Алгоритм анализа рисков ЛДПП. В рамках этой стадии производится установление уровня неопределенности и ущерба риска. Причем, в рамках ущерба рисков ЛДПП следует выделять физический ущерб и ущерб репутации экономического субъекта, реализующего операции, связанные с рисками ЛДПП.
В результате анализа трудов В.А. Гамза, В.А. Зубкова, Г.А. Тосуняна, Л.Л. Фитуни, использования вероятностного подхода, математико-статистического инструментария и методов экспертных оценок нами разработан алгоритм анализа рисков ЛДПП.
Согласно этому алгоритму важным направлением анализа рисков ЛДПП является установление уровня их неопределенности.
При определении степеней вероятности следует различать понятия интегрального и частного риска. Интегральный риск представляет собой специфическую форму синтетического единства множества частных рисков.
Расчет степеней вероятности производится в рамках следующих направлений: 1) по наличию факторных признаков (метод базируется на классическом определении степени вероятности); 2) по алгоритму Байеса (по т. Байеса).
Одним из ключевых этапов идентификации банковских рисков ЛДПП является эффективная организация экспертизы. В рамках процесса идентификации и анализа рисков ЛДПП следует рассматривать экспертизы следующих видов: 1) экспертиза уровня приоритетности влияния признаков идентификации рисков на уровень их вероятности; 2) экспертиза уровня вероятности рисков.
Следующим этапом управления рисками ЛДПП является прогнозирование уровня их неопределенности и ущерба.
Алгоритм прогнозирования рисков ЛДПП. Прогнозирование рисков является наиболее эффективным инструментом определения методов тактических вариаций в рамках процесса управления. В рамках процесса прогнозирования определяется временной интервал наступления рискового события, ущерб риска. Процесс управления рисками может быть эффективен исключительно в случае использования результатов статистического анализа временных рядов и экспертного прогнозирования рисков ЛДПП.
Именно поэтому, на наш взгляд, в рамках процесса прогнозирования целесообразно рассматривать следующие подходы: статистический и экспертный.
В рамках статистического подхода прогнозирования нами разработан метод идентификации выгодоприобретателя на основе голографического анализа временных рядов рисков ЛДПП.
В рамках процесса прогнозирования целесообразно рассматривать виды тактик управления рисками ЛДПП.
Нами разработана система тактик управления рисками данного вида (см. таблицу 1).
Таблица 1. Тактики управления рисками ЛДПП
| Тактика | Методы управления |
| Нейтральная | Стандартные методы работы с клиентами организации, определенные на институциональном уровне |
| Вариационная I рода | Организация проявляет нейтральную позицию в отношении содействия совершению операций клиентом, но проводит политику "доброжелательного" направления работы с клиентом |
| Вариационная II рода | Высокий уровень содействия организации совершению операций клиентом |
| Вариационная III рода | Снижается уровень содействия организации совершению операций клиентом, но уровень доброжелательности не снижается, а, напротив, должен иметь тенденцию к увеличению |
| Вариационная IV рода | Уровень интенсивности содействия совершению операций снижается до минимальной позиции, уровень доброжелательности не снижается, начинают работать методы, направленные на снижение интенсивности совершения клиентом подозрительных операций |
| "Жесткая" | Отказ в совершении операции, реализуются мероприятия по ее прекращению |
| Циклическая I рода | Последовательно реализуются мероприятия вариационных тактик II и III рода |
| Циклическая II рода | Последовательно реализуются мероприятия вариационных тактик III и IV рода |
| Циклическая III рода | Последовательно реализуются мероприятия вариационных тактик II, III и IV рода |
Экспертное прогнозирование проводится методом, используемом в сфере экспертного анализа рисков ЛДПП.
В результате произведенного анализа нами разработан алгоритм прогнозирования рисков ЛДПП. Согласно этому алгоритму в результате использования статистико-аналитических и экспертно-аналитических инструментов прогнозирования определяется система тактик управления рисками данного вида.
Ключевым этапом процесса управления рисками ЛДПП является процесс их нейтрализации.
Цель нейтрализации заключается в снижении уровня рискованности подозрительной операции.
Процесс нейтрализации рисков ЛДПП предполагает эффективное сочетание тактик управления рисками. Причем, это сочетание должно меняться под воздействием влияния внешней и внутренней среды. Принятие решения относительно метода управления тактиками производится в результате использования инструментов идентификации, анализа и прогнозирования рисков ЛДПП.
Таким образом, в результате произведенного нами исследования разработана алгоритмическая модель ПЛДПП, которая позволяет:
1) посредством использования инструментов статистического и экспертного анализа оптимально идентифицировать квалификацию, степень неопределенности и ущерба риска ЛДПП;
2)определять уровень целесообразности организации экспертизы;
3)комплексно оценить ущерб по риску с позиций, как органов Росфинмониторинга, так и анализируемой организации (экономического субъекта);
4) способствовать организации эффективной системы мониторинга рисков ЛДПП и использовать результаты мониторинга в сфере идентификации прогнозируемых рисков ЛДПП (алгоритм Байеса);
5) учитывая экономическую природу интегральных рисков, рассчитывать уровень их неопределенности в зависимости от значений этого уровня частных рисков, которые следует рассматривать в рамках анализируемого интегрального риска.
На основании вышеизложенного можно сделать вывод: формирование эффективной алгоритмической модели ПЛДПП возможно исключительно в случае определения научно обоснованной системы риск-менеджмента, отражающей экономическую сущность рисков ЛДПП и отвечающей требованиям отечественного и международного законодательства в сфере ПЛДПП.
1. Воронцовский А.В. Управление рисками: учеб. пособие. СПб., 2000. С. 127-145.
2. Гинзбург А.И. Страхование. СПб., 2002. С. 170-172.
3. Юрчук А.Б. Аспекты отмывания денег в условиях российской действительности. М., 2006. С. 12-32.
4. Ярочкин В.И., БузановаЯ.В. Корпоративная разведка. М., 2004. С. 31-37.
5. Зубков В.А. Формирование и развитие системы финансового мониторинга в Российской Федерации. М., 2008. С. 12-20.
6. Доронин А.И. Бизнес-разведка. М., 2003. С. 10-15.
7. Дудихин В.В., Дудихина О.В. Конкурентная разведка в Интернет. М., 2004. С. 20-27.
8. Фитуни Л.Л. Финансовый мониторинг. М.,2002. С. 25-31.
9. Гамза В.А., Ткачук И.Б. Безопасность банковской деятельности. М., 2006. С. 156-167.
10. Зубков В.А., Осипов С.К. Российская Федерация в международной системе противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов и финансированию терроризма. М., 2007. С. 20-25.
11. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Постатейный комментарий к Федеральному закону "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем". М., 2002. С. 27-52.
12. Печерская Э.П., Самсонов С.А. Методологические основы противодействия легализации преступных доходов // Вестник Самарского государственного экономического университета. 2010. № 5 (67). С. 70—75.