Вместе с тем выросли процентные расходы на 64 %, в том числе по привлеченным средствам кредитных организаций (в 3 раза), по привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций) (на 64 %), по выпущенным долговым обязательствам (в 2,1 раза). Чистые процентные доходы выросли на 44 %. Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток выросли за 2009 г. в 3 раза и составили 852590 тыс. руб., чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи, напротив, сократились в 50 раз, чистые доходы от операций с иностранной валютой уменьшились - на 1,7 раза, комиссионные доходы выросли за анализируемый период на 74,6 %, расходы – на 40,4 %.
Прибыль до налогообложения сократилась на 1701116 тыс. руб. или на 28,6 %. Чистая прибыль банка за 2009 г. сократилась на 2087555 тыс. руб. или на 48,5 %, что явилось следствием финансового кризиса.
2.2 Анализ кредитного портфеля коммерческого банка
Последние годы отмечены быстрым ростом кредитных портфелей российских коммерческих банков. На ссудную задолженность в настоящее время приходится около 60% совокупных активов банковского сектора страны. Соответственно, заметно повышаются требования к качеству выданных ссуд. Увеличение сомнительной к взысканию задолженности может поставить банк на грань банкротства.
Анализ кредитного портфеля банка является одним из основных элементов управления кредитным портфелем банка, поскольку именно он позволяет выявить опасные отклонения и определить направления будущего развития. Кроме того, анализ кредитного портфеля проводится с целью соответствия кредитной политики банка нормативно-правовым актам национального законодательства, применяемым по отношению к кредитным учреждениям.
Таблица 3. Приведем объем кредитных операций Банк «ВТБ 24» (ЗАО) на 1 января 2009-2010 гг. по хозяйствующим субъектам и срокам, тыс. руб.
| Показатель | На 01.01.09 г.,тыс. руб. | На 01.01.10 г., тыс. руб. | Абсолютное изменение, (+/-) | ||||
| А | 1 | 2 | 3 | ||||
| Кредиты, предоставленные финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления | 5 400 775 | 5 574 281 | +173 506 | ||||
| на срок от 31 до 90 дней | 400 000 | 682 974 | +282 974 | ||||
| на срок от 91 до 180 дней | 1 622 500 | 905 600 | -716 900 | ||||
| на срок от 181 дня до 1 года | 1 164 000 | 2 807 207 | +1 643 207 | ||||
| на срок от 1 года до 3 лет | 2 214 275 | 1 178 500 | -1 035 775 | ||||
| Кредиты, предоставленные финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности | 5000 | 274 917 | +269 917 | ||||
| на срок от 181 дня до 1 года | 5 000 | - | -5 000 | ||||
| на срок свыше 3 лет | - | 274 917 | +274 917 | ||||
| Кредиты, предоставленные коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности | 6 536 842 | 12 771 710 | +6 234 868 | ||||
| кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") | 40 794 | 6 078 | -34 716 | ||||
| на срок до 30 дней | - | - | - | ||||
| на срок от 31 до 90 дней | 658 278 | 736 386 | +78 108 | ||||
| на срок от 91 до 180 дней | 600 | 1 541 000 | +1 540 400 | ||||
| на срок от 181 дня до 1 года | 14 025 | 2 388 000 | +2 373 975 | ||||
| на срок от 1 года до 3 лет | 5 823 145 | 8 100 246 | +2 277 101 | ||||
| Кредиты, предоставленные некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности | 3 000 | - | -3 000 | ||||
| на срок от 1 года до 3 лет | 3 000 | - | -3 000 | ||||
| Кредиты, предоставленные финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности | 21 699 | 3 157 | -18 542 | ||||
| на срок от 181 дня до 1 года | 1 138 | - | -1 138 | ||||
| на срок от 1 года до 3 лет | 20 561 | 3 157 | -17 404 | ||||
| Кредиты, предоставленные коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности | 2 096 517 | 1 457 956 | -638 561 | ||||
| кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") | 12 461 | 3 024 | -9 437 | ||||
| на срок от 31 до 90 дней | 118 | 33 | -85 | ||||
| на срок от 91 до 180 дней | 39 500 | 5 000 | -34 500 | ||||
| на срок от 181 дня до 1 года | 656 430 | 671 089 | 14 659 | ||||
| на срок от 1 года до 3 лет | 1 388 008 | 778 810 | -609 198 | ||||
| Кредиты, предоставленные негосударственным финансовым организациям | 11 800 759 | 5 855 903 | -5 944 856 | ||||
| кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") | 212 098 | 184 532 | -27 566 | ||||
| на срок до 30 дней | 7 625 | 500 000 | +492 375 | ||||
| на срок от 31 до 90 дней | - | 938 803 | -938 803 | ||||
| на срок от 91 до 180 дней | 273 791 | 233 566 | -40 225 | ||||
| на срок от 181 дня до 1 года | 10 195 447 | 1 582 719 | -8 612 728 | ||||
| на срок от 1 года до 3 лет | 884 031 | 1 558 550 | +674 519 | ||||
| на срок свыше 3 лет | 227 767 | 857 733 | +629 966 | ||||
| Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям | 153 637 625 | 203 810 604 | +50 172 979 | ||||
| кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") | 6 295 506 | 9 878 314 | +3 582 808 | ||||
| на срок до 30 дней | 2 124 330 | 92 358 | -2 031 972 | ||||
| на срок от 31 до 90 дней | 5 605 281 | 9 782 716 | +4 177 435 | ||||
| на срок от 91 до 180 дней | 14 489 968 | 11 503 173 | -2 986 795 | ||||
| на срок от 181 дня до 1 года | 74 934 973 | 53 147 448 | -21 787 525 | ||||
| на срок от 1 года до 3 лет | 38 650 684 | 102 832 551 | +64 181 867 | ||||
| на срок свыше 3 лет | 11 536 883 | 16 574 044 | +5 037 161 | ||||
| Кредиты, предоставленные негосударственным некоммерческим организациям | 61 744 | 912 753 | +851 009 | ||||
| кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") | 4 997 | 7 688 | +2 691 | ||||
| на срок от 91 до 180 дней | 6 176 | 20 157 | +13 981 | ||||
| на срок от 181 дня до 1 года | 11 125 | 30 522 | +19 397 | ||||
| на срок от 1 года до 3 лет | 39 446 | 852 668 | +813 222 | ||||
| на срок свыше 3 лет | - | 1 718 | +1 718 | ||||
| Кредиты, предоставленные физическим лицам - индивидуальным предпринимателям | 1 697 703 | 2 997 501 | +1 299 798 | ||||
| кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") | 163 495 | 146 234 | -17 261 | ||||
| на срок от 31 до 90 дней | 33 170 | 39 235 | +6 065 | ||||
| на срок от 91 до 180 дней | 106 108 | 212 815 | +106 707 | ||||
| на срок от 181 дня до 1 года | 705 071 | 909 984 | +204 913 | ||||
| на срок от 1 года до 3 лет | 666 819 | 1 663 616 | +996 797 | ||||
| на срок свыше 3 лет | 23 040 | 25 617 | +2 577 | ||||
| Кредиты, предоставленные физическим лицам | 31 894 157 | 66 753 972 | +34 859 815 | ||||
| на срок до 30 дней | 200 267 | 340 275 | +140 008 | ||||
| на срок от 31 до 90 дней | 48 190 | 73 133 | +24 943 | ||||
| на срок от 91 до 180 дней | 27 643 | 21 707 | -5 936 | ||||
| на срок от 181 дня до 1 года | 1 210 312 | 1 127 007 | -83 305 | ||||
| на срок от 1 года до 3 лет | 8 318 579 | 11 314 023 | +2 995 444 | ||||
| на срок свыше 3 лет | 20 276 659 | 50 815 351 | +30 538 692 | ||||
| до востребования | 1 802 404 | 3 062 476 | +1 260 072 | ||||
| Кредит, предоставленный при недостатке средств на депозитном счете ("овердрафт") | 10 103 | 5 896 | -4 207 | ||||
| Кредиты, предоставленные юридическим лицам-нерезидентам | 23 393 243 | 20 449 101 | -1 299 798 | ||||
| на срок от 91 до 180 дней | 579 284 | - | -579 284 | ||||
| на срок от 181 дня до 1 года | 273 843 | 1 778 372 | +1 504 529 | ||||
| на срок от 1 года до 3 лет | 10 288 165 | 14 460 190 | +4 172 025 | ||||
| на срок свыше 3 лет | 12 251 951 | 4 210 539 | -8 041 412 | ||||
| Кредиты, предоставленные физическим лицам-нерезидентам | 867 | 3509 | +2 642 | ||||
| на срок от 31 до 90 дней | - | - | - | ||||
| на срок от 1 года до 3 лет | 867 | 3 508 | +2 641 | ||||
| Кредит, предоставленный при недостатке средств на депозитном счете ("овердрафт") | - | 1 | 1 | ||||
Присутствие ВТБ 24 на розничном рынке росло еще более стремительно. В отличие от большинства конкурентов ВТБ 24 по итогам года смог увеличить портфель кредитов населению (в 2 раза). Кредиты, предоставленные финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления выросли на 173506 тыс. руб. и составили 5 574 281 тыс. руб., кредиты, предоставленные финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности – на 269 917 тыс. руб. и составили 274 917 тыс. руб., кредиты, предоставленные коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности – на 6 234 868 тыс. руб. и составили 12 771 710 тыс. руб.