классификация кредитов (модель классификации кредитов в соответствии с их качеством);
политика резервов по сомнительным долгам (инструкция по созданию резервов по сомнительным долгам);
гарантии и поручительства, которые берет на себя банк.
Страхование как средство управления кредитными рисками
Одним из способов защиты от возникающего в ходе банковской деятельности риска является страхование. С помощью страхования покрываются две основные категории рисков: экономические и политические.
По своей сути страхование кредитов позволяет уменьшить или устранить кредитный риск. Объектами страхования кредитов, как правило, служат коммерческие кредиты, банковские ссуды поставщику или покупателю, обязательства и поручительства по кредиту, долгосрочные инвестиции и др.
Защита интересов банка-кредитора заключается в том, что в случае неплатежеспособности должника или неоплаты долга по другим причинам, погашение задолженности по представленному кредиту берет на себя страховая организация.
Страхование осуществляется на добровольной основе в 2-х формах:
· Страхование ответственности заемщиков за непогашение кредитов;
· Страхование риска непогашения кредита;
Наиболее существенным моментом в страховании является:
· размер ответственности, принимаемый страховщиком;
· определение страхового случая;
· порядок возмещение убытков;
· размер страхового тарифа и премии.
Условия соблюдения каждого из перечисленных моментов оговариваются индивидуально.
Однако слабость страхового надзора в Казахстане приводит к появлению различного рода злоупотреблений. Чрезмерно высокие страховые премии приводят к получению страховыми организациями " незаработанной" прибыли; повышение издержек производства за счет страховых платежей вызывает необоснованное повышение цен на товары и услуги.
И самое главное обязательство заключается в том, что коммерческие банки не могут сегодня без опасений для себя использовать страхование кредитов как одну из форм защиты от возникающих рисков в ходе банковской деятельности.
Практическое отсутствие страхового аудита и широкого освещения в печати балансов страховых обществ ставит под сомнение платежеспособность последних. С учетом этих недостатков процесс страхования кредитов развивается в Республике Казахстан чрезвычайно медленно.
По моему мнению, существует ряд вопросов, постановка которых в целом по стране сможет помочь решению проблемы кредитных рисков.
В нашей стране отсутствует пока отлаженная система сбора информации о кредитоспособности клиентов, а также сведений о полученных и не погашенных ими кредитах.
Например, во Франции создана Центральная служба рисков, которая занимается указанной деятельностью. Всякий банк, желающий получить информацию о клиенте, перед тем как выдать или увеличить ему сумму кредита, вправе обратиться за услугами к этой службе. Банк, получающий такую информацию, не уведомляется о том, какой банк уже выдал кредит, и тем более, на каких условиях заключен кредитный договор. Он может осведомиться только о том, какова его общая сумма.
Работа по созданию в нашей стране системы сбора информации о клиентах - потенциальных заемщиках еще только начинается.
Заключение.
В заключении хотелось бы еще раз подчеркнуть большое практическое значение темы данной курсовой работы.
Огромные неплатежи в стране, в настоящее время, связаны с недооценкой моментов кредитных рисков, с нецивилизованным подходом банков в начале развития рыночных отношений к своей кредитной политике.
При рассмотрении экономического положения потенциального заемщика важны буквально все моменты, иначе банк может понести огромные потери. Кредитным отделам банка необходимо постоянно учитывать, анализировать зарубежный и все возрастающий казахстанский опыт.
Цель управления рисками заключается в том, чтобы максимизировать стоимость конкретного учреждения, которая определяется прибыльностью и степенью риска. Управление рисками часто связывают с управлением финансами. Хотя функция управления финансами не отвечает исключительно за управление всеми рисками, она играет центральную роль в определении, установлении объема, отслеживании и планировании эффективного управления рисков. Решения, принимаемые в процессе планирования управления финансами, существенно влияют на финансовые риски, в которых можно выделить несколько компонентов, на которые необходимо обратить внимание:
· Достаточность капитала - поддержание достаточного уровня капитала для решения стратегических задач и выполнения требований регулятивных органов;
· Качество активов - минимизация убытков, возникающих в результате инвестиционной или кредитной деятельности;
· Ликвидность- доступность недорогих средств для удовлетворения текущих потребностей бизнеса;
· Чувствительность к изменениям процентной ставки и валютных курсов - управление балансовой и забалансовой деятельностью и для удержания риска в границах общей политики и т.д.
Каждый элемент риска требует конкретной политики и характеристики параметров риска, вырабатываемых совместно директорами и управление банка. Ключевой задачей является балансирование, при этом не обязательно уравнение, этих взаимозависимых элементов риска. Полное равновесие здесь невозможно, поскольку действия, предпринимаемые для снижения одних рисков могут увеличить другие.
Цели и задачи стратегии управления рисками в большой степени определяются постоянно изменяющейся внешней экономической средой, в которой приходится работать банку. Основными признаками изменения внешней среды в банковском деле в последние годы являются: нарастание инфляции, рост количества банков и их филиалов; регулирование условий конкуренции между банками со стороны Национального Банка Республики Казахстан и других государственных органов; перераспределение рисков между банками при участии Национального Банка Республики Казахстан; расширение денежного и кредитного рынков; появление новых (нетрадиционных) видов банковских услуг; усиление конкуренции между банками, случаи поглощения крупными банками мелких конкурентов; увеличение потребности в кредитных ресурсах в результате изменения технологий; роста потребности предприятий в оборотном капитале и изменения структуры финансирования в сторону уменьшения банковской доли собственного капитала клиентов банка; учащение банкротств в сфере мелкого и среднего бизнеса с одновременным отклонением от исполнения требований кредиторов; отсутствие действенных гарантий по возврату кредита.
В данной работе был проведен анализ теорий банковских рисков, их классификации, были выделены различные методы управления рисками, возможность применения этих методов в банковской системе.
Список используемой литературы.
1. Закон Республики Казахстан «О Национальном Банке Республики Казахстан» от 30.03.1995 № 2155
2. Указ Президента Республики Казахстан от 31 августа 1995 г. № 2444 имеющий силу Закона «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан»
3. Абишев А.А., Святов С.А.- Настольная книга банкира (Банковское дело)/учебное пособие– Алматы: Экономика 2007г.
4. Галанов В.А.- Основы банковского дела. Учебник. – М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2007г.
5. Ильясов С.М.- Управление активами и пассивами банков. // Деньги и кредит. 2000г.
6. Кулмагамбетов А.Р.- Управление финансовыми рисками.// Рынок ценных бумаг Казахстана. 1998г.
7. Лаврушин О.И. - Банковское дело. Учебник. – М.: КНОРУС, 2008г.
8. Осипенко Т.В. - О системе рисков банковской деятельности// Деньги и кредит. 2000г.
9. Сейткасимова Г.С. Банковское дело / Астана 2007г.
10. Сейткасимов Г.С. Деньги, Кредит, Банки. - Алматы: Экономика, 1999г.
11. Сенчагов А.И., Архипов А.И.- Финансы, денежное обращение и кредит.// Учебник. – М.: ТК Велби; Издательство Проспект, 2005г.
12. Тюрина А.В. - О кредитных рисках и возможностях кредитования// Финансы и кредит. 1999г.
13. Хамитов Н.Н. - Банковское дело / Алматы 2007г.
14. Челноков В.А. - Деньги, кредит, банки. / Уч.пособие.- М.: Юнити-Дана, 2005г.
15. Шевчук Д.А. - Банковские операции. Принципы, доходность, контроль, риски. - М.: Гросс Медиа, 2007г.