Технико экономический расчет ОАО СамараОРГСИНТЕЗ (стр. 3 из 4)

руб.

ФОТ ИТР, служащих и МОП приходящийся на 1т ипб:

руб/т.

Общий годовой ФОТ всех работников цеха составит:

руб.

Общий годовой ФОТ всех работников цеха на 1т. ИПБ:

руб./т.

Расчет цеховых расходов.

Таблица 2.8

Смета общецеховых расходов.

Статьи расходов	Сумма, руб.	Примечание
1		Фонд оплаты труда цехового персонала с начислениями	1374849
2		Содержание производственных зданий и сооружений
2.1		Текущий ремонт зданий и сооружений	56943	принимаем равным 2,5% от их стоимости
2.2		Капитальный ремонт зданий и сооружений	34166	принимаем равным 1,5% от их стоимости
2.3		Амортизация производственных зданий и сооружений	63120
2.4		Расходы по охране труда	1155755	15% от ФОТ всех работающих
Итого по ст. 1-2:			2684833
3	Износ малоценного и быстроизнашивающегося инвентаря и прочие		402725	15% от расходов по ст. 1-2
4	Содержание и обслуживаниие оборудования
4.1	ФОТ вспомогательного персонала:		1626391
Итого:			4713949

3. Плановые калькуляции затрат до и после внедрения проекта по увеличению производительности

Плановые калькуляции затрат до и после внедрения проекта по увеличению производительности, представлены в таблицах 10.3.1 и 10.3.2 соответственно.

Таблица 3.1

Плановая калькуляция затрат до внедрения проекта

(производительность - 95 000 т ИПБ/год).

Наименование статей	Ед. изм	Затраты
		На весь выпуск					На 1 тонну
		Норма расхода			Цена, руб./т	Сумма, руб.	Норма расхода	Сумма, руб./т
А. Сырьё и полуфабрикаты
1.Бензол на изопропилбензол	т/т	76000			823	62548000	0,8	658,4
2.ППФ на изопропилбензол	т/т	89300			728	65010400	0,94	684,32
Итого:	127558400	1342,72
Б. Вспомогательные материалы
1.Хлористый алюминий	т/т	1805			23830	43013150	0,019	452,77
2.Едкий натр (100%)	т/т	855			4189	3581595	0,009	37,7
3.Хлористый кальций	т/т	190			2400	456000	0,002	4,8
Итого:	47050745	495,27
В. Энергетика
Электроэнергия	кВт*ч/т	1048800			480	503424000	11,04	5299,2
Пар 21 ата	Гкал/т	4750			140,57	667707,5	0,05	7,0285
Пар 12 ата	Гкал/т	35625			137,61	4902356,25	0,375	51,60375
Азот	м³/т	66,5			1000	66500	0,0007	0,7
Вода оборотная	м³/т	1444000			30,15	43536600	15,2	458,28
Сжатый воздух	м³/т	85500			170	14535000	0,9	153
Холод +6 ⁰C	Гкал/т	10450			1300	13585000	0,11	143
Итого:	580717164	6112,81225
Г. Заработная плата с начислением					7705450	81,11
Д. Цеховые расходы					4713949	49,62
Цеховая себестоимость					767745613	8081,53
Побочная продукция
1. Этилбензольная фракция			т/т	16000	0,007	112
2. Растворитель АР			т/т	15 000	0,01	150
3. Смола ПАБ			т/т	900	0,011	9,9
4. Алюмохлорид			т/т	7398	0,0025	18,495
Итого:			290,395
Производственная себестоимость					740158088	7791,14
Е. Общезаводские расходы					36267746,3	381,77
Ж. Внепроизводственные расходы					15543319,8	163,61
Полная себестоимость					791969154	8336,52
Прибыль (убыток)					103548346	1090
Рентабельность, %					12
Оптовая цена					895517500	9426,5

Таблица 3.2

Плановая калькуляция затрат после внедрения проекта

(производительность - 120 000 т ИПБ/год)

Наименование статей	Ед. изм	Затраты
		На весь выпуск					На 1 тонну
		Норма расхода			Цена, руб./т	Сумма, руб.	Норма расхода	Сумма, руб./т
А. Сырьё и полуфабрикаты
1.Бензол на изопропилбензол	т/т	96000			823	79008000	0,8	658,4
2.ППФ на изопропилбензол	т/т	112800			728	82118400	0,94	684,32
Итого:	161126400	1342,72
Б. Вспомогательные материалы
1.Хлористый алюминий	т/т	2280			23830	54332400	0,019	452,77
2.Едкий натр (100%)	т/т	1080			4189	4524120	0,009	37,7
3.Хлористый кальций	т/т	182,4			2400	437760	0,00152	3,65
Итого:	59294280	494,12
В. Энергетика
Электроэнергия	кВт*ч/т	1236000			480	593280000	10,30	4944
Пар 21 ата	Гкал/т	5280			140,57	742209,6	0,044	6,185
Пар 12 ата	Гкал/т	44520			137,61	6126397,2	0,371	51,05
Азот	м³/т	84			1000	84000	0,0007	0,7
Вода оборотная	м³/т	1824000			30,15	54993600	15,2	331,65
Сжатый воздух	м³/т	108000			170	18360000	0,9	153
Холод +6 ⁰C	Гкал/т	12000			1300	15600000	0,10	130
Итого:	689186206,8	5743,22
Г. Заработная плата с начислением					7705200	64,21
Д. Цеховые расходы					4713949	39,28
Цеховая себестоимость					922025566,8	7683,55
Побочная продукция
1. Этилбензольная фракция			т/т	16000	0,007	112
2. Растворитель АР			т/т	15 000	0,01	150
3. Смола ПАБ			т/т	900	0,011	9,9
4. Алюмохлорид			т/т	7398	0,0025	18,495
Итого:			290,395
Производственная себестоимость					887178166,8	7393,15
Е. Общезаводские расходы					43471730,2	362,26
Ж. Внепроизводственные расходы					14749337	155,26
Полная себестоимость					945399234	7910,67
Прибыль (убыток)					185780766	1548,17
Рентабельность, %					19,16
Оптовая цена					1131180000	9426,5

4. Оценка экономической эффективности от реализации проекта по увеличению эффективности

Выход продукта увеличился с 95000 т/год до 120000 т/год. Товарную продукцию до и после внедрения проекта по увеличению производительности определяем по формуле (1):

ТП = Ц*Q, (1)

где Q – количество выработанной продукции (таблица 10.1.1), т/сут.;

Ц = 9426,5 руб./т – цена целевого продукта.

Таким образом, товарная продукция до и после внедрения проекта составит:

руб./сут.

Прибыль (до и после внедрения проекта) рассчитывается по формуле:

Пр = ТП – СС,

где ТП – товарная продукция, руб./сутки;

СС – общие затраты на производство продукции в сутки, руб./сутки.

руб./сут.

Рентабельность основной продукции находим по формуле (2):

, (2)

где Ц – цена 1 т целевой продукции, руб./т;

С – себестоимость продукции, руб./т.

Таким образом, рентабельность основной продукции после увеличения производительности составит:

Рентабельность продукции до увеличения производительности рассчитывается аналогично.

Прирост прибыли от реализации проекта по увеличению производительности составит:

ПП = 1548,17 – 1090 = 458,17 руб./т.

Сравнение технико-экономических показателей работы цеха №14 до и после увеличения производительности представлено в таблице 10.4.1.

Технико экономический расчет ОАО СамараОРГСИНТЕЗ (стр. 3 из 4)

Таблица 3.1

Плановая калькуляция затрат до внедрения проекта

Норма расхода

Таблица 3.2

Норма расхода