Основы банковской деятельности в Российской Федерации (стр. 4 из 4)

Важное место в регулировании направления кредитов занимает селективная кредитная политика, активно используемая в развивающихся странах. В комплекс основных механизмов селективной кредитной политики входят:

- установление количественных параметров на кредиты, направляемые в приоритетные отрасли;

- создание специальных кредитно-финансовых учреждений, осуществляющих кредитование приоритетных отраслей по более низким процентным ставкам и пользующихся льготами при переучете векселей в центральном банке;

- распространение различного рода льгот на банковские институты, кредитующие преимущественно приоритетные сферы экономики.

Оценивая результаты использования этой политики, следует отметить, что, с одной стороны, она способствовала существенному изменению кредитных потолков. В частности, наблюдалось расширение кредитования мелких предприятий, жилищного строительства, экспортных отраслей промышленности, создание базы рискового финансирования. С другой стороны, отмечались и негативные моменты, препятствовавшие нормальному функционированию кредитно-финансовой системы: льготные процентные ставки по кредитам, предоставляемым приоритетным отраслям, обусловливали необходимость их субсидирования за счет кредитов международных кредитно-финансовых организаций, бюджетных средств и других источников, что неизбежно порождало новые проблемы в кредитно-финансовой сфере.

Кроме того, периодически возникал избыточный спрос на дешевые кредиты, которые в условиях отрицательных процентных ставок приобрели характер безвозмездных ссуд. Значительный приток в экономику кредитных ресурсов приводил к быстрому росту объема денежной массы в обращении, спроса на реальные активы и иностранную валюту, давлению на официальные валютные резервы.

Одной из мер административного воздействия на денежно-кредитную сферу являются портфельные ограничения, обязывающие коммерческие банки инвестировать часть их ресурсов в государственные ценные бумаги.

При нарушении коммерческими банками банковского законодательства, правил совершения банковских операций, других серьезных недостатках в работе, что ведет к ущемлению прав их акционеров, вкладчиков, клиентов центральный банк может применять к ним самые жесткие меры административного воздействия, вплоть до ликвидации банков. Очевидно, что использование административного воздействия со стороны ЦБ по отношению к коммерческим банкам не должно носить систематического характера, а применяться в порядке исключительно вынужденных мер.

Опыт зарубежных стран свидетельствует, что административные меры денежно-кредитного регулирования сыграли определенную положительную роль в условиях отсутствия высокоразвитых финансовых рынков. Однако они не привели к существенному снижению уровня инфляции. С другой стороны, развитие финансовых рынков, создание новых финансовых инструментов в значительной степени ослабили действенность средств административного регулирования. В связи с этим центральные банки стали постепенно отказываться от применения этих средств и в 80-е годы постепенно перешли на использование преимущественно рыночных инструментов.

Вопрос 3

Вексель – вид ценной бумаги, представляющий письменное долговое обязательство в строго установленной законом форме, выдаваемое заемщиком (векселедателем) кредитору (векселедержателю), предоставляющее последнему право требовать с заемщика уплаты к определенному сроку суммы денег, указанной в векселе. Векселя выписываются одновременно с совершением акта продажи товаров. Такие векселя являются коммерческим документом.

Коммерческие бумаги - краткосрочные необеспеченные простые векселя. Эмитент векселя обязуется выплатить его держателю определенную сумму в определенный день в будущем. Обычно они имеют нулевой купон, поэтому их продают инвесторам с дисконтом к номинальной стоимости, представляющим собой процент для инвестора за период хождения.

Важнейшие характеристики векселя - его абстрактность и бесспорность, обеспечивающие его обращаемость как денег. В современной России вексельное обращение опирается на Постановление Президиума Верховного Совета РСФСР от 24 июня 1991 г. «О применении векселя в хозяйственном обороте РСФСР» и другие нормативные документы.

Учет векселей - это покупка их банком, в результате чего они полностью переходят в его распоряжение, а вместе с ними и право требования платежа от векселедержателей. Поскольку векселедержатель, предъявивший банку векселя к учету, получает немедленно по ним платеж, т.е. до истечения срока платежа по векселю, то для него фактически это означает получение кредита от банка.

Поэтому учет векселей банками - это один из способов предоставления ссуд, за такую операцию банк взимает процент, который называется учетным процентом, или дисконтом.

Дисконт - разница между суммой, указанной в векселе, и суммой фактически полученных денежных средств или их эквивалентов при размещении этого векселя. Его величина определяется ЦБР.

Учетный процент удерживается банком из суммы векселя сразу же в момент его учета (покупки). К учету принимаются только векселя, основанные на товарных и коммерческих сделках. Продажа последних банку сопровождается индоссаментом владельца векселя, и, таким образом, предъявленный к учету вексель должен иметь не менее двух подписей, т.е. векселедателя и первого векселедержателя.

По векселю, выданному с платежом «по предъявлении» или «во столько-то времени после предъявления», в котором указывается размер процентной ставки, проценты начисляются и выплачиваются только при погашении векселя. При исчислении процентов количество дней в месяц условно принимается за 30, а в году - за 360. В месяцах, имеющих 31 день, 31 число в расчет не принимается, а в феврале остаток за последнее число повторяется столько раз, сколько дней недостает до 30.

При расчете суммы процентов используется формула:

где

I - сумма дисконта;

N - номинал векселя;

T - количество дней от выдачи векселя до его погашения;

R - процентная ставка для начисления процентов на вексельную сумму, указанная в тексте векселя.

Задача. Коммерческий вексель при номинальной стоимости 1000000 руб. был учтен в банке 16 мая под 12% годовых. Вексель был выписан 1 января с погашением 31 августа. Определить сумму дохода банка.

Решение. Определим количество дней:

обращения векселя 30+30+30+30+30+30+30+30 = 240 дней

принятия векселя к учету в банке 30+30+30+30+16=136 дней

от принятия векселя к учету в банке до его погашения 240-136=104 дня

Дисконт банка составит:

= 34680 руб.

Векселедержатель (клиент) получит сумму: 1000000 - 34680 = 965320 руб.

Список используемой литературы

1. Деньги, кредит, банки: учебник / под ред. О.И.Лаврушина. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2006. – 560 с.

2. Колесников В.И. Ценные бумаги: Учебник / В.И.Колесников, В.С.Торкановский и др. - М.: Финансы и статистика, 2000. - 416с.

3. Костяшкина О.Г. Деньги. Кредит. Банки: Методические указания по самостоятельному изучению курса для студентов специальности 060500 «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» всех форм обучения / Сост. О.Г.Костяшкина. – Красноярск: КГТЭИ, 2006. - 87с.

4. Костяшкина О.Г. Организация денежно-кредитного регулирования: Учебное пособие / О.Г.Костяшкина. – Красноярск: КГТЭИ, 2006. - 131 с.

5. Петрикова С.М. Денежно-кредитная политика и ее типы в экономической политике государства. Антикризисное управление в России в современных условиях / С.М.Петрикова // Тезисы докладов VII Всероссийской молодежной научно-практической конференции. – М.: МГТУ им. Н.Э.Баумана, 2005. - С.33.

6. Семенюта О.Г. Основы банковской деятельности в Российской Федерации. - Ростов-на-Дону: Феникс, 2004. - 448 с.

7. Словарь банковских терминов / Под ред. Э.А.Уткина. - М.: АКА ЛИС, 2004. - 303 с.

8. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник: Краткий курс / Под ред. д.э.н., проф. Н.Ф.Самсонова. - М.: ИНФРА-М, 2003. - 302 с.

Приложение

Структура Банка России

Организационная структура Федеральной резервной системы США