| Показатели | 2004 год | 2005 год | 2006 год |
| коэффициент износа | 0,75 | 0,59 | 0,57 |
| коэффициент годности | 0,25 | 0,41 | 0,43 |
| коэффициент выбытия | 0,014 | 0,075 | 0,11 |
| коэффициент обновления | 0,084 | 0,23 | 0,25 |
| фондоотдача | 5,41 | 7,05 | 7,76 |
| фондоемкость | 0,18 | 0,14 | 0,13 |
В структуре основных фондов в динамике за 2004, 2005 и 2006 год наблюдается уменьшение площади зданий. Это связано с передачей зданий администрацией города из городского ведения в частный сектор. Количество транспортных средств остается неизменным. Увеличивается количество сооружений и передаточных устройств, машин и оборудования, производственного и хозяйственного инвентаря, а также других видов основных фондов.
Обновление основных фондов в 2006 году по сравнению с 2004 годом увеличилось на 300%. Это связано с износом существующей техники, с ее техническим совершенствованием, необходимостью в более современном и технологичном оборудовании.
Затраты на амортизацию увеличились с 2004 года по 2006 года на 27%.
Коэффициент износа техники в динамике за три года уменьшается. Соответственно этому, увеличивается коэффициент годности. Коэффициент выбытия уменьшается. Увеличивается коэффициент обновления. Изменения коэффициентов связаны с модернизацией оборудования, покупкой новой техники и списыванием старой, негодной.
Фондоотдача максимальна в 2006 году, минимальна в 2004. Увеличение фондоотдачи связано со значительным увеличением выручки от реализации товаров и услуг. Возрастание стоимости основных фондов при этом незначительно.
Таким образом, можно сделать вывод, что основные фонды по всем показателям используются эффективно.
2.5 Анализ труда и заработной платы
| Анализ структуры персонала. | |||
| Персонал | 2004 год | 2005 год | 2006 год |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Рабочие | 193 | 214 | 223 |
| ИТР | 63 | 63 | 63 |
| Совместители (из них внутренние) | 43 (36) | 50 (24) | 41 (26) |
| Принято: | 151 | 206 | 263 |
| постоянные | 60 | 97 | 58 |
| временные | 10 | 35 | 54 |
| Студенты СЭК ГХ | 8 | 6 | 29 |
| студенты ЛТА | 0 | 0 | 6 |
| лицей №113 | 22 | 45 | 52 |
| центр занятости населения | 51 | 23 | 64 |
| Уволено: | 166 | 185 | 254 |
| постоянные | 85 | 77 | 51 |
| временные | 10 | 34 | 52 |
| Студенты СЭК ГХ | 8 | 6 | 29 |
| студенты ЛТА | 0 | 0 | 6 |
| лицей №113 | 22 | 45 | 52 |
| центр занятости населения | 51 | 23 | 64 |
| текучесть кадров | 5,90% | 5% | 7% |
| женщины | 183 | 195 | 199 |
| мужчины | 73 | 82 | 87 |
| пенсионеры | 35 | 39 | 34 |
березовый архипелаг садовый парковый
В динамике за три года основное количество производственных рабочих увеличивается, количество инженерно-технических работников остается постоянным. Ежегодно на летние работы привлекаются учащиеся лицея №113, а также студенты СЭКГХ и временные работники, направленные из центра занятости населения. В период с осени по весну на предприятии остаются только производственные рабочие.
Наибольшая текучесть кадров наблюдается в 2006 году, что связано с максимальным привлечением персонала на летние работы.
Фонд заработной платы
| ед. изм. | 2004 год | 2005 год | 2006 год | |
| 1. Фонд заработной платы, в том числе | ||||
| рабочих | тыс. руб. | 21531,4 | 33724,2 | 44815,4 |
| специалистов | тыс. руб. | 9495,3 | 13835 | 19518,6 |
| итого | тыс. руб. | 31026,7 | 47559,2 | 64334 |
| 2. Среднесписочная численность, в том числе | ||||
| рабочих | чел. | 207 | 218 | 239 |
| специалистов | чел. | 63 | 63 | 64 |
| итого | чел. | 270 | 281 | 303 |
| 3. Среднемесячный доход, в том числе | ||||
| рабочих | тыс. руб. | 8,7 | 12,9 | 15,6 |
| специалистов | тыс. руб. | 12,6 | 18,3 | 25,4 |
| итого | тыс. руб. | 9,6 | 14,1 | 17,7 |
В динамике за 2004, 2005 и 2006 год увеличилась среднесписочная численность рабочих. Численность специалистов стабильна. Увеличился фонд заработной платы, а соответственно, и среднемесячный доход. Это происходит за счет увеличения бюджетного финансирования, а также за счет увеличения объемов работ (а значит и увеличение заработной платы при сдельной системе оплаты труда). Среднемесячный доход рабочих за три года увеличился практически вдвое, а доход специалистов увеличился более чем в два раза.
Выполнение основных показателей, тыс. руб.
| №п/п | Показатель | Источники финансирования | 2004 год | 2005 год | 2006 год |
| с НДС | с НДС | с НДС | |||
| 1 | Объем выполненных работ | 81045,4 | 107970,6 | 155120,7 | |
| Сумма по СПбГУ СПП «Центральное», в том числе по источникам финансирования | бюджет | 43110 | 85327,5 | 132889,8 | |
| резервный фонд Правительства СПб | 4000 | 0 | 0 | ||
| привлеченные источники финансирования | 16040,8 | 6514,9 | 8019,5 | ||
| суммарное на содержание объектов общего пользования | 63150,8 | 91842,4 | 140909,3 | ||
| работа по договорам | 17894,6 | 16128,2 | 14211,4 | ||
| 2 | Прибыль от реализации | 769 | 7579 | 8916 | |
| 3 | Рентабельность основной деятельности, % | 1,1 | 7 | 5,7 |
В сравнении с 2004 годом бюджет СПП «Центральное» увеличился более чем в три раза. В 2004 году были использованы средства из резервного фонда правительства СПб, а также привлеченные средства, что связано с проведением работ по благоустройству и уборке города во время празднования 60-летия Победы. В динамике за три года наблюдается уменьшением средств от работы по договорам.
Прибыль от реализации значительно возросла в 2005 году по сравнению с 2004 годом. В 2006 году рост прибыли продолжился.
2.6 Итоговая деятельность компании
Характеристика выполнения показателей
| № п/п | ед. изм. | 2004 год | 2005 год | 2006 год | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1 | Объем произведенной продукции (работ, услуг). Уход за зелеными насаждениями общего пользования | Га | 378,9 | 369,4 | 363,56 |
| 2.1. | полная балансовая стоимость ОФ | тыс. руб. | 12694 | 15313 | 18260 |
| 2.2. | остаточная стомость с учетом износа ОФ | тыс. руб. | 3751 | 5829 | 8651 |
| 3.1. | Выручка от реализации товаров (работ, услуг) за вычетом НДС, акцизов и налоговых обязательств | тыс. руб. | 68683 | 107971 | 141786 |
| 3.2. | затраты на производство и реализацию продукции | тыс. руб. | 67914 | 100392 | 132870 |
| материальные затраты | тыс. руб. | 20278 | 38888 | 57400 | |
| заработная плата | тыс. руб. | 30208 | 43177 | 55432 | |
| начисления ФОТ | тыс. руб. | 10831 | 11278 | 12670 | |
| амортизация основных средств | тыс. руб. | 1565 | 1496 | 1256 | |
| прочие затраты | тыс. руб. | 5032 | 5553 | 5448 | |
| аренда | тыс. руб. | 2982 | 3147 | 3786 | |
| налоговые платежи | тыс. руб. | 0 | 21 | 23 | |
| итого затраты | тыс. руб. | 138810 | 203952 | 268885 | |
| 3.3. | валовая прибыль / убыток | тыс. руб. | 769 | 7579 | 8916 |
| 3.4. | прибыль от продаж | тыс. руб. | 769 | 7579 | 8916 |
| 3.5. | внереализационный доход | тыс. руб. | 1302 | 0 | 0 |
| 3.6. | внереализационный расход | тыс. руб. | 1179 | 0 | 0 |
| 3.7. | прибыль / убыток до налогообложения | тыс. руб. | 556 | 3130 | 5760 |
| 3.8. | отложенные налоговые активы | тыс. руб. | 18 | 5831 | 4320 |
| 3.9. | отложенные налоговые обязательства | тыс. руб. | 6 | 0 | 0 |
| 3.10. | налог на прибыль | тыс. руб. | 416 | 2049 | 4032 |
| 3.11. | чистая прибыль | тыс. руб. | 116 | 1081 | 1728 |
| 3.12. | дебиторская задолженность | тыс. руб. | 3733 | 3899 | 4134 |
| 3.13. | инвестиции за счет всех источников финансирования в основной капитал | тыс. руб. | 0 | 5357 | 7238 |
| 4.1. | среднесписочная численность работников | чел. | 267 | 278 | 300 |
| 4.2. | фонд начисленной заработной платы работникам списочного состава | тыс. руб. | 29985 | 47102 | 63129,6 |
| 4.3. | среднемесячная заработная плата рабочих | тыс. руб. | 9359 | 14119 | 17536 |
| 5.1. | общая рентабельность | тыс. руб. | 0,2 | 1 | 0,95 |
| 5.2. | рентабельность основной деятельности | тыс. руб. | 1,1 | 7 | 5,7 |
За 2004, 2005 и 2006 год чистая прибыль Предприятия выросла более чем в 10 раз. Увеличение прибыли происходит за счет увеличения финансирования по всем источникам (бюджетные средства, резервные фонды, привлеченные фонды), увеличения стоимости производимых работ, услуг.
Объем произведенной продукции снизился (продукцией, произведенной предприятием, считается уход за 1Га площади; таким образом, при уменьшении площади ухода, уменьшается и объем произведенных работ).
Себестоимость продукции возросла за текущие три года более чем в два раза.
При этом выручка от реализации продукции возросла также в два раза.
Рентабельность основной деятельности максимальна в 2005 году, минимальна в 2004. Это связано с изменением цен на материалы, с изменением стоимости нормируемых оборотных средств, износом и обновлением основных фондов, изменением объемов балансовой прибыли.