Банківське право України (Качан) (стр. 14 из 54)

— розмір та порядок утворення резервного фонду;

— перелік інших фондів, які утворюються банком;

— порядок розподілу прибутків та покриття збитків;

— положення про банківську таємницю;

— положення про внутрішній аудит банку;

— положення про перевірки банку аудиторською органі-1
зацією;

— положення про органи управління банку, їх структу-І
ру, порядок утворення, компетенцію та порядок прий
няття ними рішень (загальні збори акціонерів, збори '
учасників банку, рада банку, правління банку);

— положення про органи контролю за діяльністю банку,
порядок їх діяльності (ревізійна комісія);

— положення про контрольні функції Національного
банку України, про перевірки банку іншими держав
ними органами в межах їх компетенції;

— порядок реорганізації або ліквідації банку із зазначен
ням, що в разі ліквідації банку документи останнього
передаються до регіонального управління НБУ;

— порядок внесення змін і доповнень до статуту банку;

— інші положення, що не суперечать чинному законо
давству України;

4) протокол установчих зборів (зборів учасників), підписаний головою та секретарем зборів, у якому зазначаються місце і дата проведення зборів, їх правочинність, порядок денний, порядок голосування.

Протокол повинен містити рішення про створення банку, прийняття статуту, обрання ради (спостережної ради банку) і ревізійної комісії, призначення голови правління, головного бухгалтера банку і особи, відповідальної за реєстрацію банку в Національному банку України, інші положення відповідно до чинного законодавства України.

Установчі документи банку (установчий договір, статут і протокол установчих зборів) погоджуються з органами Ан-тимонопольного комітету України у випадках, передбачених чинним законодавством;

5) економічне обгрунтування і мета створення банку,
включаючи розрахунковий балансовий звіт і звіт про прибут
ки та збитки комерційного банку на кінець першого року
його діяльності за підписом голови правління і головного
бухгалтера банку;

6) висновок аудиторської організації (аудитора), яка має
ліцензію Аудиторської палати України, про фінансовий стан
та платоспроможність засновників банку, наявність у них
власних коштів у розмірі, який забезпечує виконання їх зо
бов'язань щодо формування статутного капіталу банку, та
достовірність балансових даних бухгалтерської і фінансової
звітності, наданої на дату перед здійсненням внеску до ста
тутного капіталу, щодо тих засновників банку, які мають
частку в загальному оголошеному статутному капіталі 5 і
більше відсотків. Достовірність висновків про фінансовий
стан засновників банку, що мають 5 і більше відсотків у ста
тутному капіталі банку, може також перевірятися підрозді
лами Національного банку України.

Фізичні особи подають довідки органів державної податкової служби про наявність доходів, достатніх для внесення коштів, визначених в установчих документах банку, якщо їх розмір перевищує сто неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, встановлених на день сплати коштів;

7) бухгалтерську і фінансову звітність засновників банку
на перше число місяця, в якому здійснюється кожний внесок
до статутного капіталу банку, незалежно від розміру їх учас
ті в статутному капіталі банку. Для засновників, які зареєст
ровані в тому ж місяці, в якому здійснено внесок до статут
ного капіталу, фінансова і бухгалтерська звітність подається
на перше число місяця після сплати внеску;

8) документи про наявність професійно придатних пер
ших керівних осіб банку (голови правління та головного бух
галтера), кандидатури яких відповідають таким вимогам:

— наявність вищої фінансово-економічної або юридичної освіти — для голови правління, а також вищої економічної або бухгалтерської освіти — для головного бухгалтера;

⁵ ~ 3111

66

Тема 4'

Порядок створення та припинення діяльності комерційних банків

67

—

стаж роботи в фінансово-кредитних установах за від
повідним фахом не менше п'яти років, у тому числі
на керівних посадах — не менше трьох років;

— відсутність письмово підтверджених зауважень та
фактів порушень чинного законодавства, норматив
них актів НБУ і внутрішніх документів банку за час
роботи в банківських установах з боку регіонально
го управління НБУ, яке здійснює нагляд за їх діяль
ністю.

Відомості про голову правління, головного бухгалтера банку подаються у вигляді:

— витягу з трудової книжки та копії диплома про освіту,
засвідчених регіональним управлінням НБУ за міс
цезнаходженням банку або в нотаріальному порядку;

— трьох рекомендацій від осіб, які працюють у банків
ській системі, кандидатури яких погоджено з Націо
нальним банком України та його регіональними уп
равліннями (в тому числі одна — за місцем поперед
ньої роботи, якщо це була банківська установа);

— анкети, заповненої кандидатом, по формі, що визна
чена НБУ;

— інформації регіонального управління НБУ, що здійс
нює нагляд за діяльністю банківських установ, у яких
працювали зазначені особи, про відсутність у їх робо
ті зловживань та порушень чинного законодавства, !
нормативних актів НБУ і внутрішніх документів бан- ]
ку (якщо вони працювали в інших регіонах України), і

Якщо на керівні посади (голова правління, головний бухгалтер) призначаються іноземні громадяни, рішення про погодження рекомендованої засновниками кандидатури прий-мається Національним банком України з урахуванням поданих документів (їх копій, засвідчених у встановленому по-рядку), що підтверджують наявність економічної освіти (не нижче ступеня магістра), стажу роботи на керівних посадах у банківській системі за відповідним фахом не менше трьох років та інформації Центрального банку або іншого органу і відповідної держави, який здійснює контроль за діяльністю І комерційних банків або комерційного банку, в якому пра- І цював цей кандидат, про відсутність у його роботі право- 1 порушень.

Керівними особами банку не можуть бути особи, зазначені в ст. 23 Закону України «Про господарські товариства». Крім того, не можуть бути призначені на керівні посади в банках особи:

— які не виконали зобов'язань з оплати боргу щодо
будь-якого банку або іншої фізичної чи юридичної
особи;

— незаконні дії яких у минулому призвели до бан
крутства або ліквідації банку чи іншої юридичної особи;

— які перебувають у родинних зв'язках з членами ради
банку;

— які притягувалися до кримінальної відповідальності
або були звільнені за вимогою Національного банку
України;

9)копію платіжного документа про внесення плати за
реєстрацію банку на рахунок № 64934992701 в Операційно
му управлінні Національного банку України, МФО 300001.
Розмір плати встановлено відповідною постановою Верхов
ної Ради України;

10) копію звіту про проведення відкритої підписки на ак
ції з підтвердженням Державної комісії з цінних паперів та
фондового ринку про його прийняття і доданням переліку ак
ціонерів банку. У переліку зазначаються повне найменуван
ня акціонера, його місцезнаходження, платіжні реквізити,
паспортні дані (для фізичних осіб) та кількість акцій, на які
він підписався, їх загальна вартість і частка в статутному ка
піталі банку;

11) угоду про надання приміщення для розміщення бан
ку за підписом уповноваженої за установчим договором осо
би або договір оренди приміщення у разі його укладання;

12) установчі документи засновників банку (оригінали
або копії, засвідчені в нотаріальному порядку);

13) копію свідоцтва про державну реєстрацію засновни
ків, засвідчену в нотаріальному порядку;

14) копію рішення органів Антимонопольного комітету
України про надання згоди на створення відповідного комер
ційного банку з метою обмеження проявів монополізму окре
мих банків та сприяння захисту конкуренції у банківській
сфері у випадках, передбачених чинним законодавством.

Слід зазначити, що у разі потреби Національний банк України має право вимагати від засновників банку подання

68Тема 4

додаткових документів, які містять необхідну для прийняття рішення щодо реєстрації комерційного банку інформацію, зокрема: установчі документи засновників банку (оригінали або копії, засвідчені в нотаріальному порядку), довідки державних податкових адміністрацій про подання засновниками банку бухгалтерської та статистичної звітності до державних податкових адміністрацій, а також інформацію про відсутність заборгованості за платежами до бюджету.

В двотижневий строк після отримання вищеперераховано-го пакету документів регіональне управління НБУ за місцезнаходженням комерційного банку готує висновок про таке:

— загальну оцінку фінансового стану, платоспромож
ність і репутацію засновників банку, наявність влас
них коштів для внесення до статутного капіталу бан
ку і підтвердження внесення на тимчасовий рахунок
банку коштів до статутного капіталу кожним заснов
ником у передбачених законом розмірах;

— наявність приміщення, придатного для розміщення
банку та будівництва касового вузла (все це перевіря
ється на місці);