случае обучения по очной форме - до 23 лет) либо наличие инвалидности, наступившей до достижения ими 18-летнего возраста.
Трудовая пенсия по случаю потери кормильца устанавливается независимо от продолжительности страхового стажа кормильца, а также от причины и времени наступления его смерти. Исключение составляют случаи полного отсутствия у умершего кормильца страхового стажа, а также в случаи наступления его смерти вследствие совершения им умышленного уголовно наказуемого деяния или умышленного нанесения ущерба своему здоровью, которые установлены в судебном порядке. В этих случаях устанавливается социальная пенсия в связи со смертью кормильца в соответствии с Федеральным законом от 15 декабря 2001г. №166-ФЗ «О государственном пенсионном обеспечении в Российской Федерации». При этом применяется правило, устанавливающее, что, если смерть застрахованного лица наступила до назначения ему накопительной части трудовой пенсии по старости или до перерасчета размера этой части указанной пенсии с учетом дополнительных пенсионных накоплений, средства, учтенные в специальной части его индивидуального лицевого счета, выплачиваются в установленном порядке лицам, указанным в п. 6 ст. 16 Закона о трудовых пенсиях. К числу таких лиц относятся его дети, в т.ч. усыновленные, супруг, родители (усыновители), братья, сестры, дедушки, бабушки и внуки независимо от возраста и состояния трудоспособности.
Определение конкретных лиц из числа вышеперечисленных или из числа других лиц, которым может быть произведена такая выплата, а также установление долей, которые следует распределить между ними, застрахованное лицо может произвести в любое время посредством подачи соответствующего заявления в Пенсионный фонд РФ. Законом определена следующая последовательность получения средств:
1) в первую очередь - детям, в т.ч. усыновленным, супругу и родителям (усыновителям);
2) во вторую очередь - братьям, сестрам, дедушкам, бабушкам и внукам.
Размер трудовой пенсии по случаю потери кормильца определяется по формуле:
П = ПК / (Т*К) / КН + Б
где П - размер трудовой пенсии по случаю потери кормильца; ПК - сумма расчетного пенсионного капитала застрахованного лица, учтенного по состоянию на день, с которого указанному лицу назначается страховая часть трудовой пенсии по старости; Т - количество месяцев ожидаемого периода выплаты трудовой пенсии по старости, применяемого для расчета страховой части указанной пенсии, составляющего 19 лет (228 месяцев); К – отношение нормативной продолжительности страхового стажа (в месяцах) по состоянию на указанную дату к 180 месяцам. Нормативная продолжительность страхового стажа до достижения умершим кормильцем возраста 19 лет составляет 12 месяцев и увеличивается на 4 месяца за каждый полный год возраста начиная с 19 лет, но не более 180 месяцев; КН – количество нетрудоспособных членов семьи умершего кормильца; Б – фиксированный базовый размер страховой части трудовой пенсии по старости.
Детям, потерявшим обоих родителей, или детям умершей одинокой матери (круглым сиротам) фиксированный базовый размер устанавливается в повышенном размере.
Чтобы исключить случаи уменьшения ранее назначенной пенсии, Законом о трудовых пенсиях предусмотрено, что размер страховой части трудовой пенсии по случаю потери кормильца не может быть менее размера страховой части трудовой пенсии по случаю потери кормильца, которая была первоначально назначена другим членам семьи умершего кормильца в связи со смертью того же самого кормильца.