Банківське право України (Качан) (стр. 34 из 54)

Відповідно до Указу Президента України від 6 листопада 1998 р. «Про гербовий збір» та інших законодавчих актів України здійснюється маркування всіх оригіналів договорів суб'єктів підприємницької діяльності.

Кредитний договір може бути укладений як шляхом складання одного документа, підписаного кредитором та позичальником, так і шляхом обміну листами, телеграмами, телефонограмами, підписаними стороною, яка їх надсилає.

Основними джерелами формування банківських кредитних ресурсів є власні кошти банків, залишки на поточних (валютних) рахунках, залучені кошти юридичних та фізичних осіб на депозитні рахунки, міжбанківські кредити та кошти, одержані від випуску цінних паперів.

Кредитні операції здійснюються банками тільки у межах кредитних ресурсів.

Комерційні банки можуть надавати кредити всім суб'єктам господарської діяльності незалежно від їх галузевої приналежності, статусу, форм власності у разі наявності у них реальних можливостей та правових форм забезпечення своєчасного повернення кредиту та сплати відсотків (комісійних) за користування кредитом.

Для отримання кредиту позичальник повинен звернутися в банк. Форма звернення може бути у вигляді листа, клопотання, заяви. В документах зазначається необхідна сума кредиту, його мета, строки погашення та форми забезпечення. Розмір відсоткових ставок та порядок їх сплати встановлюються банком і визначаються в кредитному договорі в залежності від кредитного ризику, наданого забезпечення, попиту і пропозицій, які склалися на кредитному ринку, строку користування кредитом, облікової ставки та інших факторів. Слід зазначити, що у разі зміни облікової ставки умови договору можуть переглядатися і змінюватися тільки на підставі взаємної згоди кредитора та позичальника. Для кредитів, що надаються в іноземній валюті, необхідно врахову-

_вати також відсоткові ставки, які діють на міжнародних рин-_каХ капіталів.

Перед тим, як прийняти рішення про надання кредиту, комерційний банк аналізує, вивчає діяльність потенційного позичальника, визначає його кредитоспроможність, прогнозує ризик неповернення кредиту і тільки потім приймає рішення про надання або відмову у наданні кредиту.

Основними критеріями оцінки кредитоспроможності позичальника можуть бути:

1) забезпеченість власними коштами не менш як 50 від
сотків усіх його видатків;

2) репутація позичальника (кваліфікація, здібності керів
ника, дотримання ділової етики, договірної платіжної дис
ципліни);

3) оцінка продукції, що випускається, наявність замов
лення на її реалізацію, характер послуг, які надаються (кон-
курентоздатність на внутрішньому та зовнішньому ринках,
попит на продукцію, послуги, обсяги експорту);

4) економічна кон'юнктура (перспективи розвитку пози
чальника, наявність джерел коштів для капіталовкладень тощо).

Необхідні відомості про позичальника та інформація, яка отримана банком при оформленні кредиту, систематизується у кредитній справі позичальника.

Документи, що зберігаються у цій справі, групуються таким чином:

— матеріали з надання кредиту (кредитний договір, бор
гові зобов'язання, гарантійні листи тощо);

— фінансово-економічна інформація (бухгалтерські балан
си, звіти про прибутки та збитки, бізнес-плани тощо);

— матеріали про кредитоспроможність позичальника
(довідки, отримані від інших банків, запити, листу
вання, звіти аудиторських фірм тощо).

Після підбору майбутнього позичальника, попередньої бесіди з ним керівника кредитного підрозділу комерційного банку документи передаються в службу економічної безпеки банку для перевірки достовірності наданих відомостей. В залежності від реальності угоди, що фінансується, іміджу позичальника, переконливості положень бізнес-плану та інших документів, перевірка може бути суцільною або вибірковою, з виїздом на місце або без такого.

Т,

152

ем_а 7

регулювання кредитних операцій банків

153

Слід зазначити, що необхідні відомості стосовно прохо. дження фірми-позичальника по облікам банкротів, лжебанк-ротів, підприємств, які мають опротестовані векселі, непогашені кредити або що знаходяться серед небажаних партнерів по іншим ознакам, зібрати досить важко. Міжнародна практика свідчить, що найбільш повною та ефективною базою даних володіють інформаційні служби, які поповнюють свої банки даних на обов'язковій основі у вигляді відповідних форм звітів усіх учасників економічних відносин.

В Україні максимально наблизилась до такого стандарту роботи з інформацією Міжбанківська служба безпеки «СКІФ». її засновниками, основними постачальниками та користувачами накопиченої тут інформації є ряд великих українських банків, зокрема Промінвестбанк, Укрексімбанк, Ощадбанк. Створена розпорядженням Кабінету Міністрів України від ЗО липня 1993 р., ця служба володіє розгалуженою мережею філій практично у всіх регіонах України. Користувачам — комерційним банкам, фінансовим установам, страховим компаніям, державним та комерційним підприємствам — надаються довідки щодо кредитної біографії того чи іншого підприємства, про наявність претензій до нього зі сторони контролюючих органів, про участь в арбітражних процесах, про заборгованість, яка має місце по кредитам та поставкам стосовно відповідності здійснюваної діяльності статуту та отриманим ліцензіям, загальної ділової репутації та ряду інших відомостей, які впливають на рівень безпеки учасників фінансових та майнових угод. Така інформація відіграє важливу роль у мінімізації ризиків фінансово-господарської діяльності суб'єктів кредитних правовідносин.

Кредити надаються суб'єктам господарювання переважно у безготівковій формі шляхом сплати платіжних документів з позичкового рахунку як у національній, так і в іноземній валюті, у порядку, визначеному чинним законодавством та нормативними актами Національного банку, або шляхом перерахування на поточний рахунок позичальника, якщо інше не передбачено кредитним договором, а також у готівковій формі для розрахунків із здавачами сільськогосподарської продукції.

Кредитний договір передбачає виконання низки обов'язків, зокрема:

1. Обов'язок повернути у строк отриманий кредит. Строк

повернення отриманого кредиту визначається або безпосередньо у кредитному договорі, або у терміновому зобов'язанні — документі, яким оформлюється отримання клієнтом кожної суми в межах загальної суми кредитного договору, факт погашення кредиту на практиці пов'язується з моментом списання грошей з поточного або інших рахунків клієнта. Повернення наданого кредиту може бути здійснено позичальником добровільно або примусово — за рішенням суду або арбітражного суду.

2.Обов'язок сплатити банку відсотки (звичайні або під
вищені) за користування кредитом. Звичайні відсотки спла
чуються в межах строку користування кредитом, підвищені
відсотки стягуються при порушенні строку повернення пози
ки. Розмір відсоткової ставки визначається сторонами у кре
дитному договорі самостійно.

3. Обов'язок не ухилятися від банківського контролю
пов'язаний з тим, що надаючи клієнту кредит, комерційний
банк несе певний ризик. Клієнт може не повернути отримані
кошти через погіршення свого фінансово-господарського ста
ну. Чим більший строк користування кредитом, тим більше
ризик банку, тому вартість кредиту безпосередньо залежить
від строку, на який він наданий.

4. Обов'язок дотримуватися цільового призначення кре
диту. Банк має право надати кредит без зазначення мети
кредитування, однак на практиці це зустрічається досить
рідко. Якщо мета кредитування зазначена у кредитному до
говорі, клієнт зобов'язаний використовувати отримані кошти
Для фінансування тих затрат, для яких вони надані.

5.Обов'язок надавати та гарантувати наявність забезпе
чення протягом всього строку кредитування. Такий обов'я
зок клієнта передбачається у переважній більшості догово
рів, хоча кредит може бути наданий і без забезпечення.
Якщо в якості забезпечення по кредитному договору вико
ристовується застава товарно-матеріальних цінностей, то
необхідно забезпечити їх зберігання. Наявність та зберіган
ня заставленого майна та дійсність заставного права переві
ряється банком у процесі кредитування.

Погашення кредиту і нарахованих за ним відсотків здійснюється позичальником з поточного (валютного) рахунку. Якщо поточний рахунок позичальника відкритий в іншому банку, погашення боргу за кредитом та сплата відсотків здій-

154

Те

Правове регулювання кредитних операцій банків

155

снюються платіжними дорученнями позичальника, а за у^₀. ви визнання боргу позичальником — платіжною вимогою банку у встановленому чинним законодавством порядку, у разі неможливості позичальником сплатити борг, останній стягується з гарантів (поручителів) у встановленому чинним законодавством порядку.