Банківське право України (Качан) (стр. 25 из 54)

6) у грошовій одиниці України:

— виплата готівкою в грошовій одиниці України (при
здійсненні операції продажу іноземної валюти уповноваже-Я
ному банку України використовується курс Національного
банку України);

— перерахування коштів для сплати юридичній особі за
продаж товару чи надання послуг на території України (прищ
здійсненні операції продажу іноземної валюти використову- 1
ється курс Національного банку України).

Поточний рахунок в іноземній валюті фізичній особі-нерезиденту відкривається на підставі договору за умовия пред'явлення паспорта чи іншого документа, що засвідчує осо-Я бу, та подання до уповноваженого банку таких документів:

1) заяви встановленої форми;

2) картки зі зразком підпису, що надається у присутності
працівника банку, який відкриває рахунок, та засвідчується

цим працівником;

3)засвідченої нотаріально копії легалізованого дозволу
центрального банку іноземної країни на відкриття рахунку,
якщо це передбачено міжнародними договорами України.
(Див. додаток 4). У разі потреби комерційний банк може
виготовляти та використовувати запропоновану форму зая
ви двома мовами (українською та іноземною).

На поточний рахунок в іноземній валюті фізичної особи — іноземця (резидента чи нерезидента), особи без громадянства, а також громадянина України — нерезидента зараховується:

— валюта, перерахована з-за кордону на ім'я власника
рахунку через уповноважені банки України;

— готівкова валюта, яка ввезена на територію України і
зареєстрована митною службою в митній декларації при в'їз
ді в Україну (в митній декларації робиться відмітка уповно
важеного банку України про зарахування іноземної валюти

на рахунок);

— валюта за платіжними документами, ввезеними на те
риторію України власником рахунку і зареєстрованими мит
ною службою при в'їзді в Україну (в митній декларації ро
биться відмітка уповноваженого банку України про зараху
вання іноземної валюти на рахунок);

— валюта за платіжними документами, що надіслані з-за
кордону на ім'я власника рахунку в порядку, встановленому
чинним законодавством України;

— валюта за іменними платіжними документами (чека
ми), виписаними уповноваженими банками України;

— валюта, одержана як оплата праці, премії, призи чи
авторські гонорари в Україні згідно з чинним законодав
ством України;

— валюта, яка перерахована у межах України іншою фі
зичною особою — іноземцем з власного рахунку в іноземній
валюті (перерахування іноземцем-резидентом валюти на ра
хунок нерезидента здійснюється тільки за наявності під
твердження джерел походження цієї валюти).

Правове регулювання банківських операцій

113

З поточного рахунку в іноземній валюті за розпорядженням власника чи за його дорученням проводяться такі операції-а) в іноземній валюті:

— перерахування за межі України через кореспондент
ські рахунки уповноважених банків України відповідно до
Правил переказу іноземної валюти за межі України за раху
нок особистих коштів фізичних осіб — резидентів і нерези
дентів, затверджених постановою Правління Національного
банку України від 23.09.96 № 245;

— виплата готівкою (вивезення за межі України здій
снюється згідно з Порядком переміщення валюти через мит
ний кордон України);

— виплата платіжними документами (вивезення за межі
України здійснюється згідно з Порядком переміщення валю
ти через митний кордон України);

— перерахування на власний поточний рахунок в іншо
му уповноваженому банку чи на інший вкладний рахунок;

— перерахування в межах України на поточний рахунок
іншої фізичної особи — резидента чи нерезидента;

— перерахування фізичною особою-нерезидентом на ра
хунок юридичної особи-резидента як інвестиція згідно з чин
ним законодавством України;

б) у грошовій одиниці України:

— виплата готівкою в грошовій одиниці України (при
здійсненні операції продажу іноземної валюти використову
ється курс Національного банку України);

— перерахування коштів для сплати юридичній особі за
продаж товару чи надання послуг на території України (при ■
здійсненні операції продажу іноземної валюти використову
ється курс Національного банку України).

Для відкриття поточного рахунку в іноземній валюті представництву юридичної особи-нерезидента до уповноваженого банку подається такий пакет документів:

1) заява про відкриття рахунку;

2) копія свідоцтва про реєстрацію представництва в упов
новажених органах України, засвідчена нотаріально або ор
ганом, що видав свідоцтво;

3) копія легалізованого витягу з торговельного, банків
ського чи судового реєстру або реєстраційне посвідчення
місцевого органу влади іноземної держави про реєстрацію
юридичної особи-нерезидента, засвідчена нотаріально;

4) копія легалізованої довіреності юридичної особи-нере-
зидента її офіційному представнику на ведення справ в Ук
раїні, засвідчена нотаріально;

5) картка зі зразками підписів та відбитком печатки, зас
відчена нотаріально.

Для відкриття поточного рахунку в іноземній валюті розташованим на території України іноземним дипломатичним, консульським, торговельним та іншим офіційним представництвам іноземних держав до уповноваженого банку подаються такі документи:

1)заява про відкриття рахунку;

2) копія посвідчення Міністерства закордонних справ
України про акредитацію посольства (представництва) на те
риторії України, засвідчена нотаріально або органом, що ви
дав посвідчення;

3) картка зі зразками підписів та відбитком печатки,
засвідчена Міністерством закордонних справ України або
нотаріально.

Для відкриття поточного рахунку в іноземній валюті представництву іноземного банку до уповноваженого банку

подаються:

1) заява представництва про відкриття рахунку;

2) копія легалізованого положення про представництво
іноземного банку, засвідчена нотаріально;

3) копія легалізованої довіреності на виконання пред
ставницьких функцій тією чи іншою особою в Україні, зас
відчена нотаріально;

4) картка зі зразками підписів та відбитком печатки, зас
відчена нотаріально.

Для відкриття поточного рахунку в іноземній валюті іноземному інвестору до уповноваженого банку подаються такі документи:

1) заява про відкриття рахунку;

2) картка зі зразками підписів осіб, уповноважених роз
поряджатися рахунком, засвідчена нотаріально;

У випадку, якщо іноземним інвестором виступає фізична особа, до уповноваженого банку для відкриття рахунку по-

! - 3111

даються підтвердження іноземного банку про відкритий у ньому рахунок для фізичної особи-інвестора, а також зазначені вище документи, крім копії легалізованого витягу з торговельного, банківського чи судового реєстру, або реєстраційне посвідчення місцевого органу влади іноземної держави про реєстрацію юридичної особи.

Відкриття депозитних (вкладних) рахунків в іноземній валюті фізичним особам здійснюється на підставі договору за умови надання паспорта чи іншого документа, що засвідчує особу.

Необхідно також зазначити, що на виконання Указу Президента України від 21 липня 1998 р. № 805/98 «Про деякі питання захисту банківської таємниці» Національним бан*] ком України було встановлено порядок відкриття та функціонування кодованих рахунків фізичних осіб, який визначений в Інструкції НБУ «Про порядок відкриття та функціонування кодованих рахунків фізичних осіб (резидентів і нерезидентів) в іноземній валюті та національній валюті України», затвердженій постановою Правління НБУ від 9 листопада 1998 р. № 469.

Кодований рахунок — це рахунок, що відкривається в іноземній валюті або національній валюті України фізичній особі (резиденту чи нерезиденту) не як суб'єкту підприємницької діяльності, а операції за цим рахунком здійснюються із застосуванням електронного підпису-коду (набору цифр або літер), встановленого самим власником рахунку при його відкритті.

Кодовані рахунки поділяються на такі види:

1) кодовані поточні рахунки;

2) кодовані вкладні (депозитні) рахунки.

Кодовані рахунки фізичним особам (резидентам та нерезидентам) дозволяється відкривати банкам, які отримали ліцензії Національного банку України на здійснення банківських операцій щодо ведення рахунків та залучення депозитів фізичних осіб згідно з Положенням «Про порядок видачі банкам ліцензії на здійснення банківських операцій», затвер- І дженим постановою Правління НБУ від 6 травня 1998 р. № 181.