Правовое регулирование договора банковского счета (стр. 3 из 10)

Договор текущего банковского счета заключается в простой письменной форме либо путем подписания единого документа, либо путем обмена документами, когда будущий владелец счета представляет в банк заявление со всеми необходимыми документами (оферта), а руководитель банка или уполномоченное им лицо учиняет на заявлении разрешительную надпись (акцепт) (п.2 ст.404 ГК). В последнее время договор банковского счета заключается, как правило, путем подписания единого документа, который хранится в деле об открытии счета и в банковской практике именуется "договором на расчетно-кассовое обслуживание". [2, с.499-501]

Счета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей закрываются при условии, что на них не наложен арест, отсутствуют предписания о приостановлении операций по счету и задолженность Фонду социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь:

по решению (заявлению) владельца счета, собственника или органа, создавшего предприятие, в сроки, согласованные с обслуживающим банком;

в случае непредставления в месячный срок копии новых учредительных документов, установленных законодательством для владельца счета, свидетельства о государственной регистрации (перерегистрации), а также новой карточки с образцами подписей и оттиска печати при изменении лиц, имеющих право распоряжения счетом;

при ликвидации юридического лица (прекращении деятельности предпринимателя) после завершения работы ликвидационной комиссии (ликвидатора);

при отсутствии средств на счете в течение трех месяцев, по карт-счетам и специальным счетам для хранения купленной на внутреннем валютном рынке иностранной валюты - до одного года (не включая срока наложения ареста на счет);

при отсутствии записей по счету в течение трех месяцев, по карт-счетам и специальным счетам для хранения купленной на внутреннем валютном рынке иностранной валюты - до одного года (не включая срока наложения ареста на счет);

в случае отмены уполномоченными органами решения о государственной регистрации юридического лица, предпринимателя;

в других случаях, предусмотренных законодательством и соответствующими договорами.

Счета закрываются также при переходе владельца счета на обслуживание в другой банк в сроки, согласованные между банками и владельцем счета. [3, с.118]

Банк не вправе закрыть счет клиента без справки об отсутствии у данного клиента задолженности по уплате обязательных страховых взносов и иных платежей Фонду социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь, а при ликвидации (прекращении деятельности) клиента - без справки об отсутствии либо наличии у данного клиента задолженности указанному Фонду.

Об изменениях в расчетно-кассовом обслуживании клиента банк, закрывший счет, в течение одного рабочего дня в установленном порядке сообщает в инспекцию Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь, выдавшею дубликат извещения о присвоении УНП, наименование клиента, код банка, учетный номер плательщика, тип и номер закрытого счета, код валюты, дату закрытия счета. Более того, в большинстве случаев закрытие счета производится банком по согласованию с инспекцией Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь. Если в течение пятнадцати календарных дней инспекция представила возражения по закрытию счета, вопрос о его закрытии откладывается до окончания проверки инспекцией деятельности клиента и вынесения соответствующего решения.

Закрытие счета невозможно также, если существует задолженность перед УП "Белгосстрах" по страховым взносам по страхованию от несчастных случаев на производстве, т.к расчетный и иные счета закрываются только при наличии соответствующего документа страхователя (п.255 Положения о страховой деятельности, утвержденного Указом Президента Республики Беларусь от 25 августа 2006 г. № 530).

Закрытие счета физического лица производится:

по заявлению владельца счета при условии, что на него не наложен арест;

при отсутствии движения по счету (кроме вкладного (депозитного) в течение одного года, не включая срока наложения ареста. При этом банк обязан уведомить владельца счета о закрытии счета. Если в течение шести месяцев с момента уведомления физическое лицо не распорядится имеющимися на счете средствами, банк вправе перечислить остаток средств на отдельный лицевой счет по учету неподвижных остатков средств на счетах физических лиц по тому же балансовому счету с последующим его использованием в порядке, установленном законодательством Республики Беларусь. При первом требовании владельца счета о получении средств банк обязан их выдать;

при условии выполнения благотворительной цели остаток средств переводится в банк на счет его владельца либо расходуется в соответствии с требованиями заинтересованного лица, в пользу которого был открыт счет (родителей ребенка, опекуна, попечителя), о чем указывается в заявлении на открытие счета;

Глава 2. Виды договоров текущего (расчётного) банковского счёта

Самый распространенный вид банковского счета - текущий (расчетный) банковский счет. Согласно ч.1 ст. 197 БК по договору текущего (расчетного) банковского счета одна сторона (банк или небанковская кредитно-финансовая организация) обязуется открыть другой стороне (владельцу счета) текущий (расчетный) банковский счет для хранения денежных средств владельца счета и (или) зачисления на этот счет денежных средств, поступающих в пользу владельца счета, а также выполнять поручения владельца счета о перечислении и выдаче соответствующих денежных средств со счета, а владелец счета предоставляет банку или небанковской кредитно-финансовой организации право использовать временно свободные денежные средства, находящиеся на счете, с уплатой процентов, определенных законодательством Республики Беларусь или договором, и уплачивает банку или небанковской кредитно-финансовой организации вознаграждение (плату) за оказываемые ему услуги. [3, с.106-107]

По текущему (расчетному) банковскому счету банк (небанковская кредитно-финансовая организация) осуществляет следующие операции:

зачисление поступивших на имя владельца счета денежных средств;

выдача наличных денежных средств;

перечисление со счета денежных средств иным лицам и банку (НКФО);

другие операции, предусмотренные законодательством Республики Беларусь или договором текущего рас четного) банковского счета.

Все эти операции банк (НКФО) обязаны осуществлять в течение одного банковского дня, если иной срок не предусмотрен законодательством или договором.

Исходя из норм БК по договору текущего (расчетного) банковского счета банк (НКФО) имеет следующие обязанности:

открыть текущий счет;

зачислять на счет денежные средства поступающие в пользу владельца счета. В случаях несвоевременного зачисления на текущий (расчетный) банковский счет поступивших владельцу счета денежных средств либо необоснованного списания с текущего (расчетного) банковского счета денежных средств банк (НКФО) обязаны по требованию владельца счета зачислить соответствующую сумму на его счет, а также уплатить на эту сумму проценты за время незачисления или списания денежных средств в размере и порядке, установленных законодательством Республики Беларусь, если иное не предусмотрено договором текущего (расчетного) банковского счета;

хранить на счете денежные средства владельца счета. При этом нужно помнить, что банк (НКФО) не хранит в буквальном смысле слова на счете денежные средства, поскольку они существуют только в виде записей на счете, а не в виде физически осязаемых вещей. Поэтому отношения банка (НКФО) и клиента носят не вещно-правовой, а обязательственно-правовой характер;

выполнять поручения владельца счета о перечислении и выдаче соответствующих денежных средств со счета, что включает: обеспечение клиенту возможности беспрепятственного распоряжения денежными средствами; совершение операций по счету в установленные законодательством и договором сроки; соблюдение порядка и очередности списания средств со счета; соблюдение неприкосновенности банковской тайны и режима ограничения распоряжения клиентом банковским счетом.

За пользование денежными средствами, находящимися на текущем (расчетном) банковском счете, банк или небанковская кредитно-финансовая организация уплачивают проценты в размере и порядке, определенных договором текущего (расчетного) банковского счета, если иное не предусмотрено законодательством Республики Беларусь (ч.1 ст. 204 БК). Проценты зачисляются на счет по истечении каждого месяца, если иное не предусмотрено договором текущего (расчетного) банковского счета.

Банк или небанковская кредитно-финансовая организация вправе после предварительного уведомления владельца счета в одностороннем порядке изменять размер процентов, уплачиваемых ими за пользование денежными средствами, находящимися на текущем (расчетном) банковском счете, если это предусмотрено договором текущего (расчетного) банковского счета (ч.3 ст. 204 БК). Выше уже отмечалось, что по договору банковского вклада вкладополучатель вправе в одностороннем порядке уменьшать размер процентов лишь в случае уменьшения ставки рефинансирования, устанавливаемой Национальным банком. Полагаем, было бы целесообразным применить подобное ограничение и относительно договора банковского счета.

Обязанности клиента уже:

представить банку необходимые для открытия счета документы;

оплачивать оказываемые банком услуги своевременно и в полном объеме;

при совершении операций в соответствии с требованиями законодательства представлять в банк расчетные и иные документы;