Смекни!
smekni.com

Управление кредитными рисками в России и зарубежный опыт (стр. 3 из 7)

Анализ кредитоспособности заемщика производится на основании его отчетности и финансового положения.

Основным финансовым документом предприятия является баланс, составляемый к определенному сроку (конец квартала, года) и показывающий структуру активов, обязательств, прибыли, убытков и капитала компании.

Для полноты информации о заемщике можно приложить “Сводную справку о финансовом состоянии фирмы”, которую я применяла в процессе моей работы.

Справка является пояснением к балансу предприятия и позволяет банку конкретизировать цифры балансовых счетов и сразу составить представление о данном заемщике.

Я рекомендую кредитным отделам банков предлагать заполнить ее всем потенциальным заемщикам.

Сводная справка о финансовом состоянии

предприятия “N”

(название предприятия)

на “ Х ХХ 199__г.

Заемные средства
Предприятие, выдавшее кредит/ссуду/заем Сумма полученных денежных средств в рублях или валюте (указать в какой) Процент за пользование кредитом Дата возв-рата
Таганское отделение СБ РФ в рублях 100 000 тыс. 185 6.09.93 г.
Эргобанк в рублях 50 000 тыс. 160 -
ИТОГО:
Денежные средства
Счета (р/с, валютный, ссудный, т.п.), касса, депозит Название банка и его реквизиты Остаток на дату составления справки
р/сч. КБ “Российский кредит” р/сч. 462416 100 тыс.
касса 500 тыс
в/сч. КБ “Российский кредит” 1043070826 200 тыс.
ИТОГО: _______________
Основные средства и капитальные вложения (тыс. руб.)
Остаток средств на счете 01

4063

Остаток средств на счете 02

-

Остаток средств на счете 08

-

Перечислить основные средства и капитальные вложения, первоначальная стоимость которых составляет не менее 10% от сумм по счетам 01, 08

Наименование объекта

Местона-хождение объекта

Год ввода в экспл.

Первоначаль-ная стоимость

Сумма износа

Остаточная стоимость

Автомобиль

г. Москва

1995

4063

-

-

адрес

ИТОГО:
Товары, материалы
Остаток средств на счете 10

-

Остаток средств на счете 12

-

Остаток средств на счете 41

3 900 тыс. руб.

Перечислить материалы, группы товаров и малоценных предметов, стоимость которых составляет не менее 10% от сумм по счетам 10, 12, 41

Наименование объекта

Местона-хождение объекта

Ед.изм.

Количество

Стоимость в рублях

Стоимость в валюте, с указ. валюты

Парфюмерия

г.Москва

шт.

290

3 900 тыс.

887 долл. США

склад

адрес

ИТОГО:

3 900 тыс.

887 долл. США

Обязательства перед третьими лицами

Наименование лица, перед которым существует обязательство

Обязательство (залог, гарантия и т.д.), название докум., №, дата

Сумма обязательства в рублях или валюте (указать в какой)

Дата выполнения обязат. по документу

Дата фактического выполне-ния обязательства

Н/П

Н/П

ТОО “Григ”

договор №4, 6.01.95

2300 тыс.

-

-

Н

Н/П

Н/П

Н/П

Н/П

Н/П

ИТОГО:

_____________

Н - обязательство не просрочено. П - обязательство просрочено (ненужное зачеркнуть)

Сведения о кредитной задолженности
Общая кредиторская задолженность 50 000
Просроченная кредиторская задолженность в том числе -
Перечислить кредиторов, сумма задолженности перед которыми превышает 10 % от суммы общей кредиторской задолженности

Наименование лица, перед которым существует задолженность

Характер задолженности (в бюджет, оплата за услуги, товары и т.д.)

Сумма задолженности в рублях или валюте (указать в какой)

Дата погашения задолж. по документам

Дата фактического погашения задолжен-ности

Н/П

Эргобанк

ссуда

50 000 000

-

-

Н

Н/П

Н/П

Н/П

Н/П

Н/П

ИТОГО:

_____________

Н - задолженность не просрочена. П - задолженность просрочена (ненужное зачеркнуть)

Сведения о дебиторской задолженности
Общая дебиторская задолженность Просроченная дебиторская задолженность в том числе _____________________ _____________________
Перечислить предприятия, сумма задолженности которых превышает 10 % от общей суммы дебиторской задолженности

Наименование лица-должника

Характер задолженности (бюджет, оплата за услуги, товары и т.д.)

Сумма задолженности в рублях или валюте (указать в какой)

Дата погашения задолж. по документам

Дата фактического погашения задолжен-ности

Н/П

ТОО “Лотос”

оплата за товары

5000 тыс.

08.95

-

П

Н/П

Н/П

Н/П

Н/П

Н/П

ИТОГО:

_____________

Н - задолженность не просрочена. П - задолженность просрочена (ненужное зачеркнуть)

Руководитель предприятия __________________ (____________)

Главный бухгалтер __________________ (____________)