Постановка задачи и решение её с помощью программы Project Expert (стр. 4 из 5)

Существует два основных способа привлечения капитала:

1. Собственный – полученный в качестве вклада инвестора, называемый как акционерный капитал;

2. Заемный – предоставленный коммерческим банком или другим финансовым институтом в качестве кредита под определенные проценты.

В программе ProjectExpert предусмотрена возможность разработки гибкой стратегии формирования капитала. При этом пользователь может описать как процедуры привлечения денежных средств, так и процедуры обслуживания долга.

Ввод данных, характеризующих стратегию формирования капитала проекта, осуществляется только после проведения расчета для определения потребности в капитале, при этом все данные, характеризующие поступления и затраты в проекте, должны быть уже введены.

Раздел «Финансирование» становится доступным после выбора закладки «Финансирование» в окне «Содержание». В этом разделе вводятся данные, описывающие процедуры привлечения денежных средств для финансирования проекта в виде собственного (акционерного) и заемного капитала, а также данные, характеризующие деятельность предприятия по использованию и распределению свободных финансовых средств и прибыли проекта.

Раздел состоит из 8 модулей: Акционерный капитал, Кредиты, Лизинг, Инвестиции, Другие поступления, Другие выплаты, Распределение прибыли, Льготы по налогу на прибыль.

В разделе «Результаты» представлены результаты моделирования деятельности предприятия, которые отражаются в финансовых отчетах, таблицах и графиках. Эти материалы вместе с пояснительным текстом входят в бизнес-план, подготовку которого обеспечивает ProjectExpert. Оформление и просмотр выходных данных, подготовленных программой, выполняются в данном разделе.

Раздел «Анализ проекта». Созданный проект является, в сущности, прогнозом, который показывает, что при определенных значениях исходных данных могут быть получены расчетные показатели эффективности хозяйственной деятельности. Однако, строить свои планы на таком, жестко заданном прогнозе, несколько рискованно, поскольку даже незначительное изменение исходных данных может привести к совершенно неожиданным результатам. Ведь успех реализации проекта зависит от множества переменных величин, которые вводятся в описание в качестве исходных данных, но в действительности, не являются полностью контролируемыми параметрами. К числу таких параметров относятся объем сбыта, цена продукции, суммы издержек, величина налогов, уровень инфляции и многие другие. Все эти величины можно рассматривать как случайные факторы, оказывающие влияние на результат проекта. Цель статистического анализа (Монте-Карло) состоит в определении степени воздействия случайных факторов на показатели эффективности проекта. Раздел, кроме того, предусматривает и другие виды анализа проекта. Он содержит модули: Контроль процесса реализации проекта, Финансовые показатели, Эффективность инвестиций, Доходы участников, Анализ чувствительности, Анализ безубыточности, Монте-Карло, Разнесение издержек, Доходы подразделений.

Раздел «Актуализация» предназначен для осуществления контроля за ходом выполнения проекта. Здесь можно ввести актуальные данные о фактических поступлениях и выплатах, посмотреть актуализированный отчет о движении денежных средств и получить отчет о рассогласовании планируемых и фактических денежных потоков.

Он содержит модули: Контроль процесса реализации проекта, Актуализированное Кэш-фло, Рассогласование Кэш-фло.

3. Решение задачи с помощью ППП ProjectExpert

Составим проект производства постельного белья и постельных принадлежностей с помощью ППП ProjectExpert.

1. Загрузка системы и начало работы:

· загрузить ProjectExpert,

· в меню Проект выбрать Новый,

· в поле Название внести «Производство и реализация постельного белья», в поле Файл скопировать поле Шаблон, нажать ОК.

Рис. 2. Создание нового проекта

2. Активизировать закладку Проект и в её окне

· Нажать кнопку Заголовок и заполнить поля данных этого окна.

· Щелкнуть кнопку Список продуктов, в вызванное окно внести:

Наименование изделий -

Комплект (1,5 спал) бязь

Комплект (1,5 спал) хлопок

Комплект (1,5 спал) лён

Комплект (1,5 спал) шелк

Комплект (2 спал) бязь

Комплект (2 спал) хлопок

Комплект (2 спал) лён

Комплект (2 спал) шелк

Одеяло (1,5 спал) ватное

Одеяло (1,5 спал) синтепон

Одеяло (2 спал) ватное

Одеяло (2 спал) синтепон

Подушка 70х70 перо

Подушка 70х70 синтепон

Подушка 60х60 перо

Подушка 60х60 синтепон

Единицы измерения для каждой позиции – штуки

Начало продаж – 01.11.2006

Рис. 3. Список продуктов

· Нажать кнопку Текстовое описание, в открывшееся окно внести сведения о фирме:

Название предприятия – ОАО «Лилия»

Дата создания – 01.10.2006 г.

Адрес – 300000, г. Тула, ул. Первомайская, д.10, к.58

Руководители предприятия – Пугачев Е.В., директор; Харина М.А., финансовый менеджер; Степанова Е.К., главный бухгалтер.

· Щелкнуть кнопку Отображение данных, в открывшееся окно внести:

Масштаб – показывать данные по месяцам,

Итоговые таблицы – показывать пустые строки,

Валюта итоговых таблиц – рубли,

Таблица Кэш-фло – дисконтировать строки при отображении.

· Нажать кнопку Настройка расчета, в открывшееся окно внести:

Общая ставка дисконтирования в рублях – 5%.

3. Выбрать закладку Компания и в её окне

· Нажать кнопку Стартовый баланс, внести

Денежные средства – 1 500 000 руб.

· Нажать кнопку Банк. Система учета – учет запасов – по среднему,

· Нажать кнопку Текстовое описание, внести данные об общей информации компании.

Рис. 4. Общая информация ОАО «Лилия»

· Нажать кнопку Структура компании, просмотреть её.

4. Активизировать закладку Окружение и в её окне

· Нажать кнопку Валюта, внести курс евро,

· Нажать кнопку Инфляция, установить уровень годовой инфляции в размере 12%,

· Нажать кнопку Текстовое описание, заполнить его,

· Нажать кнопку Налоги, просмотреть ставки налогов и исправить НДС-18%, налог на прибыль – 24%.

Рис.5. Диалоговое окно «Налоги»

5. Выбрать закладку Инвестиционный план и в её окне

· Нажать кнопку Календарный план, щелкнуть значок Добавить этап, ввести этап Формирование запасов сырья.

· Щелкнуть кнопку Ресурсы, в открывшемся окне нажать клавишу Редактирование ресурса, откроется окно для редактирования ресурса, в нем нажать клавишу INSи последовательно занести следующие сведения о ресурсах (без внесения количества):

Таблица 2. Материалы

Наименование	Ед. измерения	Стоимость за единицу	Тип ресурса
Бязь	м.кв.	4,00	Материалы
Лён	м.кв.	5,00	Материалы
Хлопок	м.кв.	5,00	Материалы
Шелк	м.кв.	8,00	Материалы
Вата	кг	20,00	Материалы
Нитки	м	0,01	Материалы
Перо	кг	35,00	Материалы
Рюши	м	3,00	Материалы
Синтепон	м.кв	8,00	Материалы
Тесьма	м	0,50	Материалы
Ткань плотная	м.кв	7,00	Материалы
Цветная упаковка	м	0,30	Материалы

· По окончанию ввода видов ресурсов, закрыть окно, вернувшись в Ресурсы. В этом окне с помощью клавиши Занести ресурс, перенести последовательно ресурсы в окно Ресурсы этапа, вводя при этом количество данного ресурса.

·Добавить этап Подготовка оборудования, используемые ресурсы:

Таблица 3. Оборудование

Наименование	Ед. измерения	Стоимость за единицу	Тип ресурса	Количество
Гладильная доска	штук	150,00	оборудование	20
Линейка метровая	штук	20,00	оборудование	10
Набор инструментов к швейной машине	штук	200,00	оборудование	20
Столы письменные	штук	300,00	оборудование	8
Столы рабочие	штук	210,00	оборудование	22
Утюг	штук	300,00	оборудование	20
Швейная машина	штук	3600,00	оборудование	20

· Добавить этап Производство, с помощью соответствующего значка.

· Добавить ресурсы с помощью кнопки Ресурсы:

Электроэнергия - ед.изм. – кВт-час стоимость 1 кВт-часа 1,17 руб.,

Люди - ед.изм. – чел-час стоимость 1 кВт-часа 14,28 руб.

· Установить даты выполнения этапов последовательно с помощью правой верхней стороны окна Календарный план:

1 этап. Формирование запасов сырья – 01.10.2006 – 22.10.2006

2 этап. Подготовка оборудования – 23.10.2006 – 31.10.2006

3 этап. Производство продукции - 01.11.2006 – 30.09.2007

6. Выбрать закладку Операционный план и в её окне