-Акционерные страховые общества, т. е. формы организации
страховых фондов на основе централизации денежных средств посредством продажи акций.
- Перестраховочные компании, осуществляющие вторичное
страхование наиболее крупных и опасных рисков.
- Общества взаимного страхования, предусматривающие
организациюстрахового фонда на основе централизации средств посредством паевого участия его членов, создание, как правило, союзов средних и крупных собственников (домовладельцев, собственников гостиниц и т. д.).
- Государственная страховая компания - форма организации
страхового фонда, основанная государством.
- Негосударственный пенсионный фонд — особая форма
организации личного страхования, гарантирующая рентные выплаты страхователям по достижении ими пенсионного возраста. В странах с развитой экономикой пенсионные фонды являются не только источником существенных инвестиций, но и неотъемлемым элементом системы «встроенных стабилизаторов», сглаживающих влияние экономических циклов на социальную сферу.
1.2. Основные функции, функциональные задачи страхования, реализуемые в условиях автоматизированных информационных технологий
По происхождению и содержанию страхование имеет черты, соединяющие его с категориями «финансы» и «кредит» (перераспределение денежного фонда, возвратность полученной ссуды) и в то же время принципиальные отличия от финансов и кредита, характерные только для него функции.
Функции страхования и его содержание органически связаны. К числу важнейших функций относятся:
· формирование специализированного страхового фонда
денежных средств;
· возмещение ущерба и личное материальное обеспечение
граждан;
· предупреждение страхового случая и минимизации ущерба.
Имея дело с массовыми явлениями, в отношении которых организуется страховая защита, страхование собирает, группирует и обобщает информацию с целью выработки оптимальной стратегии своей деятельности. В настоящее время все информационные процедуры управления страховой деятельностью основываются на автоматизированных информационных технологиях и системном подходе к рассмотрению страхования. В частности, многообразие функций и функциональных задач может быть упорядочено и представлено в виде взаимосвязанной системы.
Сфера деятельности страховых организаций различается по сферам экономической деятельности: внутренний, внешний и смешанный страховые рынки. Это организационная классификация страхования как вида экономической деятельности. Форма проведения страхования может быть обязательной (в силу закона) и добровольной. По форме организации страхование выступает как государственное, акционерное, взаимное и кооперативное.
В условиях рыночной экономики, исходя из характеристики объектов страхования, выделяются четыре основные вида страхования:
· страхование имущественное;
· личное;
· страхование ответственности;
· страхование экономических рисков.
Автоматизированные информационные технологии деятельности страховой компании направлены на внедрение систем, охватывающих все основные элементы технологического процесса и гарантирующих полную безопасность данных на всех этапах обработки информации. Реализация автоматизированной информационной системы страховой компании заключается в автоматизации решения задач страховой, финансовой, бухгалтерской и других видов деятельности.
Рассмотрим кратко основные функциональные задачи, реализуемые в условиях автоматизированной информационной технологии.
- Процесс заключения договора страхования. Проверка
наличия предыдущих договоров по каждому страхователю, случаев страховых выплат, расчет поправочных коэффициентов к тарифной ставке и особых условий, расчет комиссии агенту, занесение договора в базу данных для последующей обработки, выдача необходимых документов.
- Заключение дополнительного договора. Расчеты по
изменившимся условиям или объектам страхования с учетом основного договора, пополнение базы данных о вновь заключаемых или изменяемых договорах.
- Заключение договора перестрахования Проверки
соответствующей информации, расчет комиссионных.
- Внесение страховой премии (или ее части) Перечисление
денежных средств по счетам, в случае наличия перестрахования — расчеты с перестраховщиками.
- Окончание договора страхования Перемещение информации
в базы для формирования резервов и других расчетов.
- Наступление страхового события Расчет возмещения,
проводка выплат, перерасчет по договору или его прекращение, ведение базы страховых событий.
- Расторжение договора страхования Расчеты со
страхователем, проводка денежных средств, осуществление изменений в базе договоров.
- Расчет базовых тарифных ставок по видам страхования
Просмотр в базе данных всех договоров по конкретному виду страхования, по страховым событиям, расчет с использованием статистических таблиц.
- Расчет резервного фонда Анализ текущего состояния счетов,
отслеживание изменений в количестве и суммах договоров по видам страхования, расчёт по требованиям и текущему состоянию.
- Анализ страхового портфеля Определение тенденций
страхового рынка, анализ собственной деятельности, прогнозирование дальнейшего развития, анализ вариантов возможных управленческих решений.
- Анализ финансового состояния компании. Выявление
тенденций и взаимосвязей в показателях, анализ возможных вариантов развития.
- Ведение внутренней бухгалтерии Расчет зарплат сотрудников
компании, учет собственности и т.д.
Полная технология страхования предусматривает обработку больших и взаимосвязанных массивов данных:
□ договоров страхования и перестрахования;
□ страховых полисов;
□ брокерских договоров;
□ документов по зарплате страховых представителей;
□ платежных поручений;
□ кассовых ордеров и бухгалтерских проводок; D заявлений на выплату страхового возмещения;
□ актов о страховых случаях и т.д.
Накопление и обработка информации происходит в различных подразделениях и службах страховой компании: бухгалтерии, отделах — финансово-экономическом, владельцев полисов, выплат, перестрахования, кадров, агентствах и пр.
Переход к автоматизированным информационным технологиям сопровождается изменением характера и качества управления, аналитическая работа менеджеров становится главной, формирует у них новые представления и приоритеты, превращает информацию в один из ключевых и реально доступных ресурсов компании, а дальнейшее развитие автоматизированных информационных технологий — в важный элемент ее стратегии.
Однако автоматизированные информационные технологии эффективны и рентабельны при существовании достаточно устоявшегося делопроизводства, ибо автоматизации подлежат только стабильные, подчиняющиеся известным правилам процессы. Если каждая рабочая ситуация уникальна, если исключения и поправки размывают и маскируют закономерности и правила, то попытки внедрения автоматизированных информационных технологий не дают ничего, кроме расходов средств и времени. Для страховых компаний это означает, что, прежде всего, должны быть разработаны и утверждены с расчетом на использование в течение достаточно продолжительного времени формы всех первичных и отчетных; документов, связанных со страхованием. От таких, например, как заявление на страхование, полис, договор страхования, акт о страховом случае, и до вида счетов прибылей и убытков бухгалтерского баланса.
Должны быть также тщательно продуманы, отлажены и документально оформлены в виде правил, инструкций и положений все рабочие процедуры. В частности должно быть определено, кто, как, когда и на каких условиях подписывает полис от имени компании, как производятся расчеты с брокерами, как и кем производятся выплаты, кто и как оценивает ущерб и т.д. Должны быть описаны в инструкциях (а еще лучше — описаны и изображены на схемах) пути и условия движения всех документов, а если это документы финансового характера, то и движение денег. В совокупности такие схемы документопотоков позволят полностью проследить жизненный цикл каждого документа и проанализировать документооборот в компании, а затем и улучшить его — ускорить, упростить, а при необходимости дополнить или развить на базе новых технологических решений. Если эта работа не проведена, то разработка эффективной автоматизированной информационной технологии страховой компании становится практически невозможной.
2. НЕОБХОДИТОСТЬ АВТОМАТИЗАЦИИ СТРАХОВОГО БИЗНЕСА.
2.1. Внедрение автоматизированных информационных технологий в процесс страхования.
Развитие в нашей стране рыночных отношений, включение в мировые интеграционные процессы заставляет уже сегодня приближаться к требованиям мировых стандартов. Возрастают требования к объективной оценке финансового положения предприятий, координации стратегий, что направлено на снижение финансовых рисков и получение конкурентных преимуществ.
Это обусловливает необходимость внедрения в процесс страхования автоматизированных информационных технологий. Внедрение информационных технологий в процесс планирования и управления деятельностью страховых компаний предусматривает не только обработку больших и взаимосвязанных массивов данных, но может использоваться также для их анализа и обоснований вариантов управленческих решений. При этом важную роль играют учет разнообразных сведений о секторах экономики, регионе, фирме и других хозяйствующих субъектах, а также учет финансовых, трудовых и материальных ресурсов.