Постановка задачи и решение её с помощью программы Project Expert (стр. 5 из 5)
· Нажать кнопку План сбыта и ввести данные:
Таблица 4. План сбыта
| Продукт | Стоимость 1 штуки | Количество |
| Комплект (1,5 спал) бязь | 300,00 | 3900 |
| Комплект (1,5 спал)лён | 350,00 | 3900 |
| Комплект (1,5 спал) хлопок | 325,00 | 3900 |
| Комплект (1,5 спал) шелк | 475,00 | 3900 |
| Комплект (2 спал) бязь | 340,00 | 4100 |
| Комплект (2 спал) лён | 400,00 | 4100 |
| Комплект (2 спал) хлопок | 370,00 | 4100 |
| Комплект (2 спал) шелк | 550,00 | 4100 |
| Одеяло (1,5 спал)вата | 550,00 | 2100 |
| Одеяло (1,5 спал)синтепон | 390,00 | 2100 |
| Одеяло (2 спал)вата | 690,00 | 2100 |
| Одеяло (2 спал)синтепон | 450,00 | 2100 |
| Подушка 60х60 перо | 380,00 | 4200 |
| Подушка 60х60 синтепон | 230,00 | 4200 |
| Подушка 70х70 перо | 410,00 | 4200 |
| Подушка 70х70 синтепон | 280,00 | 4200 |
· Для ввода плана сбыта использовать кнопку Быстрый ввод.
· Щелкнуть кнопку План производства и ввести следующие данные по расходу:
в закладке Материалы (расход) щелкнуть переключатель Списокматериалов и комплектующих, используя клавишу INS и цены из таблицы 4, расход электроэнергии на 1 единицу продукции – 0,20 квт-час:
на 1 комплект белья 1,5 спальный: материал – 12,40 м.кв, нитки – 250 м, тесьма 2 м.,
на 1 комплект белья 2 спальный: материал – 15,80 м.кв., нитки – 320 м., тесьма – 2,50 м.,
на 1 подушку размером 60х60: ткань плотная – 0,9 м.кв., нитки – 12 м., перо – 3 кг., синтепон – 1,8 кг.,
на 1 подушку размером 70х70: ткань плотная – 1,1 м.кв., нитки – 14 м., перо – 3,5 кг., синтепон – 2 кг.,
на 1 одеяло (1,5 спал): хлопок – 7 м.кв., нитки – 270 м., вата – 3 кг., синтепон – 2,5 кг.,
на 1 одеяло (2 спал): хлопок – 9 м.кв., нитки – 300 м., вата – 4 кг., синтепон – 3 кг.
Рис. 6. Этап Производство продукции
· Закладка Сдельная зарплата, щелкнуть Список операций:
пошив – 7,14 руб., продажа – 3,50 руб.
· Закладка Другие издержки, щелкнуть Список издержек:
транспорт (комплекты белья) – 6,10 руб.,
транспорт (подушки) – 6,40 руб.,
транспорт (одеяло) – 6,90 руб.
· Закладка График производства – неограниченное производство.
· Нажать кнопку План персонала и внести данные о сотрудниках.
7. Выбрать закладку Финансирование и в её окне нажать кнопку Акционерный капитал, внести:
Пугачев Е.В., сумма 500 000 руб., у него 500 акций по 1000 руб.,
Харина М.А., сумма 350 000 руб., у неё 350 акций по 1000 руб.,
Степанова Е.К., сумма 200 000 руб., у неё 200 акций по 1000 руб.,
Цветков С.С., сумма 90 000 руб., у него 90 акций по 1000 руб.,
Сорокин Е.А., сумма 85 000 руб., у него 85 акций по 1000 руб.,
Бурова А.Н., сумма 80 000 руб., у неё 80 акций по 1000 руб.,
Маркин А.А., сумма 50 000 руб., у него 50 акций по 1000 руб.,
Белов О.В., сумма 45 000 руб., у него 45 акций по 1000 руб.,
Иванова Е.С., сумма 35 000 руб., у неё 35 акций по 1000 руб.,
Чернова А.К., сумма 20 000 руб., у неё 20 акций по 1000 руб.,
Кольцов С.П., сумма 15 000 руб., у него 15 акций по 1000 руб.,
Петухов И.С., сумма 18 000 руб., у него 18 акций по 1000 руб.,
Тепляков И.И., сумма 12 000 руб., у него 12 акций по 1000 руб.
· Нажать кнопку Распределение прибыли и внести:
Доля прибыли, идущая на формирование резервов – в 2006 г. – 0,5%, далее по 5%, Доля прибыли на выплату дивидендов – 1,5% в 2006г., и 10%.
Рис. 7. Дефицит наличных средств
· На экране Акционерный капитал нажать кнопку Дефицит для расчета проекта (Рис.7).
8. Выбрать закладку Результаты и в её окне
· сформировать все предлагаемые виды отчетов, проанализировать их,
· с помощью кнопки Отчет создать стандартный отчет по бизнес-плану, внедрить его в текстовый документ Word, загрузить, просмотреть, напечатать (исключая пустые страницы).
9. Выбрать закладку Анализ проекта, используя предусмотренные возможности проанализировать созданный проект.
10. Выбрать закладку Актуализация:
· используя закладку Сбыт, ввести данные по реальному сбыту продукции за 12 месяцев, варьируя данные;
· выполнить пересчет проекта с использованием актуализированных данных, используя значок Расчет в меню в верхней части экрана (для выполнения расчета в окне Актуализированный кэш-фло значок Актуализация домесяцев должен стоять в положении 0);
· просмотреть актуализированный кэш-фло и рассогласование кэш-фло, используя одноименные кнопки окна Актуализация.
Рис.8. Диалоговое окно Акционерный капитал ОАО «Лилия» и Дефицит наличных средств
Рис.9. Отчет Прибыли-убытки
Рис. 10. Дисконтированный кэш-фло
Рис. 11. Баланс ОАО «Лилия»
Рис. 12. Отчет об использовании прибыли
Рис. 13. График окупаемости проекта
Рис. 14. Актуализированные инвестиционные затраты
Вывод:
В целом данный проект дает неплохие результаты, что видно из представленных результатов (рис. 8 – 17). Проект окупается уже на 2 месяце продаж. Индекс прибыльности равен 1492,83. Внутренняя норма рентабельности составила 10000%. Однако очень многое зависит от исхода привлечения акционерного капитала. Также наиболее вероятно, что объемы продаж будут сильно отличаться от объемов, использованных при расчете проекта, поэтому неизвестно как будет происходить реализация проекта. Возможно, что в первые месяцы проекта известность ОАО «Лилия» не будет такой распространенной, на основе которой рассчитан данный проект, и потребуется более длительный срок для захвата определенной доли рынка и налаживания каналов поставок продукции и закупки исходных материалов.
Для принятия к реализации данного проекта необходимо снова провести тщательный анализ рынка и оценить возможности всех конкурентов, а также попытаться установить связи с оптовыми покупателями. Необходимо также рассмотреть привлечение инвестиций как акционерный капитал.
Рис. 15. Финансовые показатели за 2006-2007 годы
Рис. 16. Финансовые показатели за 2007-2009 годы
Рис. 17. Эффективность инвестиций